【正文】 　　倉庫內不準會客，不準帶人到倉庫范圍參觀?！　?每天按時向財務室上報前一日存貨進銷存情況，每月末應對存貨進行現(xiàn)場盤點，并填制盤點表?！　∝浳锶霂旌?，庫管應按類別、品質特征、進貨批次分類存放，并填制標簽?！　∪纾翰恕Ⅳ~、肉食、米面、菜籽油等?！　旃苤贫取　∫?、庫管工作的基本要求　　必須真實反映本店經(jīng)營所需的各種物資的進、銷、存情況，為財務提供原始、真實、準確的營業(yè)成本資料，必須對庫存物資的安全、完整負責?！　。?）出差人員必須隨身攜帶的差旅費?！　。?）留存銀行私人印鑒章由出納保管。　　支票由出納員保管（放入保險柜）?！　〔少徣藛T應根據(jù)批準后的申購單采購貨物，當貨物金額超出其定額備用金時，應正確填寫借款單，經(jīng)財務會計審定、總經(jīng)理簽字批準后在出納處借支。　　出納憑上述簽字齊備的”費用報銷單”或“貨款結算憑據(jù)”支付貨幣資金。　　酒樓發(fā)生的其他應收款應及時、準確作賬務處理，并注意催收，其他應收款占用時間應自發(fā)生之日起30日內收回?！　∫弧召~款　　應收賬款是顧客就餐時以記賬簽單形式或持記賬式優(yōu)惠券而形成的酒店應收而未收的就餐款項。　　結算單必須整聯(lián)復寫，不得單聯(lián)填制?！　o權私自改單，交款單結帳必須連續(xù)編號，報廢結算單經(jīng)相關人員簽字確認后也一并交財務室審核；無權單聯(lián)讓相關人員簽字改單，只能雙聯(lián)簽字改單?！　。?）按時向財務室上報《存貨進銷存明細表》?！　〗邮茇攧諘嫾翱偨?jīng)理的業(yè)務質詢、檢查、考評等。　?。?）設置現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，根據(jù)審核無誤的收付款憑證，逐筆逐日及時進行登記；賬目必須日清月結，賬實相符。　?。?）不得私自挪用公款，不得用白條抵庫，做到日清月結，賬實相符。　　加強成本管理，嚴格控制采購成本和生產加工成本，有權對高于定價或不符合規(guī)定的物資拒付貨款?！　【茦堑呢攧招袨椋瑧袷貒业姆煞ㄒ?guī)和本制度，并接受董事會的檢查和監(jiān)督?！　∝攧諘媿徫宦氊煛　∝攧諘嬓姓蠚w屬酒樓總經(jīng)理領導?！　∶吭轮辽賲f(xié)助總經(jīng)理召開一次經(jīng)營狀況分析會，有義務向總經(jīng)理提供相關資料和數(shù)據(jù)，但財務資料不能提出財務室。　?。?）負責對吧臺備用金進行盤點檢查?！　”９苡嘘P印章、空白支票；妥善保管現(xiàn)金及轉賬支票，并按銀行規(guī)定正確填寫支票，不得簽發(fā)空白及遠期支票；使用時應填制《支票領用存登記表》，接受財務會計月終對空白支票的盤點檢查?！　≌J真登記商品（材料）數(shù)量金額明細表，每月結帳應與盤點數(shù)相核對，發(fā)現(xiàn)差異，應查找原因，及時處理?！　⊥瓿韶攧諘嬇R時交辦的其他事宜?！　”Ｊ亟?jīng)營秘密，不得隨意透露酒樓經(jīng)營秘密，不得隨意給顧客多開發(fā)票。　　妥善保管好結算單據(jù)，遺失按每張200—500元予以處罰。　　應收賬款發(fā)生后，財務部門應督促經(jīng)辦人與往來單位和個人對賬，要進行應收賬款的賬齡分析，保證應收賬款金額準確無誤，并及時作好催收工作?！　】偨?jīng)理享有免單權，但需注明具體事由，每月由財務部將總經(jīng)理免單明細交董事會審查?！　箐N程序?！　【茦窃瓌t上不辦理員工私人借款，特殊情況可在員工月工資標準內辦理，但應控制人數(shù)、時間，且部門負責人負連帶責任；員工私人借款應在30日內歸還。　　不得簽發(fā)空白支票和遠期支票?！　∮≌陆唤颖仨氜k理書面手續(xù)；印章移交給非規(guī)定人員，須經(jīng)董事長審批?！　齑娆F(xiàn)金限額規(guī)定?！　”３謳旆康孛嬲麧?、衛(wèi)生、干燥，搞好“六防”工作?！　旆框炇肇浳飼r，應與質檢員等一起對貨物質量和數(shù)量進行檢查；對于零星采購的物品，要檢查是否執(zhí)行申購手續(xù)，未執(zhí)行申購手續(xù)的，庫管員有權拒收入庫；屬特殊情況，口頭申購的，應事先通知庫管；庫管員應嚴格按《采購驗收標準》組織入庫物資的驗收。　　1發(fā)出存貨實行“推陳出新、先進先出、按規(guī)定供應、節(jié)約用料”的發(fā)料原則，隨時對存貨進行檢查。　　1每日檢查存貨，并使其符合最高儲備量及最低儲備量標準，低于最低儲備量應及時打申購單，經(jīng)財務會計，總經(jīng)理簽字后通知供貨商送貨。　　倉庫范圍內不準生火，也不準堆放易燃易爆物品，嚴禁在倉庫內將電線私拉亂接。物品堆積時間較長時要翻堆清倉，防止物品熾熱產生自燃。　　倉庫人員應定期盤點庫存物資，發(fā)現(xiàn)升溢或損缺，應辦理物資盤盈、盤虧報告手續(xù)，填制“商品物料盤盈盤虧報告表”，經(jīng)財務部會計和總經(jīng)理批準，據(jù)以列帳，并報財務部會計和總經(jīng)理各一份。對盤點期間已收到而尚未辦妥入賬手續(xù)的物資，應另行分別存放并予以標示?！　”P點完畢，盤點人員應填制“盤點表”，各責任人簽字，一式兩聯(lián)，第一聯(lián)由財務部門留存，供核算盤點盈虧金額；第二聯(lián)留存各部門備查?！　∷摹①~實不符的處理　　賬載數(shù)額如有漏賬、記錯、算錯、未結賬或賬面記載不清者，記帳人員應進行更正，情況嚴重者，報總經(jīng)理、董事長處理?！　〔少彿绞缴喜捎谩岸c、定價、定時”采購原則?！　∈袌稣{查時間定于每月日、日，如恰逢周末，應作適當順延。 34 / 34