酒店財務(wù)部管理制度(完整版)
【正文】 要列名稱、計提基數(shù)、提取率 、提取額等。 支付款項的原始憑證，必須有收款單位 或個人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據(jù)。 各種發(fā)票、收據(jù)必須符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》和實施細則的規(guī)定。超過權(quán)限的要經(jīng)過公司總經(jīng)理批準。用現(xiàn)金或支票進行零星采購的七天內(nèi)報銷 。 (二 )費用報銷財務(wù)審核程序： 財務(wù)部門要加 強對備用金和預(yù)付款項的管理和監(jiān)督，并按以下程序辦理。 交際費用由領(lǐng)導(dǎo)核定并填寫客餐報銷單，經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷。部門經(jīng)理級及以下：乘坐火車硬臥、快客。 TOSIXBOX tosix 酒店 財務(wù)部管理制度 (一 )財務(wù)報銷管理制度： 借款及報銷的審批權(quán)限 ： 酒店員工因公出差借款或報銷，由各部門經(jīng)理審簽后，報酒店財務(wù)部門審核，并送總經(jīng)理批準，方能借款或報銷。外聘經(jīng)理上任可乘坐協(xié)議規(guī)定的交通工具。 短途出差不享受住宿補助。 酒店員工因公借款，必須辦理借款申請單。通過銀行匯款進行預(yù)付款的二十天內(nèi)報銷。 原始憑證應(yīng)具備的內(nèi)容： 憑證名稱 。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章 。 職工因公出差借款的借據(jù)，必須附在記賬憑證上。 分配工資及費用時，要列分配標準、分配率、分配額。 有關(guān)人員的簽名或蓋章：出納、會計、交款人必須在相關(guān)會計憑證上簽名或蓋章。所有合同必須保留正本兩份，一份交財務(wù)部做付款憑證，另一份交由相關(guān)部門合同管理人員留檔備查。 、庫管人員按季度對庫房存貨情況進行分析，對庫存物品的積壓、變質(zhì)、沉淀要列表清查、處理，對造成不必要的損失負直接責任。 固定資產(chǎn)內(nèi)容： 。 ，并訂立相關(guān)的使用、交接，丟失、損壞賠償規(guī)定。 。 。 (五 )現(xiàn)金管理制度： 為了加強酒店現(xiàn)金管理，明確使用范圍，結(jié)合酒店實際、制定本制度。 現(xiàn)金、銀行日記賬每月與總帳、銀行對賬單核對，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。 各種發(fā)票填制必須按稅務(wù)等有關(guān)部門規(guī)定及發(fā)票內(nèi)容詳細填 列，如填寫錯誤應(yīng)將發(fā)票一式幾聯(lián)同時作廢，以便審查。做到賬實相符。 對酒店的財產(chǎn)物資進行核算，至少每年協(xié)助有關(guān)部門進行一次清查盤點，做到賬實相符，發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧、損毀要及時上報主管領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)有權(quán)人批準后進行賬務(wù)處理。 責任與權(quán)限： 在酒店經(jīng)濟合同、協(xié)議及其他經(jīng)濟文件的執(zhí)行中，發(fā)現(xiàn)有違反國家法律、財經(jīng)紀律及損害公司利益的條款，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并書面報告部門負責人及總經(jīng)理。 ，要做好保密工作、嚴守財務(wù)機密。 工作內(nèi)容與要求： ： ，根據(jù)主管會計審核 后的收付款記賬憑證，重點復(fù)核原始憑證的數(shù)量，金額是否與記賬憑證相符，無誤后辦理收付款項，并在原始憑證上加蓋 “ 收、付訖 ” 戳記。 現(xiàn)金和銀行存款日記帳： ，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，并結(jié)出余額。 ，如工資表等，并負責記賬憑證附件齊全完整。除規(guī)定的檢查部門外，不得提供。 TOSIXBOX tosix 檢查與考核： 。 責任與權(quán)限： 、各種票據(jù)的安全負責。 、銀行存款日記賬每月與總賬核對，保證賬賬相符。 ，要填寫準確無誤及時傳遞。對泄露財務(wù)機密的，除進行相應(yīng)處罰外，調(diào)離財務(wù)崗位。有權(quán)對記錄不準確、不完整的原始憑證，要求更正、補充，不真實的原始憑證，不予受理，并報告有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。 對酒店流動資金進行核算和管理，反映監(jiān)督經(jīng)營收支的全部情況，按規(guī)定及時納入財務(wù)核算。 (八 )會計崗位標準： 本標準按照財政部《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》和酒店有關(guān)財務(wù)制度制訂。 (七 )財產(chǎn)清查制度： 為了加強酒
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