【正文】 背面注明所購禮品的名稱及數(shù)量，2000元之上的禮品費(fèi)需到審計(jì)監(jiān)察部備案并經(jīng)審計(jì)監(jiān)察部負(fù)責(zé)人簽字后方可到規(guī)劃財(cái)務(wù)部報(bào)銷；C、招待費(fèi)發(fā)票包括餐票、購物發(fā)票（含小票）、景點(diǎn)門票、招待客戶住宿費(fèi)發(fā)票等。具體成本、費(fèi)用申請所需單據(jù)：（1）零星采購申請單A、零星采購物品確認(rèn)表需注明采購商品名稱、數(shù)量、價(jià)格，并經(jīng)申購人及采購部經(jīng)理簽字確認(rèn)后，附于費(fèi)用申請單之后；B、購貨發(fā)票、小票以及送貨明細(xì)單等附于費(fèi)用申請單之后；之后。財(cái)務(wù)經(jīng)理審批后交財(cái)務(wù)預(yù)算審核人員提請公司領(lǐng)導(dǎo)審批公司副總經(jīng)理、公司總經(jīng)理審批后將單據(jù)返回財(cái)務(wù)部；財(cái)務(wù)部門根據(jù)分審批后的單據(jù)執(zhí)行付款程序。交通、伙食等雜費(fèi)按國家出國人員最新頒布的費(fèi)用規(guī)定增加一倍執(zhí)行。財(cái)務(wù)經(jīng)理對(duì)公司各部門提交的成本費(fèi)用申請單據(jù)及所附資料進(jìn)行審核，審核支出的是否遵循財(cái)經(jīng)法規(guī)、政策、所附原始單據(jù)的是否完整、充分。審核5萬元以上支出是否簽訂合同、35萬元支出是否有領(lǐng)導(dǎo)簽字的呈批件；副總經(jīng)理對(duì)公司各部門提交的成本費(fèi)用申請單據(jù)及所附資料進(jìn)行審批，審核支出的是否遵循財(cái)經(jīng)法規(guī)、政策；審核支出內(nèi)容是否符合公司利益，保護(hù)股東利益。1)伙食費(fèi)補(bǔ)助：a、拜訪國外客戶所發(fā)生的餐費(fèi)按實(shí)際發(fā)生額及相關(guān)有效票據(jù)報(bào)銷，同時(shí)扣發(fā)當(dāng)天伙食費(fèi)補(bǔ)助的1/3；b、除拜訪國外客戶外因公出國人員的伙食費(fèi)按規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)申請補(bǔ)助，不予報(bào)銷其他餐費(fèi)；c、應(yīng)邀請出國考察，邀請函中對(duì)方已明確承擔(dān)一切費(fèi)用的出國人員不得申請伙食補(bǔ)助。六、報(bào)銷所需原始記錄各部門根據(jù)部門職責(zé)及公司經(jīng)營、管理的實(shí)際情況，提供各項(xiàng)成本費(fèi)用原始記錄，真實(shí)、客觀地反映企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)，符合稅務(wù)、紀(jì)檢、審計(jì)等方面的要求。（2）維修費(fèi)用申請單A、采購需求單，需經(jīng)申請部門、采購部門和規(guī)劃財(cái)務(wù)部簽字齊全后，附于費(fèi)用申請單之后；B、驗(yàn)收單，需經(jīng)使用部門及采購部采購員簽字后，附于費(fèi)用申請單之后；C、購貨發(fā)票及與發(fā)票相關(guān)的明細(xì)單附于費(fèi)用申請單之后；D、維修費(fèi)用申請單中注明的維修項(xiàng)目需由申請維修的部門經(jīng)理對(duì)維修事項(xiàng)進(jìn)行簽字確認(rèn)。（10）機(jī)票費(fèi)用申請單A、出差申請單，需經(jīng)申請出差人、部門經(jīng)理、主管公司領(lǐng)導(dǎo)簽字齊全后，附于費(fèi)用申請單之后；B、機(jī)票發(fā)票及退票單據(jù)等附于費(fèi)用申請單之后。（17）勞保用品費(fèi)用申請A、一線員工的工鞋、棉服以及全體員工的勞保卡、女工卡等的采購需求需由申請部門負(fù)責(zé)人提供由人事行政部相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)的人員名單及人數(shù)；B、與勞保用品相關(guān)的發(fā)票附于費(fèi)用申請單之后。 