【正文】 后方可到規(guī)劃財務(wù)部報銷。如蔬菜、面粉、蛋等；不能開具專用發(fā)票的，其價格應(yīng)同增值稅去稅價格。業(yè)務(wù)招待費報銷標(biāo)準(zhǔn)：禮品費需提供購貨小票，如無法提供購貨小票，請于發(fā)票背面注明所購禮品的名稱及數(shù)量，2000元之上的禮品費需到審計監(jiān)察部備案并經(jīng)審計監(jiān)察部負(fù)責(zé)人簽字后方可到規(guī)劃財務(wù)部報銷；通訊費等費用報銷標(biāo)準(zhǔn)：主管以上人員每月每人150元通訊費。宴請客戶后，憑發(fā)票實報實銷，同時扣除宴請客戶時公司規(guī)定的固定餐費補助。第一篇：日常費用報銷管理辦法日常費用報銷管理辦法一、加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部成本費用控制，規(guī)范企業(yè)成本費用支出流程；建立健全企業(yè)報銷規(guī)范，統(tǒng)一報銷所需單據(jù)；二、適用范圍公司本部各部門，各分公司及控股、參股子公司結(jié)合本公司特點參照執(zhí)行。2)伙食費：部門經(jīng)理（含）級以上人員早餐按每人45元，午餐、晚餐各按75元計發(fā)；部門經(jīng)理級以下人員早餐按每人30元，午餐、晚餐各按50元計發(fā)。外出就餐費用報銷標(biāo)準(zhǔn)：員工因公在本市范圍內(nèi)辦事，原則上應(yīng)趕回公司食堂用餐，特殊情況不能趕回需用餐者，誤餐費標(biāo)準(zhǔn)為20元/人。免稅農(nóng)產(chǎn)品無須增值稅發(fā)票。C、零星采購如為委托其他供應(yīng)商代購的，需簽定委托書，并附于費用申請單（5）低值易耗品申請單A、采購需求單，需經(jīng)申請部門、采購部門和規(guī)劃財務(wù)部簽字齊全后，附于費用申請單之后；B、購貨發(fā)票及與發(fā)票相關(guān)的明細(xì)單附于費用申請單之后。超標(biāo)準(zhǔn)的按標(biāo)準(zhǔn)報銷，其余部分個人承擔(dān)。（20）郵寄費申請A、申請人需提供郵遞物品的詳情單；B、郵寄費發(fā)票附于費用申請單之后。辦公費用報銷“實事求是，準(zhǔn)確無誤”的原則，由辦公室和財務(wù)部從嚴(yán)掌握，據(jù)實開支，按費用報銷流程審批報銷。業(yè)務(wù)招待費報銷 招待費實行總經(jīng)理“一支筆”審批制度。7交通費； 在沒有車的情況下經(jīng)部門經(jīng)理同意后可以乘坐出租車或市內(nèi)公交車； 因工乘車應(yīng)保存相應(yīng)車票，按照費用報銷流程審批報銷。關(guān)于費用報銷的一些操作規(guī)定為了明確公司財務(wù)管理級次，提高公司工作效率，落實各部門和各級管理責(zé)任人的責(zé)、權(quán)利關(guān)系，現(xiàn)結(jié)合公司的實際制訂本財務(wù)文本。合法性的認(rèn)定以國家財務(wù)、稅務(wù)等方面的規(guī)定為準(zhǔn)，具體操作由財務(wù)人員負(fù)責(zé)把控落實，以可操作性為前提。七、費用報銷的其他規(guī)定：公司費用報銷必須真實合法，嚴(yán)禁使用白條（特殊情況下可使用，但須征得各級主管同意并簽字確認(rèn)）或其他不合法的憑證，一些特殊情況需要使用替代憑證的，也必須由總經(jīng)理和上級主管的共同認(rèn)可，同時做到財務(wù)操作的安全合法。(3)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。（3）財務(wù)部指定專人按日常費用的審批程序集中辦理員工手機(jī)費報批手續(xù)。第五條 固定資產(chǎn)、低值易耗品，節(jié)假日職工福利等報銷制度及流程（一）管理規(guī)定:為了合理控制費用支出,此類費用由公司行政部統(tǒng)一管理，集中購置,并指定專人負(fù)責(zé)。（3）資料費：在保證滿足需要的前提下，盡量節(jié)約成本，注意資源共享。(二)工薪支付流程：（1）次月5號前由行政部將本月經(jīng)公司總經(jīng)理審批后的工資支付標(biāo)準(zhǔn)（含人員變動、額度變動、扣款）轉(zhuǎn)交財務(wù)部；（2）總經(jīng)理提供職工月度獎金分配表；（3）財務(wù)部根據(jù)獎金表及支付標(biāo)準(zhǔn)編制標(biāo)準(zhǔn)格式的工資表并編制成工資條；（4）次月10號前由財務(wù)部把工資條發(fā)放到職工手中；（5)職工核對無誤后，到財務(wù)處領(lǐng)取工資并簽字確認(rèn)。（2）借支及其他業(yè)務(wù)的不受以上的時間限制，可隨時辦理。 報銷單填寫或粘貼不合格的，一律退回重新填寫，不得由他人代填或代為簽字。第五篇：費用報銷管理辦法差旅費管理辦法為規(guī)范差旅費的報銷流程、明確相關(guān)崗位人員的責(zé)任，結(jié)合邦柯公司實際情況，特制定本辦法。