【正文】 責(zé)的人員和部門 ? 為每一個任務(wù)框標(biāo)明人員的職務(wù) /負(fù)責(zé)的范圍 ? 做到對流程不熟悉的人，不需要任何解釋就能輕而易舉的讀懂流程圖 ? 詳細(xì)程度應(yīng)達(dá)到足以識別無效率的活動 流程圖的格式 ? 宋體 ? 標(biāo)題采用 14號字體、加粗、中間對齊 ? 部門采用 10號字體、加粗、下劃線、中間對齊 ? 框內(nèi)采用 6－ 8號字體、普通不加粗、中間對齊 ? 連線采用與框內(nèi)同樣字體、中間對齊 ? 盡量避免相交線 業(yè)務(wù)流程圖交付要求 業(yè)務(wù)流程圖交付要求 ? 流程圖的組成 – 流程圖標(biāo)題 – 涉及部門 – 部門分隔線 – 標(biāo)識符 – 連線 框內(nèi) 的 字 宋體 6－ 8號 普通 不加粗 中間 對齊 標(biāo)題 宋體 14號 加粗 中間 對齊 部門 宋體 10號 加粗 下劃線 中間對齊 連線 盡量 避免 交叉、 有時 可以 適當(dāng) 合并 以 求 簡單明了 不同 的 選項 在 連線 上標(biāo) 明， 與 框內(nèi) 的 字體 同樣 要求 將單據(jù)傳遞給辦公室 將單據(jù)傳遞給辦公室 將單據(jù)傳遞給辦公室 將單據(jù)傳遞給辦公室 將單據(jù)傳遞給辦公室 將單據(jù)傳遞給辦公室 將單據(jù)傳遞給辦公室 將單據(jù)傳遞給辦公室 將單據(jù)傳遞給辦公室 業(yè)務(wù)流程成果規(guī)范 XX公司費用報銷業(yè)務(wù)流程開始業(yè)務(wù)人員填寫報銷單報銷單審批通過否業(yè)務(wù)部門審批未通過 財務(wù)審核通過審批通過否報銷憑證通過總帳出納付款并登記日記帳日記帳結(jié)束業(yè)務(wù)部門財務(wù)部門2314 56標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程圖樣本 業(yè)務(wù)流程描述的格式 ? 流程描述主體 – 業(yè)務(wù)流程 – 部門 /崗位 – 時間順序 ? 輔助說明 – 必要的文字補(bǔ)充 – 流程相關(guān)問題分析 ? 文檔信息 – 流程編號 – 版本信息 填寫流程說明 流程名稱： 預(yù)算編制、審批、控制流程 流程編號： LSCW001 一、 流程目的 ： 明確預(yù)算編制、審批、控制的整個流程 二、 流程目標(biāo) ： 規(guī)范公司預(yù)算編制、審批、執(zhí)行、控制的相關(guān)工作 三、 流程負(fù)責(zé)人 ： 直接負(fù)責(zé)人：財務(wù)部；間接負(fù)責(zé)人：各部門 /下屬公司主管領(lǐng)導(dǎo)、預(yù)算管理委員會、投資發(fā)展部、審計監(jiān)察部、各部門 /下屬公司 四、 流程描述 ： 1) 預(yù)算管理委員會下達(dá)預(yù)算年度經(jīng)營目標(biāo)； 2) 財務(wù)部根據(jù)預(yù)算管理委員會的決定 ， 編制并下發(fā)預(yù)算編制的指導(dǎo)方針； 3) 各部門 /下屬公司編制預(yù)算 ， 編制完畢后報各部門 /下屬公司主管領(lǐng)導(dǎo) （ 主管副總或下屬公司總經(jīng)理 ） 審核； 4) 財務(wù)部督促指導(dǎo)各部門 /下屬公司編制預(yù)算； 5) 各部門 /下屬公司將經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核通過后的預(yù)算報送財務(wù)部 ， 下屬公司的投資預(yù)算報送投資發(fā)展部； 6) 投資發(fā)展部初審下屬公司上報的投資預(yù)算 ， 檢查是否與公司總體經(jīng)營目標(biāo)相符 ， 通過后轉(zhuǎn)交財務(wù)部； 7) 財務(wù)部根據(jù)預(yù)算的編制原則 ， 初審 、 協(xié)調(diào)平衡各部門的預(yù)算 ， 匯總后編制公司的預(yù)算草案； 8) 預(yù)算管理委員會審批財務(wù)部匯總編制的預(yù)算草案； 9) 財務(wù)部將經(jīng)審批確定的預(yù)算方案下發(fā)各部門 /下屬公司執(zhí)行； 