員工出差經(jīng)部門負(fù)責(zé)人同意可以預(yù)借差旅費(fèi)，借款需履行借款手續(xù)并逐級(jí)審批； 員工出差應(yīng)在回公司后五個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷事宜，根據(jù)差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)填寫“差旅費(fèi)報(bào)銷單”，執(zhí)行費(fèi)用報(bào)銷流程。專業(yè)性、技術(shù)性強(qiáng)的物品，可委托相關(guān)人員購買。當(dāng)事部門應(yīng)在申請時(shí)注明事由，禮品名稱、數(shù)量、價(jià)格，報(bào)辦公室，經(jīng)總經(jīng)理審批同意后，統(tǒng)一購買，交當(dāng)事部門。 公司鼓勵(lì)員工提高和學(xué)習(xí)各項(xiàng)專業(yè)技術(shù)，對(duì)自學(xué)通過國家統(tǒng)一考試并取得與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營相關(guān)技術(shù)資格又愿意為企業(yè)服務(wù)三年的員工，報(bào)銷學(xué)習(xí)考證費(fèi)用。二、費(fèi)用報(bào)銷流程：（1）費(fèi)用報(bào)銷人報(bào)銷申請（填制費(fèi)用報(bào)銷單，要求書面干凈，金額大小寫一致，不得涂改），打印費(fèi)用明細(xì)并將費(fèi)用原始單據(jù)粘貼于費(fèi)用報(bào)銷單后；（2）報(bào)銷人部門負(fù)責(zé)人（或上級(jí)主管）確認(rèn)簽字；（3）公司總經(jīng)理（或委托授權(quán)人）審批（側(cè)重真實(shí)、合理性等方面負(fù)全責(zé)）；（4）財(cái)務(wù)人員復(fù)核并履行付款。五、報(bào)銷金額審批規(guī)定：公司為提高工作效率，規(guī)定如下：單筆報(bào)銷金額或單筆票據(jù)報(bào)銷金額在10000以下的，按照正常的流程由公司總經(jīng)理（或委托授權(quán)人）審批即可，金額超過10000以上的必須要由公司董事長親自審批。具體借支管理規(guī)定及借支流程如下：（一）借款管理規(guī)定（1）公司發(fā)生預(yù)借款的情況下（如業(yè)務(wù)費(fèi)、招待費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等），借款人員應(yīng)及時(shí)報(bào)帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。不鼓勵(lì)員工在上班期間打私人電話。(二)報(bào)銷流程（1）員工整理交通車票（含因公公交車票），在車票背面簽經(jīng)辦人名字，并由行政部派車人員簽字確認(rèn)，按規(guī)定填好《交通費(fèi)報(bào)銷單》。第六條 招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)及其他報(bào)銷制度及流程（一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)（1）招待費(fèi)：為了規(guī)范招待費(fèi)的支出，大額招待費(fèi)應(yīng)事前征得總經(jīng)理的同意。（3）資料費(fèi)在報(bào)銷前需辦理資料登記手續(xù)，按審批程序?qū)徟蟮膱?bào)銷單及申請表到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷手續(xù)。（四）付款流程：（1）由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫費(fèi)用報(bào)銷單（填寫規(guī)范參照日常費(fèi)用報(bào)銷一般規(guī)定）；（2）按審批程序?qū)徟褐鞴懿块T經(jīng)理審核簽字→ 財(cái)務(wù)復(fù)核 →總經(jīng)理審批；（3）財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的報(bào)銷單金額付款；（4）若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。3．權(quán)責(zé) 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)各項(xiàng)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的制定； 。