全面預(yù)算管理流程(完整版)
【正文】 理 辦 公 室建立預(yù)警機制階段4正 式 發(fā) 布預(yù) 算 執(zhí) 行 情 況 分 析 報 告預(yù) 算 執(zhí) 行 情 況綜 合 分 析 報 告執(zhí)行發(fā)布階段6預(yù) 警 事 項分 析 報 告不 通 過通 過組 織 預(yù) 算 執(zhí) 行 分 析 會形 成 預(yù) 算 評 價 決 議執(zhí) 行預(yù) 算 評 價 決 議修 訂 預(yù) 算 執(zhí) 行 情 況分 析 報 告9K 1K 2K 3開 始 （八）全面預(yù)算調(diào)整流程 1． 適用范圍 本流程適用于全面預(yù)算的調(diào)整（季度調(diào)整、半年度調(diào)整）。 2． 流程起點和終點 起點：預(yù)算責(zé)任單位提出預(yù)算 外事項 申請。 終點： 預(yù)算管理委員會審議通過全面預(yù)算管理制度，并正式發(fā)布 。 終點：預(yù)算管理委員會審議通過年度預(yù)算目標(biāo)，并正式發(fā)布。 2． 流程起點和終點 起 點：預(yù)算責(zé)任單位提出預(yù)算額度申請。 3． 流程涉及的部門 主推部門：全面預(yù)算管理委員會（或授權(quán)單位） 協(xié)助部門：預(yù)算監(jiān)控單位 4． 流程說明 節(jié)點 節(jié)點操作說明 責(zé)任崗位 關(guān)鍵點 1 業(yè)務(wù)部門提出超預(yù)算事項申請 預(yù)算責(zé)任單位 2 業(yè)務(wù)部門提交業(yè)務(wù)活動報告及申請依據(jù) 預(yù)算責(zé)任單位 3 可行性審核 預(yù)算監(jiān)控單位 關(guān)鍵點 1 4 不通過可行性審核，否決預(yù)算 申請 預(yù)算監(jiān)控單位 5 通過可行性審核，形成可行性分析報告 預(yù)算監(jiān)控單位 6 預(yù)算管理委員會審批 預(yù)算管理委員會 關(guān)鍵點 2 7 符合預(yù)算審批條件，批準(zhǔn)申請 預(yù)算管理委員會 8 不符合預(yù)算審批條件，否決申請 預(yù)算管理委員會 9 執(zhí)行審批結(jié)果 預(yù)算責(zé)任單位 9 5． 流程圖 1 . 6 超 預(yù) 算 事 項 審 批 流 程 圖 否是是否執(zhí) 行 預(yù) 算審 批 結(jié) 果9否 決預(yù) 算 申 請14提 出 超 預(yù) 算 事 項申 請可 行 性審 核形 成 可 行 性分 析 報 告6預(yù) 算 管 理 委 員 會7 8否 決預(yù) 算 申 請3預(yù) 算 監(jiān) 控 單 位審批階段結(jié) 束審 批2提 交 業(yè) 務(wù) 活 動 報 告及 申 請 依 據(jù)5預(yù) 算 責(zé) 任 單 位批 準(zhǔn)預(yù) 算 申 請申請階段K 1K 2開 始初審階段 （七）全面預(yù)算評價流程 1． 適用范圍 本流程適用于全面預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)控（月度、季度、半年度和年度監(jiān)控）。 終點：預(yù)算管理委員會審議 通過 已知項目收入預(yù)算方案，并正式發(fā)布。 2． 流程起點和終點 起點： 計劃部編制預(yù)算年度預(yù)計完成工作量 預(yù)算。 3． 流程涉及的部門 主推部門： 歸口管理部門（ 綜合 部 、技術(shù)部 、計劃部） 協(xié)助部門： 各預(yù)算責(zé)任單位 4． 流程說明 節(jié)點 節(jié)點操作說明 責(zé)任部門 關(guān)鍵點 1 預(yù)算管理辦公室制定設(shè)計院資本支出限額標(biāo)準(zhǔn) 預(yù)算管理辦公室 關(guān)鍵點 1 2 編制部門 資產(chǎn) 購置 預(yù)算，并提交歸口管理部門 預(yù)算責(zé)任單位 3 歸口管理部門 判斷是否符合支出標(biāo)準(zhǔn) 歸口管理部門 關(guān)鍵點 2 4 形成設(shè)計院資本支出預(yù)算初稿，并提交預(yù)算審批機構(gòu) 歸口管理部門 5 預(yù)算審批機構(gòu)審批 預(yù)算審批機構(gòu) 關(guān)鍵點 3 6 形成設(shè)計院 資本支出 預(yù)算終稿，并正式發(fā)布 預(yù)算管理委員會 5． 