【正文】 萬元，生產(chǎn)消毒劑 1400 萬元 。 達產(chǎn)年總成本費用共計 萬元，經(jīng)營成本 10398 萬元。 資金來源與運用分析 項目投資中無長、短期貸款，第一年的稅后利潤用于次年新增流動資金，從資金來源與運用表看出歷年的盈余資金較多，資產(chǎn)負債表的資產(chǎn)狀況、流動比率、速動比率數(shù)據(jù)表明項目在計算期內(nèi)財務狀況良好。 三、社會效益分析 本項目的建成有 利于提高我國畜產(chǎn)品的質(zhì)量，保證食用及觀賞動物的健康，提升我國畜牧業(yè)參與國際競爭的能力，同時也能帶動動物飼料、飼料原料、產(chǎn)品包裝材料等相關產(chǎn)業(yè)的良性發(fā)展，增加社會就業(yè)機會。 三、招標方式 由于本項目投資額較小，為提高效率節(jié)約費用，招標方。 59 四、綜合結論 本項目屬技術密集型產(chǎn)業(yè)，具有產(chǎn)品成本低、投資見效快的特點，項目建成后能有效促進動物保健和疾病預防，保證人和動物的健康及安全。 經(jīng)營成本提高 10%時，稅后財務內(nèi)部收益率為 %、財務凈現(xiàn)值為 、投資回收期 年 。 （ 2）利潤及利潤分配 57 達產(chǎn)年利潤總額 ，所得稅后利潤 ，盈余公積金按稅后利潤的 10%計取。 總成本費用估算 （ 1）折舊費按固定資產(chǎn)分項計算，建筑物按 20年折舊，機器設備按 10年折舊，其他固定資產(chǎn)按 8年折舊 ,土地使用權費按 50年攤銷 ,遞延資產(chǎn)按 5年攤銷。 在開展人員培訓的同時，還將注重業(yè)內(nèi)技術交流與調(diào)研考察，吸收國內(nèi)外先進技術和經(jīng)驗，有利于本項目實施和企業(yè)的長遠發(fā)展。在經(jīng)營管理方面，規(guī)范經(jīng)營行為，改革分配方法，充分調(diào)動每個人的主觀能動性和工作積極性。 （ 4）設備組職責 負責儀器設備的采購包括辦理進口設備商檢、免稅及報關事宜，對需招標的設備擬定招標文件并辦理有關招標手續(xù)；配合設備安裝工作；跟蹤設備運行和調(diào)試，配合 GMP 驗收；收集設備檔案資料交付統(tǒng)一管理。 （ 2）嚴格執(zhí)行規(guī)章制度，強化建設資金管理。對需購買的儀器、設備，采用公開競價采購。 三、節(jié)能 本項目的能源消耗種類主要是電力，主要耗能電力設備有 藥品加工設備、檢驗化驗儀器設備以及 照明用電等。 45 項目實施進度安排表 建設內(nèi)容 2021 年 2021 年 12 月 1 月 2 月 3～ 6 月 7～ 9 月 10～ 12 月 項目申報 工程設計 工程招標 土建工程 設備招標 設備采購 安裝調(diào)試 人員培訓 GMP 驗收 試運行 竣工驗收 46 第十一章 土地、規(guī)劃和環(huán)保 一、土地與規(guī)劃 本項目擬在 *****工業(yè)園 黃金堆建設 ，該地塊 原屬 *****縣人民政府，已開始辦理 簽訂 協(xié)議書 。 2021年 2 月，工程招標。 ) 三、資金使用計劃 本項目計劃 分兩期 建設 ，第一 期 建設期為 12 個月，第一、二季度 完成 第一期 項目前期工作及全部建筑安裝工程，用款 897萬元，占建設投資的 %，第 三、四季度 完成設備采購和安裝調(diào)試、試運行，用款 903 萬元，占建設投資的 %，第 二 年投入試運行，產(chǎn)量為 60%，第三 年達產(chǎn) 100%。 通用型設備和定型設備價格按照廠家報價或有關部門核定的價格估算（設備費用含安裝和運雜費）。 （ 5）空調(diào)凈化機組 2整套，總投資 209萬元。 （ 18）其他費用投資 60萬元。 （ 10） 門衛(wèi)值班室 40m2，造價 500 元 /m2，投資 2 萬元。 （ 2） 辦公樓 1080 m2(三 層 ,含裝修費用 )，造價 1600元 /m2，投資172萬元。 技術培訓費按有關文件結合本項目實際情況計取，前期工作費按全部 投資額的 %計取。 三、儀器設備購置 設備 選型原則 （ 1）設備性能優(yōu)良、技術先進、安全可靠、經(jīng)濟適用。 ①廢氣處理 鍋爐房安裝一臺燃油蒸汽鍋爐（ ），其煙塵排放濃度符合 GB1327191《鍋爐大氣污染物排放標準》規(guī)定的二類區(qū)排放標準。供電參數(shù)為電壓倒 80／ 220V， 50HZ三相交流電。鍋爐所需軟水由去離子水站供給。要求車間壓縮空氣使用壓力 ，露點≤ 2℃，粒徑≤ 。 本項目去離子為自來水經(jīng)反滲透生產(chǎn)水 ,要求電阻率必須大于 2MΩ /cm。 去離子水最大小時用水量為 立方米，日均用水量為 3m3。班計，合計日生活用冷水量為 。 空氣調(diào)節(jié)和凈化 為防止交叉污染， 產(chǎn)品 制備單元、綜合單元各設一套獨立的凈化空調(diào)系統(tǒng)；輔助單元、門廳、監(jiān)控中心、人員更外衣部分單獨設一套舒適性空調(diào)系統(tǒng)，整個車間設四個空調(diào)系統(tǒng)。 28 質(zhì)量檢測綜合樓、動力房消火栓和手提式滅火器按規(guī)范要求設置。 ④《火災自動報警系統(tǒng)系統(tǒng)設計規(guī)范》 (GBJ11688)。 （ 7）原、輔材料倉庫 原、輔材料倉庫規(guī)劃建筑面積 2502 平方米， 其中綜合倉庫 1 棟900 平方米、中藥倉庫 1 棟 200 平方米、液體原料倉庫 1 棟 400 平方米 、原料倉庫 1 棟 1002平方米 。生產(chǎn)車間主體結構采用框架結構，全部采用標準超凈廠房，要求符合國際 GMP標準。 熏蒸間門防止化學物質(zhì)對人造成傷害，應安裝觀察窗（保證 氣密性）。硅氧烷應達到 M1 級防火級別，并能牢固粘住各種面材（如塑料、不銹鋼、磚墻等）。車間內(nèi)部應設置合適的開口處（如大的雙開門或可移動構件），便于大型設備（如高壓滅菌器、反應罐、空調(diào)控制器等）進入車間。車間為單層建筑，采用鋼筋混凝土柱、鋼屋架、壓型鋼板屋面。 ②廠房（車間）內(nèi)布局應符合生產(chǎn)工藝流程要求。 廠房周圍狀況 本項目為 ***** 動物 藥業(yè)有限公司年產(chǎn)各種獸藥劑型 13000萬元建設項目。 儀器設備選型 通過對這些產(chǎn)品的質(zhì)量、性能、用途、材質(zhì)和價格等多方面進行了深入細致的市場調(diào)查和了解，經(jīng)過認真分析比選后， 擬 選用 的設備詳見下表。 ⑤潔凈室內(nèi)定期用藥液擦洗或熏蒸滅菌。供水、供電等各項基礎設施條件較好，適宜發(fā)展制藥 事業(yè)。 320國道 和 233國道交叉通過全境， 大廣高速 橫貫 南北， 縣城 錦江 鎮(zhèn)距 宜春 市 85 公里，距南昌市110 公里。 12 第五章 項目地點選擇分析 一、項目地點選擇 本項目工程位于 *****工業(yè)園 黃金堆 ，四周無工業(yè)污染，是 藥品GMP建設和生產(chǎn) 的理想之地 。 三、市場預測及生產(chǎn)規(guī)模確定 豬用 獸藥 市場 據(jù) 2021 年統(tǒng)計數(shù)字，已執(zhí)行 GMP 的生產(chǎn)單位豬用 獸藥 年產(chǎn)量為 億 元 。肉食犬和寵物犬的養(yǎng)殖量也有較大幅度的增加，對 藥品 和動物藥品的需求量隨之增加。 