【正文】 爾委員會(huì)不是嚴(yán)格意義上的銀行監(jiān)管國(guó)際組織，但事實(shí)上已成為銀行監(jiān)管國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的制定者。 1999年 6月，巴塞爾委員會(huì)提出了以三大支柱 —— 資本充足率、監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場(chǎng)紀(jì)律為主要特點(diǎn)的新資本監(jiān)管框架草案第一稿，并廣泛征求有關(guān)方面的意見(jiàn)。首先要指出，以三大要素 (資本充足率、監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場(chǎng)紀(jì)律 )為主要特點(diǎn)的新協(xié)議代表了資本監(jiān)管的發(fā)展趨勢(shì)和方向。自從 1988年資本協(xié)議問(wèn)世以來(lái)，一些國(guó)家的監(jiān)管部門就已在不同程度上，同時(shí)使用這三項(xiàng)手段強(qiáng)化資本監(jiān)管，以實(shí)現(xiàn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的目標(biāo)。 ? 新協(xié)議提出了一個(gè)能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量更敏感、并與當(dāng)前市場(chǎng)狀況相一致的新資本標(biāo)準(zhǔn)，明確將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)納入風(fēng)險(xiǎn)資本的計(jì)算和監(jiān)管框架，并要求銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資料進(jìn)行更多的公開(kāi)披露，從而使市場(chǎng)約束機(jī)制成為監(jiān)管的有益補(bǔ)充。 ? 與 1988年資本協(xié)議所不同的是，從一開(kāi)始巴塞爾委員會(huì)希望新協(xié)議的適用范圍不僅局限于十國(guó)集團(tuán)國(guó)家，盡管其側(cè)重面仍是國(guó)家的“國(guó)際活躍銀行”（ internationally active banks）。此外，巴塞爾委員會(huì)還希望，經(jīng)過(guò)一段時(shí)間，全世界所有的大銀行都能遵守新協(xié)議。因此，發(fā)展中國(guó)家需要認(rèn)真研究新協(xié)議的影響。這是因?yàn)樾聟f(xié)議力求把資本充足率與銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)緊密地結(jié)合在一起，力求反映銀行風(fēng)險(xiǎn)管理、監(jiān)管實(shí)踐的最新變化，并為盡量為發(fā)展水平不同的銀行業(yè)和銀行監(jiān)管體系提供多項(xiàng)選擇辦法。十國(guó)集團(tuán)國(guó)家的銀行將在規(guī)定時(shí)間內(nèi)實(shí)施新協(xié)議。同發(fā)達(dá)國(guó)家相比，發(fā)展中國(guó)家的市場(chǎng)發(fā)育程度和監(jiān)管水平存在較大的差距，實(shí)施新協(xié)議的難度不可低估。 ? 新資本協(xié)議提出了兩種處理信用風(fēng)險(xiǎn)辦法：標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部評(píng)級(jí)法。采用外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，應(yīng)該說(shuō)比原來(lái)以經(jīng)合組織國(guó)家為界限的分類辦法更客觀、更能反映實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平。發(fā)展中國(guó)家國(guó)內(nèi)的評(píng)級(jí)公司數(shù)量很少，也難以達(dá)到國(guó)際認(rèn)可的標(biāo)準(zhǔn)；已獲得評(píng)級(jí)的銀行和企業(yè)數(shù)量有限；評(píng)級(jí)的成本較高，評(píng)出的結(jié)果也不一定客觀可靠。企業(yè)不會(huì)有參加評(píng)級(jí)的積極性，因?yàn)槲丛u(píng)級(jí)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重也不過(guò)是 100%。 將內(nèi)部評(píng)級(jí)法用于資本監(jiān)管是新資本協(xié)議的核心內(nèi)容。