【正文】 稽核簽收。 魚缸負(fù)責(zé)人根據(jù)領(lǐng)料單發(fā)貨時(shí)，必須是填寫齊全的領(lǐng)料單，并加蓋收銀專用章，廚房領(lǐng)用必須由廚房負(fù)責(zé)人簽字，否則不予確認(rèn)、結(jié)帳。 5．各部門的收入必須于次日按規(guī)定的時(shí)間上交財(cái)務(wù)，不得丟失、挪用、外借，嚴(yán)格執(zhí)行收銀工作規(guī)定。 11．領(lǐng)用支票時(shí)，一定作好使用登記，注明發(fā)放時(shí)間，經(jīng)辦人簽字，已領(lǐng)末用支票要及時(shí)交回財(cái)務(wù)部注銷 登記。 1．凡印制的各種代金券、優(yōu)惠卡，除按規(guī)定的要求使用外必須印有聯(lián)續(xù)的編號和限用日期。 （ 3）物品擔(dān)保金：每周四下午辦理。 5．由于空頭支票而造成銀行退票，由財(cái)務(wù)部及時(shí)轉(zhuǎn)交總辦，并督促于一周內(nèi)收回，特殊情況寫出書面材料報(bào)總經(jīng)理，否則追究經(jīng)辦人責(zé)任。 1．廚房的領(lǐng)用：由廚師長（或負(fù)責(zé)人）簽字方可辦理 2．行政領(lǐng)用：（ 1）必須由總經(jīng)理簽字； （ 2）食堂領(lǐng)用，由總務(wù)負(fù)責(zé)人簽字。 十三、煤氣和燃 料 十四、盤點(diǎn) 4．其它的購買事項(xiàng)：由總經(jīng)理簽字同意，到財(cái)務(wù)辦理交款后，憑收款單，到倉庫辦理（價(jià)格按實(shí)際情況處理）。 4．倉庫要嚴(yán)格執(zhí)行物品領(lǐng)用規(guī)定，杜絕簽批領(lǐng)料同為一人現(xiàn)象 。 1．本制度適用于采購進(jìn)貨，外辦加工維修，物品領(lǐng)用和財(cái)務(wù)支借款，外出招待就餐，折扣、 招待等酒店一切經(jīng)濟(jì)行為。 三聯(lián)保管，據(jù)此登帳。 二聯(lián)交財(cái)務(wù)，與一聯(lián)核對后，方可辦理。 1．經(jīng)常來店消費(fèi)，信譽(yù)較好的單位，各經(jīng)營部門在對其進(jìn)行調(diào)查后，可向分管副總提請掛帳分析報(bào)告，經(jīng)審批權(quán)同意簽字掛帳合同后方予掛帳，簽約后通知各吧臺按合同要求及時(shí)結(jié)帳。 6．員工物品擔(dān)保金的領(lǐng)取，離職人員辦理完各項(xiàng)規(guī)定的手續(xù)后，沒有其它情況，允許領(lǐng)取擔(dān)保金，由人事部經(jīng)理在財(cái)務(wù)開具的收款單上簽字批準(zhǔn)，方可到財(cái)務(wù)辦理領(lǐng)取，支付后由財(cái)務(wù)統(tǒng)一報(bào)總經(jīng)理補(bǔ)辦簽字手續(xù)。 （ 4）發(fā)票、票據(jù)更換交銷，要按規(guī)定辦理更換交銷手續(xù)。 7．收取建筑行業(yè)、市區(qū)以外單位的支票要慎重，要事先電話聯(lián)系，核實(shí)有關(guān)情況，否則不予收取。 1．各部門除批準(zhǔn)的備用金外，一律不準(zhǔn)保存現(xiàn)金，嚴(yán)禁私設(shè)小金庫，凡確因工作需要的營業(yè)周轉(zhuǎn)金或備用金 （如收銀員找零備用金，采購員采購用的備用金）要指定專人負(fù)責(zé)，并履行借款手續(xù)，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)立案備查，人員變更要辦理變更交接手續(xù)，并到財(cái)務(wù)更帳。 