隨著中國加入 WTO，國內(nèi)獸 藥 市場必將進一步放開，越來越多的國外公司進 入中國獸用 藥品 和藥品市場，在用戶看來，進口 藥品 代表高質(zhì)量。 預計 2021年我國禽蛋產(chǎn)量達到 2336萬噸，占世界總產(chǎn)量的 45%。 運行費用與效益分析 項目達產(chǎn)后，需全額流動資金 300萬元，主要用于購買原 料 藥品、包裝材料、 人工費用 等 ，全部由 申請銀行貸款（或企業(yè)借貸） 。 即 2021年 1月 — 2021年 12月。 項目建設二期工程建設期為一年。 企業(yè)自有資金 2500萬元，申請銀行貸款 （或企業(yè)借貸） 300萬元，建設資金分兩年使用。據(jù)統(tǒng)計資料表明： 2021 年我國生豬存欄 億頭，豬肉產(chǎn) 量 萬噸，分別占世界總量的%和 %；禽蛋生產(chǎn)量連續(xù) 17 年雄踞世界第一位。近數(shù)十年來，在生物科技的推動下， 獸藥 制品逐漸成為最具發(fā)展?jié)摿Φ目萍籍a(chǎn)業(yè)。隨著畜牧業(yè)的發(fā)展，豬的飼養(yǎng)集約化逐步擴大，豬養(yǎng)殖的數(shù)量增加 。 目前已建及在建的符合 GMP 標準的生產(chǎn)廠家的總體生產(chǎn)能力分析 10 粗略估算，已建及在建的符合 GMP標準的生產(chǎn)廠家的 各類獸藥 年生產(chǎn)能力約為 300 億 元 。 11 第四章 項目承擔單位的基本情況 ***** 動物 藥業(yè) 有限 公司 （籌建組） 現(xiàn)有職工 6 人，擁有一支經(jīng)驗豐富的 企業(yè)管理、制藥、 畜牧獸醫(yī)技術隊伍，其中：高級畜牧獸醫(yī)師 1 人，中級 4 人，初級 1 人。全縣東西長約 65公里，南北寬約 45公里，呈東西長、南北寬的長條形狀。 項目廠區(qū) 距 320國道 約 1公里，通聯(lián) 公路，交 通便利，通訊快捷。 ④潔凈室潔凈等級為 1 萬級，對于接毒等有較高潔凈等級要求的15 局部位置，采用層流罩或超凈臺，使之達到 100 級。 （ 4）注重藥品 生產(chǎn)的環(huán)境保護，完善污 水 處理設施。 平面功能分區(qū)合理，工藝流程順暢，運輸便捷，便于生產(chǎn)管理。生產(chǎn)廠房應按產(chǎn)品工藝特點和無交叉污染要求，合理布局，間距適當。 建筑設計 （ 1） 水針劑 生產(chǎn)車間 水針劑 生產(chǎn)車間長 60 米，寬 15 米，建筑面積 900 平方米?？梢苿訕嫾囊苿?、拆卸應盡可能方便。對一些特殊穿墻設施，如電纜穿孔、管道穿孔、門框、墻縫、吊頂與隔墻接縫、地板與隔墻接縫等，需用硅氧烷密封膠處理接縫。所有外墻采用金屬門，并做好防銹處理。車間為單層建筑，采用鋼筋混凝土柱、鋼屋架、壓型鋼板屋面。 （ 6）鍋爐 房 及配套設施 鍋爐 房 及配套用房 規(guī)劃建筑面積 200 平方米，采用鋼筋砼框架結構，柱網(wǎng)為（ +） (6+3)。 ③《爆炸和火災危險環(huán)境電力裝置設計規(guī)范》 (GB5005892)。廠房內(nèi)按規(guī)范要求布置室內(nèi)消火栓，并在適當位置布置手提式滅火器。 抗震 根據(jù)《工業(yè)與民用建筑抗震設計規(guī)范 GBJ11－ 89規(guī)定》，本項目建筑抗震烈度設防等級按六度設計。 為防止室外污染空氣的滲透以及各個工作區(qū)不同藥品的污染，潔凈室內(nèi)各個區(qū)設計相對的靜壓差，一般為潔凈走道＞工作間＞各組走道＞人身凈化區(qū) . 給水 （ 1）用水量 ①生活用冷水 項目 生產(chǎn) 定員人數(shù)為 38 人，生活用冷水即自來水用量按 40L／人還用作制備蒸餾水和純蒸氣的原水。