內(nèi)部評(píng)級(jí)法有兩種形式，初級(jí)法和高級(jí)法。高級(jí)法則允許銀行使用多項(xiàng)自己計(jì)算的風(fēng)險(xiǎn)要素值。 ? 從 1975年 9月第一個(gè)巴塞爾協(xié)議到 1999年 6月《 新巴塞爾資本協(xié)議 》 （或稱“新巴塞爾協(xié)議”）第一個(gè)征求意見(jiàn)稿的出臺(tái)，再到 2021年新協(xié)議的正式實(shí)施，時(shí)間跨度長(zhǎng)達(dá) 30年。 ? 巴塞爾協(xié)議的作用與影響 ? 巴塞爾協(xié)議提出了資本充足性管理為核心的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理模式，從資本構(gòu)成及資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)來(lái)控制銀行資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)銀行的穩(wěn)定性，為國(guó)際銀行統(tǒng)一監(jiān)管提供了有效的風(fēng)險(xiǎn)控制手段。 ? 巴塞爾協(xié)議為國(guó)際金融監(jiān)管提供了統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和方法，使金融監(jiān)管的國(guó)際協(xié)作成為可能和必然。 一 是我國(guó)向國(guó)外借款等融資數(shù)量相對(duì)受到限制。我國(guó)被列為優(yōu)惠組以外的國(guó)家，因而今后我國(guó)從國(guó)外融資的成本可能增高。如果一國(guó)沒(méi)有對(duì)其本國(guó)的銀行按該協(xié)議要求實(shí)行監(jiān)管，或者被認(rèn)為沒(méi)有這樣做，則該國(guó)銀行在他國(guó)的業(yè)務(wù)活動(dòng)則有可以受到歧視性待遇。 三 是巴塞爾協(xié)議對(duì)我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)債管理將產(chǎn)生重大影響。 我國(guó)中央銀行與金融監(jiān)管體制沿革 ? 從 1948年 12月 1日起，中國(guó)人民銀行一直行使著國(guó)家銀行職能，集中力量研究和實(shí)施全國(guó)金融的宏觀決策，加強(qiáng)信貸總量的控制和金融機(jī)構(gòu)間的資金調(diào)節(jié)，以保持貨幣穩(wěn)定作為基本職責(zé)。改革開(kāi)放后，隨著中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行等機(jī)構(gòu)的建立，中國(guó)人民銀行開(kāi)始履行從國(guó)家銀行向中央銀行的過(guò)渡。中央銀行以金融調(diào)控為主要目標(biāo)，圍繞穩(wěn)定貨幣與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的關(guān)系開(kāi)展工作，存款準(zhǔn)備金、再貸款、再貼現(xiàn)成為最主要工具，支持和促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展成為主要任務(wù)。 1992年 8月，國(guó)務(wù)院決定成立證券委和中國(guó)證監(jiān)會(huì)，將證券業(yè)的部分監(jiān)管職能從人行分離出來(lái)。 ? 第三階段：從 1998年開(kāi)始，針對(duì)亞洲金融危機(jī)的嚴(yán)重局勢(shì)和中國(guó)經(jīng)濟(jì)金融實(shí)際情況，黨中央、國(guó)務(wù)院決定對(duì)我國(guó)金融體制進(jìn)行重大改革， 其標(biāo)志性的改革是建立跨省區(qū)的中國(guó)人民銀行分行，實(shí)施中國(guó)人民銀行與證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)的分業(yè)監(jiān)管。先是于 1998年 6月將對(duì)證券機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職能移交給證監(jiān)會(huì)， 后又于 11月將對(duì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)市場(chǎng)的監(jiān)管職能分離出去，移交同年成立的中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)。