10) 各部門 /下屬公司執(zhí)行預(yù)算； 11) 財務(wù)部根據(jù)年度預(yù)算方案監(jiān)督 、 控制各部門預(yù)算的實際執(zhí)行情況 ， 并定期向預(yù)算管理委員會匯報； 12) 審計監(jiān)察部 就預(yù)算執(zhí)行中的重大事項或有關(guān)特定問題 ， 接受預(yù)算管理委員會的委托組織調(diào)查 ； 13) 財務(wù)部每 月向各部門 /下屬公司提供預(yù)算執(zhí)行反饋 ， 每季度提供預(yù)算差異分析表 ； 14) 預(yù)算執(zhí)行完畢后 ， 財務(wù)部按要求匯總編制預(yù)算執(zhí)行情況報告和差異分析報告 ， 報預(yù)算管理委員會審議； 15) 預(yù)算管理委員會審議預(yù)算執(zhí)行情況報告和差異分析報告 。 ? 7． 從 “ 符號體系 ” 中將 “ 崗位名稱 ” 拖到流程圖中 。 ? 11．活動之間的聯(lián)接使用 “ 對象連接鍵 ” ， ? 12．右下角頁碼的位置與流程結(jié)構(gòu)圖右邊框線對齊。 ? 16．當(dāng)有多個流程需要繪制時，可使用 INSERTPAGE增加新的一頁。 ? 5． 繪制流程圖時 ， 要體現(xiàn)活動的順序性 ， 盡量將流程的活動起點安排在最上面 ， 根據(jù)流程的先后順序 ， 自上而下 ， 從左到右 。 財務(wù)科接受提貨單 ， 根據(jù)用戶資金情況審核提貨單； 用戶持審核通過的提貨單 （ 加蓋財務(wù)審核章 ） 去倉庫提貨； 計劃科根據(jù)倉庫的提貨反饋信息開出發(fā)票并送交財務(wù)科； 財務(wù)科審核發(fā)票 ， 將審核通過的發(fā)票 （ 加蓋財務(wù)審核章 ）交給用戶 ， 同時入帳 。檢查發(fā)貨信息程序得以簡化。 ? 根據(jù)初步估算， 用戶從要求提貨到拿到發(fā)票， 2天壓縮到 10分鐘（不考慮物流時間） 員工從原來的 84人壓縮到 20人左右 ? 啟示：必須具備信息化手段以及考核等配套措施 業(yè)務(wù)流程優(yōu)化的方法 刪 除 ? 過度控制 ? 重疊環(huán)節(jié) ? 等待時間 ? 過度生產(chǎn) ? 內(nèi)部運輸 \重復(fù)加工 \存儲 ? 轉(zhuǎn)換格式 簡 化 ? 形式 ? 程序 ? 溝通渠道 ? 處理過程 ? 表格 ? 問題區(qū)域 集 成 ? 工作 ? 部門 ? 客戶 ? 供應(yīng)商 自動化 數(shù)據(jù)收集 數(shù)據(jù)傳輸 數(shù)據(jù)分析 乏味工作 E S I A 成本最低、時間最短、附加值最大、風(fēng)險最低 業(yè)務(wù) 流程 優(yōu)化 的思 路和 方法 方法 思路 （ 1）尋找問題流程 問題流程 具有一種或多種以下癥狀： ? 存在經(jīng)?；驀?yán)重的 外部顧客問題和 /或投訴 ? 存在經(jīng)常或嚴(yán)重的 內(nèi)部顧客問題和 /或投訴 ? 經(jīng)常發(fā)生問題或混亂 ? 高成本流程 ? 復(fù)雜的組織機(jī)構(gòu)關(guān)系或奇怪的權(quán)力結(jié)構(gòu)作用 ? 長循環(huán)時間流程 ? 已經(jīng)發(fā)現(xiàn) 存在著更好的方法（基準(zhǔn)等） ? 流程執(zhí)行的嚴(yán)重不統(tǒng)一或流程的頻繁更改 ? 出現(xiàn)了 可以利用的 新技術(shù) ? 在運用技術(shù)或 界定范圍 基于某個經(jīng)理人員的個人偏好。 ? 3． 用一支綠色熒光筆標(biāo)出每一項 真正 增值作業(yè)， 用藍(lán)色筆標(biāo)下每一項業(yè)務(wù)增值作業(yè)， 用紅色筆標(biāo)出非增值作業(yè)。如果沒有問題，則采購員可以簽署合同。 ? 請考慮并回答流程的輸入、輸出、活動、是什么？活動之間（活動的結(jié)構(gòu)）是怎樣相互作用的？流程為顧客增加了那些價值？ ? 當(dāng)用流程圖表達(dá)不清晰或不完整的可以使用補(bǔ)充說明，同時以你的觀點指出上述流程存在的問題和問題的原因，你認(rèn)為的改進(jìn)方向和可能遇到的改革阻力 謝謝大家！