水質(zhì)可達國家飲用水標準 ,可滿足工廠生活及消防使用。 氣體動力 （ 1）壓縮空氣 預計本項目壓縮空氣使用量為 。 在動力房安裝一臺 3t/h 的燃油蒸氣鍋爐，預留一臺 3t/h 燃油蒸氣鍋爐的位置。 年用電量 60萬度，負荷等級為Ⅲ類負荷。本項目建設將嚴格執(zhí)行國家有關法律法規(guī)的要求，進行環(huán)境美化、綠化，開展“三廢”綜合治理，減少環(huán)境污染。 ⑤綠化 規(guī)劃綠化用地，種植適合本地生長的樹木花草，在道路兩邊和建筑物四周布置綠化帶，保持良好的衛(wèi)生狀況和生態(tài)環(huán)境。 工程建設取費標準參照《 *****省建筑工程預算定額》（省計委、省建設廳、省建行聯(lián)合頒發(fā)）。 車間水磨石地面 , 造價 150元 /m2，投資 27萬元。 （ 9） 危險品倉庫 40m2，造價 500元 /m2，投資 2 萬元。 （ 17）征用土地 ，每畝 1萬元 ,投資 。 （ 4）原 料倉庫 1002m2，造價 500元 /m2，投資 50 萬元。 建筑安裝工程 費采用單位 建筑工程投資估算法，工程建設取費標準參照《 *****省建筑工程預算定額》（省發(fā)改委、省建設廳、省建行聯(lián)合頒發(fā)）。項目達產(chǎn)后全額流動資金為 300 萬元。 2021年 1 月，工程初步設計、施工圖設計。 2021年 12月，進行全面總結，項目竣工驗收。 （ 3）綠化 在場區(qū)空地、道路兩旁、各建筑物四周分別種植 草坪、常青樹木等。嚴格按基建程序辦事，對項目建設施工隊伍的招用，通過公開招標、議標、邀標來決定。要求施工單位必須具備相應的施工資質(zhì)證書，確保工程高標準完成。 （ 3）財務組工作職責 建立本項目的財務體系，根據(jù)工程的建設進度，負責工程資金的籌措和資金使用計劃；審查項目資金的領用和報銷；協(xié)調(diào)各階段審計工作；做好編制竣工決算的基礎工作；按國家規(guī)定編制工程項目竣工決算表，即：工程項目竣工概況表、竣工財務決算表、交付使用財產(chǎn)總表和交付使用財產(chǎn)明細表，以及竣工情況文字說 明書；按國家財務制度和相關規(guī)定，進行工程成本核算；編制并及時報送會計報表。 建立目標責任制和考核制， 明確管理人員、技術人員和生產(chǎn)人員的責任，實行利益和業(yè)績掛鉤， 做到崗定人、人定責、責定薪，發(fā)揮每個人的作用，使每個人都能盡心盡責地做好本職工作。所有人員經(jīng)考試合格上崗。上述價格為含56 稅價，達產(chǎn)年合計銷售收入（含稅） 13000萬元， 按公司目前應征增值稅 6%計算，年實際銷售收入為 萬元 。 財務盈利能力分析 （ 1）銷售稅金及所得稅 按照財政部、國家稅務總局財稅字（ 94） 004號文件《關于調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)品增值稅稅率和若干項目免征增值稅的通知》，本項目增值稅按銷售收入的 6%計征，教育附加費按增值稅的 3%計征，城建費按增值稅的 1%計征，企業(yè)所得稅按 25%計征。 項目風險性分析 （ 1）敏感性分析 考慮項目實施過程中的一些不確定因素，分別假定固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營成本和銷售收入作不利于項目效益的單因素變化，分別計算其所得稅后的內(nèi)部收益率、財務凈現(xiàn)值、投資回收期影響的敏 感性程度，在固定資產(chǎn)投資增加 10%時，稅后財務內(nèi)部收益率為 %、58 財務凈現(xiàn)值為 、投資回收期 。本項目的社會效