從 1998年到 2021年，中國(guó)人民銀行對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管是按照銀行的產(chǎn)權(quán)性質(zhì)分設(shè)監(jiān)管部門（依照國(guó)有銀行、股份制銀行、信用合作社、非銀行金融機(jī)構(gòu)和外資銀行來(lái)分別設(shè)立）。確定中國(guó)銀監(jiān)會(huì)履行原由中國(guó)人民銀行履行的審批、監(jiān)督管理銀行、金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司及其他存款類金融機(jī)構(gòu)等監(jiān)管職責(zé)及相關(guān)職責(zé)。至此，銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)和保監(jiān)會(huì)分工明確、互相協(xié)調(diào)的金融監(jiān)管體制在我國(guó)形成。 ? 案例分析：海南發(fā)展銀行關(guān)閉案 ? 1998年 6月 21日，中國(guó)人民銀行發(fā)表公告，關(guān)閉剛剛誕生 2年零 10個(gè)月的海南發(fā)展銀行。 ? 海南發(fā)展銀行成立于 1995年 8月，是海南省唯一一家具有獨(dú)立法人地位的股份制商業(yè)銀行，其總行設(shè)在海南省?？谑校⒃谄渌∈性O(shè)有少量分支機(jī)構(gòu)。成立時(shí)的總股本為 元，海南省政府以出資 。 ? 為什么開(kāi)業(yè)不到三年，就被迫關(guān)閉了呢 ? ? 成立海南發(fā)展銀行的初衷之一就是為了挽救一些有問(wèn)題的金融機(jī)構(gòu)。合并時(shí)這五家機(jī)構(gòu)的壞賬損失總額已達(dá) 26億元。1997年年底，遵循同樣的思路，有關(guān)部門又將海南省內(nèi) 28家有問(wèn)題的信用社并入海南發(fā)展銀行，從而進(jìn)一步加大了其不良資產(chǎn)的比例。最為嚴(yán)重的 就是向股東發(fā)放大量無(wú)合法擔(dān)保的貸款。海南發(fā)展銀行是在 1994年 12月 8日經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)籌建，并于 1995年 8月 18日正式開(kāi)業(yè)的。絕大部分股東貸款部屬于無(wú)合法擔(dān)保的貸款；許多貸款的用途根本不明確，實(shí)際上是用于歸還用來(lái)入股的臨時(shí)拆借資金；許多股東的貸款發(fā)生在其資本金到賬后 1個(gè)月內(nèi)，入股單位實(shí)際上是“剛拿來(lái)，又帶走；拿來(lái)多少，帶走多少”。 ? 由于上述原因，海南發(fā)展銀行從開(kāi)業(yè)之日起就步履維艱，不良資產(chǎn)比例大，資本金不足，支付困難，信譽(yù)差。持續(xù)幾個(gè)月的擠兌耗盡了海南發(fā)展銀行的準(zhǔn)備金，而其貸款又無(wú)法收回。為控制局面，化解金融風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)務(wù)院和中國(guó)人民銀行當(dāng)機(jī)立斷，宣布 1998年 6月 21日關(guān)閉海南發(fā)展銀行。基于保護(hù)存款人的利益，重振公眾對(duì)銀行體系的信心，監(jiān)督并促使銀行在安全運(yùn)行的前提下進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，1933年銀行法對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行限制，并于1934年 1月 1日創(chuàng)辦聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司（ FDIC）?，F(xiàn)屬參加該公司的會(huì)員銀行所有。 ? 保險(xiǎn)費(fèi)的確定及基金：保費(fèi)初為按投保銀行存款平均余額年繳%， 80年起降為 1/27。 ? FDIC的權(quán)力。對(duì)有問(wèn)題銀行的處理權(quán)。 ? ②處理有問(wèn)題銀行方法 ? A 清償法：宣布破產(chǎn)，為每個(gè)存款戶清償最高達(dá) 10萬(wàn)美元存款。 ? C 直接協(xié)助法： FDIC和聯(lián)儲(chǔ)貸款幫其渡過(guò)難關(guān)。 ? 存款保險(xiǎn)范圍與賠償：活、定、儲(chǔ)，初 2500美元，現(xiàn) 10萬(wàn)美元， 80年前運(yùn)作好， 80年后出現(xiàn)問(wèn)題，道德風(fēng)險(xiǎn)。 ? （二）票據(jù)交換所的工作程序 ? 各銀行應(yīng)收差額的總和，一定等于各銀行應(yīng)付差額總和。收付差額通過(guò)在央行的存款帳戶轉(zhuǎn)賬完成。 ? （ 2）支持貨幣政策的制定和實(shí)施。 ? （ 4）有利于防范和控制支