三、活養(yǎng)結(jié)算 四、收銀 （原有的點(diǎn)菜 程序，菜單使用等手續(xù)不變） 服務(wù)員到魚缸領(lǐng)海鮮時(shí)，另開領(lǐng)料單，由服務(wù)員將客人點(diǎn)的海鮮品名、數(shù)量（過稱后），填寫在領(lǐng)料單和菜單上，先填好單價(jià)再填“乘”號、斤數(shù)，一式四聯(lián)填寫齊全，由吧臺收銀員蓋章確認(rèn)，自留第二聯(lián)隨菜單上報(bào)財(cái)務(wù)，然后第一聯(lián)交由魚缸負(fù)責(zé)人留存（到倉庫作為換入廚材料收料單的依據(jù)），三聯(lián)、四聯(lián)分別送傳菜、廚房。 11．在餐飲的結(jié)帳單及夜總會(huì)的點(diǎn)歌單上加蓋號碼，辦理領(lǐng)用登記手續(xù)，確保連號使用。 3．審核招待、折扣、送菜的帳單是否按有關(guān)規(guī)定的要限辦理招待費(fèi)，帳單與日報(bào)表上招待金額必一致。 4．按照供貨單位和個(gè)人設(shè)置應(yīng)付帳款明細(xì)帳，并作到定期與供貨方核對，保證帳帳、帳款相符。 15．保管空白收據(jù)和空白發(fā)票，認(rèn)真辦理支票的領(lǐng)用、注銷手續(xù)。 7．保管酒店所有經(jīng)濟(jì)合同。 3．負(fù)責(zé)登記帳，并定期與各明細(xì)帳、往來帳核對發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)上報(bào)，糾正，保證帳帳相符。 8．加強(qiáng)成本管理、控制費(fèi)用開支，協(xié)助其他部門做好市場調(diào)研，努力開拓財(cái)源渠道。手冊遵循這一原則將控制對象全面分解、細(xì)化，達(dá)到管理效果最佳。 手冊結(jié)構(gòu)模式及作用： 1．理念是意識形態(tài)的東西，是靈魂，他決定了處于工作程序中各崗位的人是否能呈現(xiàn)積極的狀態(tài)。 4．工作程序告訴人們在崗位責(zé)任范圍內(nèi)的具體工作細(xì)節(jié)。 更重要地是，財(cái)務(wù)要由傳統(tǒng)的事后核算型，迅速轉(zhuǎn)變?yōu)椤笆虑邦A(yù)測、事中監(jiān)督、事后 總結(jié)”的經(jīng)營型財(cái)務(wù) ，成為酒店經(jīng)營決策和管理的強(qiáng)力助手 。 13．完成總經(jīng)理交派的其他工作。 8．審核招待、折扣，送來的帳單是否按有關(guān)規(guī)定要求辦理招待費(fèi)，帳單 與日報(bào)表上的招待金額必須一致。 4．保管空白收據(jù)和空白發(fā)票，認(rèn)真辦理支票的領(lǐng)用注銷手續(xù)，填定錯(cuò)誤的支票要加蓋“作廢”記載與存根一并保存。 4．每周一向總經(jīng)理提報(bào)資金收支分析表。 3．負(fù)責(zé)應(yīng)付帳款的結(jié)算工作，認(rèn)真審核應(yīng)付帳單的真實(shí)性、可靠性，要求在其他人員的配合下，逐一核對合，辦理付款業(yè)務(wù)。 8．不定期抽查并參與吧臺酒水、現(xiàn)金的清查、盤點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)檢查、落實(shí)上報(bào)。 4．備用金必須天天核對，不得以白條抵庫，不得將營業(yè)收入的現(xiàn)金轉(zhuǎn)借他人，特殊情況須報(bào)財(cái)務(wù)室經(jīng)理批準(zhǔn)方能辦理。 1．按酒店規(guī)定的結(jié)算程序，進(jìn)行操作 。 6．出納員除保管好現(xiàn)金外，對超出規(guī)定庫存現(xiàn)金要及時(shí)送交銀行，收支款項(xiàng)做到日清日結(jié)，準(zhǔn)確無差錯(cuò)。 12．不得收取、發(fā)放遠(yuǎn)期支票。入庫驗(yàn)收后，由財(cái)務(wù) 統(tǒng)一管理，發(fā)放時(shí)，由辦公室或行政部蓋章，實(shí)行雙重控制。 （ 4）供應(yīng)部采購：每天下午四點(diǎn)辦理。 6．