第五條各部門在預(yù)算范圍內(nèi)使用各項經(jīng)費，如追加預(yù)算應(yīng)報分管部門領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)以及總經(jīng)理審核批準(zhǔn)。第十條 ，應(yīng)當(dāng)天到公司報到及接轉(zhuǎn)售后工作，若發(fā)現(xiàn)未報到者一律按曠工處理，特殊情況應(yīng)及時辦理請假手續(xù)。超期完成任務(wù)補助標(biāo)準(zhǔn)：分段計算補助，計劃時間內(nèi)按80元/天補助，超期時間內(nèi)按50元/天補助。第二十二條費用報銷申請、審批流程。第二十七條本辦法解釋權(quán)歸財務(wù)部，自下發(fā)之日起實施。各級領(lǐng)導(dǎo)在財務(wù)部審核單據(jù)后，依據(jù)如下標(biāo)準(zhǔn)簽批：（一）對于單筆2000元以下（含2000元）且未超過部門預(yù)算的費用，由部門項目負(fù)責(zé)人、分管副總審核，財務(wù)總監(jiān)審批即可；（二）對于單筆超過2000元且未超過部門預(yù)算的報銷，上述責(zé)任人審核后再由報銷人轉(zhuǎn)交總經(jīng)理審批；（三）對于超出預(yù)算或預(yù)算外差旅費申請，不管金額多少，須經(jīng)部門項目負(fù)責(zé)人、分管副總審核后，再報財務(wù)總監(jiān)以及總經(jīng)理特別批準(zhǔn)。第十八條 以上度量標(biāo)準(zhǔn)由售后管理人員、項目負(fù)責(zé)人及各公司經(jīng)理在出差安排計劃單上對其工作完成情況進(jìn)行評判，財務(wù)依照結(jié)果進(jìn)行核算。第十四條 差旅費報銷應(yīng)與任務(wù)完成情況掛鉤：出差前應(yīng)準(zhǔn)確計算出工作任務(wù)與實際需要工作日，如實客觀填寫出差計劃天數(shù)，如發(fā)現(xiàn)任意增加或縮減天數(shù)的填報出差計劃時間者，處罰當(dāng)事人100元。第八條 所有借支差旅費的出差人員必須在當(dāng)月底前完成報銷手續(xù)，針對當(dāng)月未完成報銷手續(xù)的，其借支的差旅費可先從其當(dāng)月工資中扣回，出差人員回公司后按以下差旅費報銷制度執(zhí)行；前賬不銷，不能再預(yù)借差旅費。財務(wù)部負(fù)責(zé)差旅費的合規(guī)性審核和報銷工作。：，節(jié)假日不順延。公司各部門、各辦事處及聯(lián)絡(luò)處均按照本制度執(zhí)行。（2）簽訂合同：由直接負(fù)責(zé)部門與合作方簽訂正式合作合同，（合同簽訂前由公司法律顧問的審核，合同應(yīng)注明付款方式等）。（2）培訓(xùn)費由人力資源部人員根據(jù)審批程序及報銷程序辦理報銷手續(xù)。（3）費用歸集：財務(wù)部按月根據(jù)行政部提供的各部門領(lǐng)用金額統(tǒng)計表，歸集核算各部門相關(guān)費用。(2)市內(nèi)因公公交車費應(yīng)保存相應(yīng)車票報銷。（2）固定電話費：公司為員工提供工作必須的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費。在預(yù)定還款日期到期后不能還款或報銷的從有關(guān)人員的工資中扣除。單據(jù)分別不清晰，粘帖不規(guī)范的財務(wù)部門可要求對方改正，不改正的有權(quán)予以拒絕受理。(4)報銷或借款2000元（含2000元）以上需提前一天通知財務(wù)部以便備款。 費用使用部門應(yīng)嚴(yán)格按照計劃在審批范圍內(nèi)使用教育及培訓(xùn)費用。 業(yè)務(wù)活動中贈送禮品，紀(jì)念品等由辦公室統(tǒng)一辦理。每月底由各使用部門負(fù)責(zé)人根據(jù)工作需要填寫“辦公用品、低值易耗品使用計劃表”，交辦公室匯總，提請公司行政主管領(lǐng)導(dǎo)審批后購買。差旅費報銷 員工因公出差的必須經(jīng)部門負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)，在規(guī)定的時間、地點、乘坐規(guī)定的交通工具、完成規(guī)定的任務(wù)；情況變化需改變地點或延長時間的，需報告主管領(lǐng)導(dǎo)同意。（16）會議費用申請A、公司內(nèi)部會議，費用申請人員需提供公司召開會議的通知以及其他與召開該會議的相關(guān)文件，該項文件應(yīng)包括會議議題的主要內(nèi)容、參會人員、會議召開的時間、地點等相關(guān)內(nèi)容；B、公司外部會議，費用申請人員需提供公司所收到的召開會議的通知以及公司領(lǐng)導(dǎo)或部門經(jīng)理簽字確認(rèn)由哪一部門哪些人員去參加該項會議的批復(fù)；C、參會人員需到外地開會，參會人員需提供簽字齊全的出差申請單，附于費用申請單之后；D、申請人員需提供會議發(fā)票，附于費用申請單之后。（9）招待費申請單A、餐費需注明招待客戶的公司名稱、招待人員、人數(shù)及其職務(wù)；B、禮品費需提供購貨小票，如無法提供購貨小票，請于發(fā)票