流程圖 2 . 6 資 本 支 出 預(yù) 算 流 程 圖提 交不 通 過通 過歸 口 管 理 部 門2形 成 設(shè) 計 院資 本 支 出 預(yù) 算 初 稿41是 否 符 合支 出 標(biāo) 準(zhǔn)預(yù) 算 責(zé) 任 單 位3預(yù) 算 審 批 機 構(gòu) 預(yù) 算 管 理 辦 公 室部 門 資 產(chǎn) 購 置 預(yù) 算K 2通 過56結(jié) 束K 3形 成 設(shè) 計 院資 本 支 出 預(yù) 算 終 稿 并 發(fā) 布審 批提 交不 通 過制 定 資 本 支 出 限 額 標(biāo) 準(zhǔn)開 始K 1 。 3． 流程涉及的部門 主推部門： 計劃 部 17 協(xié)助部門： 人力資源 部 4． 流程說明 節(jié)點 節(jié)點操作說明 責(zé)任部門 關(guān)鍵點 1 編制預(yù)算年度預(yù)計完成工作量預(yù)算 計劃部 2 預(yù)計 生產(chǎn)員工年初數(shù)量，并交計劃部 人力資源部 3 預(yù)計 生產(chǎn)員工預(yù)計凈增加數(shù)，并交計劃部 人力資源部 關(guān)鍵點 1 4 編制勞產(chǎn)率預(yù)算 計劃部 關(guān)鍵點 2 5 形成 內(nèi)部預(yù)計完成工作量預(yù)算 計劃部 6 預(yù)計 新增員工預(yù)計勞產(chǎn)率 計劃部 關(guān)鍵點 3 7 形成 新增員工預(yù)計完成工作量預(yù)算 計劃部 8 形成外包預(yù)計完成工作量預(yù)算 計劃部 9 編制外單位配合費率預(yù)算 計劃部 10 形成預(yù)算年度外單位配合費預(yù)算 計劃部 11 預(yù)計 以前未付外單位配合費 計劃 部 12 形成外單位配合費總 額預(yù)算 計劃部 13 預(yù)計預(yù)算年度外單位配合費支付比例 計劃部 關(guān)鍵點 4 14 形成設(shè)計院 外單位配合費 預(yù)算初稿，并提交預(yù)算審批機構(gòu) 計劃 部 15 預(yù)算審批機構(gòu)審批 預(yù)算審批機構(gòu) 關(guān)鍵點 5 16 形成設(shè)計院 外單位配合費 預(yù)算終稿，并正式發(fā)布 預(yù)算管理委員會 18 5． 流程圖 2 . 4 外 單 位 配 合 費 預(yù) 算 流 程 圖通 過審 批形 成 設(shè) 計 院外 單 位 配 合 費 預(yù) 算 初 稿人 力 資 源 部 預(yù) 算 審 批 機 構(gòu)形 成 設(shè) 計 院 外 單 位配 合 費 預(yù) 算 終 稿 并 發(fā) 布計 劃 部2149K 6開 始提 交不 通 過預(yù) 算 年 度預(yù) 計 完 工 工 作 量生 產(chǎn) 員 工 年 初 數(shù) 量勞 產(chǎn) 率 預(yù) 算內(nèi) 部 預(yù) 計完 成 工 作 量生 產(chǎn) 員 工預(yù) 計 凈 增 加 數(shù)新 增 員 工預(yù) 計 勞 產(chǎn) 率新 增 員 工 預(yù) 計完 成 工 作 量外 包 預(yù) 計完 成 工 作 量外 單 位 配 合 費 率預(yù) 算預(yù) 算 年 度外 單 位 配 合 費以 前 未 付外 單 位 配 合 費外 單 位 配 合 費 總 額預(yù) 算 年 度 外 單 位配 合 費 支 付 比 例結(jié) 束56K 2K 3K 1781 011 41 5
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