因支票大寫不符，填寫有誤，錯(cuò)收支票或因刷卡 十二、貨物的購入與領(lǐng)用及單據(jù)的傳遞程序 失誤等原因造成銀行退票，要追究收銀員或出納員責(zé)任，并由財(cái)務(wù)部協(xié)助經(jīng)辦人于一周內(nèi)收回款，否則追究其責(zé)任。 3．酒店內(nèi)部領(lǐng)用：必須有對方單位負(fù)責(zé)人簽字，經(jīng)酒店總經(jīng)理簽批，方可辦理。 5．庫存商品退貨辦理： （ 1）倉庫如果發(fā)現(xiàn)有其它問題需要辦理退貨時(shí)，由保管員及時(shí)開紅入庫沖銷，減帳，及時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)。 5．財(cái)務(wù)部及吧臺人員嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，未經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)嚴(yán)禁從吧臺借款，消費(fèi)客人要求以支票換現(xiàn)金時(shí)，需經(jīng)理、總經(jīng)理審批，如的違犯，當(dāng)事人承擔(dān)由此而帶來的一切經(jīng)濟(jì)和法律責(zé)任。 3．吧臺：由吧臺責(zé)任人同財(cái)務(wù)人員配合，根據(jù)月末審核后的商品日報(bào)表為依據(jù)進(jìn)行實(shí)地盤存，責(zé)任人簽字，如有不符，由責(zé)任自負(fù)。 二聯(lián)財(cái)務(wù)，報(bào)銷時(shí)與一聯(lián)核對。 以上單據(jù)：一聯(lián)交送貨人，隨發(fā)票報(bào)銷。 三、成本分析 按規(guī)定編制成本毛利情況表，對完成情況及時(shí)作出分析和上期對批，分析原因，提出改進(jìn) 措施，上報(bào)總經(jīng)理，每月召開經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)議，檢查與分析通報(bào)各部門成本考核情況。 5．對送貨、賒銷的原材料、調(diào)料、庫存商品，必須有“發(fā)票”或“交易服務(wù)費(fèi)專用票據(jù)”，經(jīng)部門經(jīng)理和總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后，方 可辦理（必須附有入庫、入廚手續(xù)）。錯(cuò)填作廢的發(fā)票和票據(jù)，應(yīng)將各聯(lián)貼在存根上，并加蓋“作廢” 章，如有遺失，要及時(shí)追查，上報(bào)財(cái)務(wù)處理。 6．支票載斷時(shí)，應(yīng)沿存根聯(lián)虛線右側(cè)整齊撕開。 11．對酒店的商品一律不準(zhǔn)外借，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，除按零售價(jià)收取款項(xiàng)外，嚴(yán)加處罰。 營業(yè)終了后，收銀根據(jù)結(jié)帳單填制營收報(bào)表，并將原始單據(jù)同時(shí)在次日按規(guī)定時(shí)間連同“技師提成明細(xì)表”一同上報(bào)財(cái)務(wù)審核（結(jié)帳單必須連號使用）。 10．負(fù)責(zé)吧臺發(fā)票的發(fā)放、登記、存檔，嚴(yán)格執(zhí)行發(fā)票使用規(guī)定。 2．核對每日上報(bào)的掛帳單、金卡有無掛帳人親筆簽名，有無工作單位、電話號碼，是否符合掛帳協(xié)議規(guī)定。 3．負(fù)責(zé)設(shè)置各類材料的二級分類明細(xì)帳。 14．保管好保險(xiǎn)柜鑰匙，保管現(xiàn)金及有價(jià)證券，確保其安全完整，如 有短缺要負(fù)賠償責(zé)任。 6．每月根據(jù)有關(guān)資料寫出書面分析材料，分析資