【正文】 各國銀行的資本狀況，而有關(guān)國際組織也會把新協(xié)議視為新的銀行監(jiān)管的國際標(biāo)準(zhǔn)，協(xié)助巴塞爾委員會在全球范圍內(nèi)推廣新協(xié)議，并檢查其實施情況。實踐證明，單靠資本充足率無法保證單個銀行乃至整個銀行體系的穩(wěn)定性。 第四，如果東道國監(jiān)管當(dāng)局認(rèn)為，要求設(shè)立機構(gòu)的一方在滿足以上幾個最低標(biāo)準(zhǔn)方面不能使其滿意，從達(dá)到最低標(biāo)準(zhǔn)的謹(jǐn)慎性需要考慮，該監(jiān)管當(dāng)局可以采取必要的限制措施，包括禁止設(shè)立該機構(gòu)。 1988年協(xié)議比 1975年協(xié)議和 1983年協(xié)議中關(guān)于東道國和母國聯(lián)合監(jiān)管國際銀行的協(xié)議又前進(jìn)了一大步。 ? 巴塞爾協(xié)議的主要內(nèi)容 ? 對銀行資本的定義和分類即資本標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定 ? 風(fēng)險權(quán)重的計算標(biāo)準(zhǔn) ? 資本充足率的計算 ? 過渡期的安排等 ? 歷次巴塞爾協(xié)議的主要內(nèi)容有： ① 1975年協(xié)議（庫克協(xié)議） 該協(xié)議對海外銀行監(jiān)管責(zé)任進(jìn)行了明確的分工、監(jiān)管的重點是現(xiàn)金流量與償付能力，這是國際銀行業(yè)監(jiān)管機關(guān)第一次聯(lián)合對國際商業(yè)銀行實施監(jiān)管。銀行業(yè)的風(fēng)險增大，不穩(wěn)定性增強，其主要表現(xiàn)是： ? （ 1)７０年代通貨膨脹率的上升及融資證券化的增強，使銀行的客戶避開銀行這一中介或轉(zhuǎn)向其他機構(gòu)，或直接發(fā)行證券融資，而銀行為爭取客戶降低貸款利率與借款條件，使貸款收益和質(zhì)量受到影響，資產(chǎn)負(fù)債表中不良資產(chǎn)的比率越來越高，增大了風(fēng)險。 ? （三）金融監(jiān)管的基本原則 ? 依法管理原則 ? 合理、適度競爭原則。 金融業(yè)的內(nèi)在風(fēng)險。 ▲ 系統(tǒng)性 :金融監(jiān)管是一個龐大的系統(tǒng)工程，由監(jiān)管的依據(jù)、體制、客體、目標(biāo)以及為實現(xiàn)目標(biāo)而確定的監(jiān)管內(nèi)容和采取的手段方法等幾大部分共同形成一個完整的系統(tǒng)。 ? 黃金、外匯儲備： ? 其他資產(chǎn)：待收現(xiàn)金、實物資產(chǎn)等。 ? 具體操作程序： 發(fā)行庫 （人行） 業(yè)務(wù)庫 商業(yè)銀行 市場人民幣流通 發(fā)行 回籠 現(xiàn)金投放 現(xiàn)金回流 ? 四、中央銀行的資產(chǎn)負(fù)債表 ? （一）負(fù)債項目 ? 流通中通貨：兩部分：庫存現(xiàn)鈔、流通現(xiàn)鈔。 ? （三）國家的銀行（政府的銀行） ? 代理國庫。一般與一定貨幣聯(lián)盟聯(lián)系在一起。 ? 1920年布魯塞爾國際經(jīng)濟會議上，要求尚未建立央行的國家盡快建立中央銀行，以共同維持國際貨幣體制和經(jīng)濟穩(wěn)定。 ? （二）中央銀行的形成時期 (16941913) ? — 29國； 1694年：英格蘭銀行； 1913年：美聯(lián)儲 ? — 英格蘭銀行： 1694— 接受政府存款并向政府發(fā)放貸款； ? 1844— 壟斷貨幣發(fā)行 → 集中準(zhǔn)備金 —地位確立 ? 1854— 銀行業(yè)的票據(jù)交換中心 ? 1872— 最后貸款人 +金融管理職能 ? 中央銀行的歷史最早可追溯到 1656年成立的瑞典銀行，其 1897年成為央行。 第七章 中央銀行 Central Bank ? 第一節(jié) 中央銀行概述 ? 第二節(jié) 中央銀行的性質(zhì)、職能與作用 ? 第三節(jié) 中央銀行與政府的關(guān)系 ? 第四節(jié) 中央銀行的金融監(jiān)管 ? 第五節(jié) 中央銀行體制下的支付清算制度 ? 學(xué)習(xí)目的與要求 ? 中央銀行的產(chǎn)生與發(fā)展；中央銀行的職能；中央銀行與政府的關(guān)系；中央銀行的監(jiān)督與管理。 ? 中央銀行的形成有兩種方式 ， ? 一種是由一般的商業(yè)銀行演變而成； ? 另一種則是在政府的設(shè)計下直接為擔(dān)負(fù)中央銀行職能而設(shè)立的 。 ? 德國國家銀行成立于 1875年， 20世紀(jì)初壟斷貨幣發(fā)行權(quán)，日本中央銀行成立于 1882年，美國成立最晚，最有特色。 ? （三）跨國中央銀行：指兩個以上的主權(quán)國家設(shè)立共同的中央銀行。 ? 組織全國范圍內(nèi)的清算。 ? 業(yè)務(wù)庫：商業(yè)銀行各對外營業(yè)行處為了辦理日常業(yè)務(wù)收付而設(shè)的金庫。 ? 政府債券和財政借款：債券是最主要資產(chǎn)，后者很多國家無此項。 金融監(jiān)管基本特征 ▲ 法制性 :金融監(jiān)管屬于國家的法定制度，其法律關(guān)系的內(nèi)容體現(xiàn)在被監(jiān)管者和監(jiān)管者同受法律約束具有權(quán)威性、嚴(yán)肅性和相對確定性。金融業(yè)的穩(wěn)定與效率直接影響國民經(jīng)濟的運作與發(fā)展，甚或社會的安定，由此決定了必須通過對金融業(yè)的嚴(yán)加監(jiān)管來克服市場缺陷 ,控制金融機構(gòu)的經(jīng)營風(fēng)險，避免發(fā)生國內(nèi)外金融風(fēng)險的 “ 多米諾骨牌效應(yīng) ” ，保證金融體系的安全和有效運行。良好的金融秩序是保證金融安全的重要前提，公平競爭是保持金融秩序和金融效率的重要條件。 ６０年代開始尤其是 90年代以來，西方銀行業(yè)經(jīng)歷了巨大的變革，在新技術(shù)革命，資本市場和金融政策自由化等因素推動下 形成的放松金融管制浪潮，使金融市場日趨全球化。 ? 巴塞爾協(xié)議的基本目的有兩個： ? 一是鼓勵銀行實行謹(jǐn)慎的流 動性管理，加強國際銀行體系的健全性和穩(wěn)定性； ? 二是逐步消除 目前國際銀行業(yè)不公平競爭的基礎(chǔ)，統(tǒng)一各國銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)，建立公正的國際性銀行管理體制。該協(xié)議中的衡量標(biāo)準(zhǔn)和資本水平的規(guī)定，是為了通過減少各國規(guī)定的資本數(shù)量差異，以消除銀行間不公平競爭；同時，委員會認(rèn)為資本比率的高低又直接影響各跨國銀行的償債能力。 第三，東道國監(jiān)管當(dāng)局擁有向銀行或銀行集團母國監(jiān)管當(dāng)局索取有關(guān)跨國分支機構(gòu)信息的權(quán)力。首先要指出，以三大要素 (資本充足率、監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場紀(jì)律 )為主要特點的新協(xié)議代表了資本監(jiān)管的發(fā)展趨勢和方向。此外，巴塞爾委員會還希望，經(jīng)過一段時間，全世界所有的大銀行都能遵守新協(xié)議。同發(fā)達(dá)國家相比，發(fā)展中國家的市場發(fā)育程度和監(jiān)管水平存在較大的差距，實施新協(xié)議的難度不可低估。企業(yè)不會有參加評級的積極性，因為未評級企業(yè)的風(fēng)險權(quán)重也不過是 100%。 ? 從 1975年 9月第一個巴塞爾協(xié)議到 1999年 6月《 新巴塞爾資本協(xié)議 》 （或稱“新巴塞爾協(xié)議”）第一個征求意見稿的出臺，再到 2021年新協(xié)議的正式實施，時間跨度長達(dá) 30年。我國被列為優(yōu)惠組以外的國家，因而今后我國從國外融資的成本可能增高。改革開放后，隨著中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行等機構(gòu)的建立，中國人民銀行開始履行從國家銀行向中央銀行的過渡。先是于 1998年 6月將對證券機構(gòu)的監(jiān)管職能移交給證監(jiān)會， 后又于 11月將對保險業(yè)務(wù)、保險機構(gòu)和保險市場的監(jiān)管職能分離出去，移交同年成立的中國保險監(jiān)督管理委員會。 ? 案例分析：海南發(fā)展銀行關(guān)閉案 ? 1998年 6月 21日，中國人民銀行發(fā)表公告，關(guān)閉剛剛誕生 2年零 10個月的海南發(fā)展銀行。合并時這五家機構(gòu)的壞賬損失總額已達(dá) 26億元。絕大部分股東貸款部屬于無合法擔(dān)保的貸款；許多貸款的用途根本不明確，實際上是用于歸還用來入股的臨時拆借資金；許多股東的貸款發(fā)生在其資本金到賬后 1個月內(nèi)，入股單位實際上是“剛拿來，又帶走；拿來多少，帶走多少”。基于保護(hù)存款人的利益，重振公眾對銀行體系的信心，監(jiān)督并促使銀行在安全運行的前提下進(jìn)行經(jīng)營活動，1933年銀行法對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行限制，并于1934年 1月 1日創(chuàng)辦聯(lián)邦存款保險公司（ FDIC）。對有問題銀行的處理權(quán)。 ? （二）票據(jù)交換所的工作程序 ? 各銀行應(yīng)收差額的總和，一定等于各銀行應(yīng)付差