：。各部門負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)本部門發(fā)生的差旅費(fèi)的真實(shí)性、效益性負(fù)責(zé)，并嚴(yán)格按照本規(guī)定，管理好、使用好差旅費(fèi)，控制好費(fèi)用成本。第九條 出差人員超過三天未及時(shí)報(bào)銷則該次出差費(fèi)用由當(dāng)事人全部自理不予報(bào)銷，若二天之內(nèi)接到新任務(wù)再次出差的人員來不及報(bào)銷前次出差的費(fèi)用，由財(cái)務(wù)人員在外出人員出差計(jì)劃表上注明未報(bào)銷的原因，下次回公司一起報(bào)銷。第十五條 報(bào)銷的票據(jù)均應(yīng)為正式發(fā)票，白條和內(nèi)部收據(jù)不能報(bào)銷。第十九條 從2009年9月1日，公司設(shè)有辦事處的（如武漢、北京、廣州北）等地，按40元/天報(bào)銷，含交通補(bǔ)助及通訊費(fèi)。第二十四條財(cái)務(wù)部費(fèi)用會(huì)計(jì)平時(shí)針對(duì)各部門應(yīng)設(shè)置費(fèi)用報(bào)銷臺(tái)賬，對(duì)各部門的費(fèi)用支出做動(dòng)態(tài)監(jiān)管，當(dāng)部門費(fèi)用接近預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)時(shí)應(yīng)及時(shí)提醒相應(yīng)部門的領(lǐng)導(dǎo)，對(duì)沒有公司領(lǐng)導(dǎo)特批的超預(yù)算報(bào)銷、或不在預(yù)算列支類型范圍之內(nèi)的差旅費(fèi)有權(quán)堅(jiān)決拒絕支付。第二十六條所有出差人員可在每周三、五下午17:00之后到財(cái)務(wù)室會(huì)計(jì)處核對(duì)個(gè)人往來，每周二、四，六到財(cái)務(wù)室出納處領(lǐng)取報(bào)銷差費(fèi)。第二十一條 財(cái)務(wù)審核，用黑色簽字筆填好金額等，財(cái)務(wù)總監(jiān)簽報(bào)。(二)(三)提前完成任務(wù)返回公司補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：按30元/天給予嘉獎(jiǎng)。如有未交還的工具和未使用完的材料應(yīng)及時(shí)歸還公司，未歸者一律照價(jià)賠償（價(jià)格由庫房管理員核定），如有未交還資料者將給予50200元以內(nèi)罰款（由資料管理員核定），出差人員如需在外施工費(fèi)用、購買材料、工具及書籍、資料應(yīng)事先請示總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可購買，回單位后材料、工具應(yīng)到庫房辦理入庫手續(xù)，書籍、資料應(yīng)到資料室辦理入庫手續(xù)。各部門報(bào)銷時(shí)，按預(yù)算內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)予以審核報(bào)銷。、修訂及解釋。辦公費(fèi)用如郵寄費(fèi)、辦公用品、復(fù)印費(fèi)，車輛費(fèi)用如油費(fèi)、過路過橋費(fèi)、洗車費(fèi)、維修費(fèi)、停車費(fèi)這幾項(xiàng)不要合并成同一類費(fèi)用，要分開提報(bào)。若當(dāng)月的最后一個(gè)報(bào)銷日在該月的28日以后，為了便于財(cái)務(wù)部集中時(shí)間月末結(jié)賬，該報(bào)銷日停止財(cái)務(wù)報(bào)銷。第六條 工薪福利核算準(zhǔn)則及支付流程(一)工薪福利核算準(zhǔn)則：（1）員工底薪按30天計(jì)算日工資；(2)全勤獎(jiǎng)每人50元/月（凡出現(xiàn)遲到、早退、請假及入職月則取消全勤獎(jiǎng)）（3）一定時(shí)期內(nèi)，經(jīng)員工介紹入職的，雙方都在職的情況下，介紹人在第三個(gè)月底一次性提成被介紹人前三個(gè)月（入職之日起90天）業(yè)績的3%；（4）當(dāng)月辦理離職的員工，沒有實(shí)現(xiàn)公司核定工作目標(biāo)的（群人數(shù)、電話量、意向客戶量、工作差錯(cuò)、個(gè)人招聘量、定金客戶續(xù)費(fèi)率等），辦理離職手續(xù)時(shí)根據(jù)完成情