【正文】 ，必須對集團客戶授信業(yè)務(wù)風險的主要表現(xiàn)進行深入的認識與剖析，才能發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行自身在風險管理上存在的問題和不足，才能采取針對性的、有效的措施予以防范、化解，避免發(fā)生風險或?qū)L險抑制在萌芽狀況。 甬成功控股企業(yè)共有 15 家，分布在寧波、深圳、北京、浙江、江西等 5 個省市，造成甬成功困境的基本原因有，業(yè)務(wù)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型不暢，新的主導產(chǎn)品在國內(nèi)市場的開拓遇阻；近年來投資和固定資產(chǎn)的擴張較快，投資收益和產(chǎn)業(yè)回 報不理想；負債結(jié)構(gòu)不盡合理，流動性比率下降明顯；流動資產(chǎn)質(zhì)量較差；與各商業(yè)銀行的溝通存在嚴重問題，在公司 2021 年起經(jīng)營下滑，效益下降，銀行逐步壓縮授信規(guī)模的情況下，公司管理層 缺乏最基本的誠信和進一步溝通的意愿。 哈爾濱商業(yè)大學畢業(yè)論文 7 3 集團授信業(yè)務(wù)風險的主要表現(xiàn)及成因分析 “甬成功”集團授信案例 成功信息產(chǎn)業(yè)（集團）股份有限公司（以下簡稱甬成功），原為寧波機床總廠，經(jīng)股份制改造為寧波中元機械鋼管股份有限公司，后稱寧波 中元股份有限公司，是寧波最早的上市公司（股票代碼 000517， 1993 年 8 月 6 日，深圳證券交易所，股票簡稱甬成功）。 集團客戶授信及授信類型 集團客戶 集團客戶（僅指關(guān)聯(lián)企業(yè)四種形式中的企業(yè)集團），是指具有以下特征的商業(yè)銀行的企事業(yè)法人授信對象：一是在股權(quán)上或者經(jīng)營決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制的；二是共同被第三方企事業(yè)法人所控制的；三是主要投資者個人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員共同直接控制或間接控制的；四是存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和 利潤，商業(yè)銀行認為應視同集團客戶進行授信管理的。 研究 方法 主要采用案例分析，將商業(yè)銀行集團授信風險的主要表現(xiàn)、成因、商業(yè)銀行內(nèi)部管理問題等進行剖析，提出應對這類風險的具體方法和防范措施。 第二種方法的代表文獻之一是季海（ 1999）的研究，主要用人工神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)（ ANN）和專家系統(tǒng)結(jié)合的混合系統(tǒng)進行貸款風險預警研究。指出完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度，以及加強外部監(jiān)管與外部審計對商業(yè)銀行控制集團客戶授信風險的作用 。 因此，采取 何種有 效的 措施 來避免商業(yè)銀行在對集團客戶授信過程中增加風險、造成損失已顯得十分緊迫。 2021 年 10 月中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會出臺了《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務(wù)風險管理指引》，各商業(yè)銀行相繼制定了《集團客戶授信業(yè)務(wù)風險管理辦法或指導意見》，從制度約束和信貸管理方面明確了工作要求。 關(guān)鍵詞： 商業(yè)銀行；集團客戶；信貸風險；防范措施 哈爾濱商業(yè)大學畢業(yè)論文 II Abstract With the rapid domestic and international economic, capital markets and promote economic globalization, many enterprises to the capital and industrial diversification as a means of implementation of the Strategy Group. Enterprise Group has bee a global trend, more and more groups of related enterprises, mercial banks and has bee a special and important customer groups. As Group of the plexity of the hidden internal transactions, financial information asymmetry to the banks to bring in more revenue but also contains a huge risk. To mercial banks to target customers to more fully the case and the data revealed the customers of the relevance of the characteristics of credit risk customers and the special performance, the focus of the current mercial banking group in customer credit management and the status of defects, the use case model verification Financial risks, from a mercial bank, the banking regulatory departments two different angles, to prevent customers of the credit risk of improvement measures, such as strengthening risk controls, strengthen credit management information system construction, and information sharing among banks, regulatory authorities In the banking sector in the use of the special status of risk and strengthen information services, such as tips, customers will eventually be transformed into credit risk at an early stage. Keywords： mercial bank。 — 修改論文并定稿。 5．論文質(zhì)量監(jiān)控小組做論文定稿的審查。同時 加強對集團客戶授信業(yè)務(wù)的監(jiān)督和管理 也對商業(yè)銀行內(nèi)部風險管理人員及國家監(jiān)管部門提出了嚴峻的考驗。 3．邏輯結(jié)構(gòu)嚴謹、層次清晰、文字簡練、術(shù)語規(guī)范、數(shù)學 模型（案例分析）運用適當，圖表形式正確。 時間安排： — 審定畢業(yè)論文題目，指導學生如何撰寫畢業(yè)論文提綱。 — 畢業(yè)論文答辯。 risk resistance 哈爾濱商業(yè)大學畢業(yè)論文 目 錄 摘 要 ................................................................................................................................ I Abstract.................................................................................................................................. II 1 緒 論 ............................................................................................................................ 1 研究背景 .............................................................................................................. 1 研究的目的和意義 .............................................................................................. 1 研究目的 ................................................................................................... 1 研究意義 ................................................................................................... 2 國內(nèi)外研究現(xiàn)狀 .................................................................................................. 2 國內(nèi)研究現(xiàn)狀 ........................................................................................... 2 國外研究現(xiàn)狀 ........................................................................................... 3 研究內(nèi)容和方法 .................................................................................................. 4 研究內(nèi)容 ................................................................................................... 4 研究方法 ................................................................................................... 4 2 集團客戶授信風險及其相關(guān)概念 ................................................................................ 5 關(guān)聯(lián)企業(yè)與關(guān)聯(lián)交易 .......................................................................................... 5 關(guān)聯(lián)企業(yè) ................................................................................................... 5 關(guān)聯(lián)交易 ................................................................................................... 5 集團客戶授信及授信類型 .................................................................................. 5 集團客戶 ................................................................................................... 5 集團客戶授信 ........................................................................................... 6 集團客戶授信類型 ................................................................................... 6 集團客戶授信風險 ................................................................................... 6 3 集團授信業(yè)務(wù)風險的主要表現(xiàn)及成因分析 ................................................................ 7 “甬成功”集團授信案例 .................................................................................. 7 集團授信業(yè)務(wù)風險在企業(yè)方面的主要表現(xiàn) ...................................................... 8 偏離主業(yè)盲目擴張 ................................................................................... 8 多頭授信過度融資 ................................................................................... 8 相互擔保連環(huán)套貸 ................................................................................... 8 關(guān)聯(lián)交易逃廢債權(quán) ...................