【正文】 見；（四）就該項目內核工作的有關事宜接受全國股份轉讓系統(tǒng)公司質詢。第十九條 項目小組的盡職調查可以在注冊會計師、律師等外部專業(yè)人士意見的基礎上進行。最近三年內受到中國證監(jiān)會行政處罰或證券行業(yè)自律組織紀律處分的人員，不得聘請為內核機構成員。第七條 項目小組應由主辦券商內部人員組成，其成員須取得證券執(zhí)業(yè)資格，其中注冊會計師、律師和行業(yè)分析師至少各一名。第四十九條本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。解除持續(xù)督導協(xié)議后，掛牌公司應與承接督導事項的主辦券商另行簽訂持續(xù)督導協(xié)議，報全國股份轉讓系統(tǒng)公司備案。第三十六條主辦券商可以根據(jù)申請掛牌公司的委托，組織編制掛牌申請文件，并協(xié)調證券服務機構及其簽字人員參與 該公司股票掛牌的相關工作。內核意見應包括以下內容：審核意見、表決結果、出席會議的內核機構成員名單和投票記錄。第二十七條內核會議應在成員中指定注冊會計師、律師及行業(yè)專家各一名分別對項目小組中的財務會計事項調查人員、法律事項調查人員及行業(yè)分析師出具的調查意見進行審核，分別在其工作底稿中發(fā)表獨立的審核意見，提交內核會議。第二十二條主辦券商應當建立健全盡職調查工作底稿制度，要求項目小組真實、準確、完整地記錄整個盡職調查過程。第三章 盡職調查第十五條項目小組進行盡職調查前，主辦券商應與申請掛牌公司簽署保密協(xié)議。第二節(jié)內核機構與人員第十條主辦券商應設立內核機構，負責推薦文件和掛牌申請文件的審核，并對下述事項發(fā)表審核意見：(一）項目小組是否己按照盡職調查工作的要求對申請掛牌 公司進行了盡職調查；(二）申請掛牌公司擬披露的信息是否符合全國股份轉讓系 統(tǒng)公司有關信息披露的規(guī)定；(三）申請掛牌公司是否符合掛牌條件；(四）是否同意推薦申請掛牌公司股票掛牌。同意推薦的，主辦券商向全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)有限 責任公司（以下簡稱“全國股份轉讓系統(tǒng)公司”）提交推薦報告 及其他有關文件（以下簡稱“推薦文件”）第四條全國股份轉讓系統(tǒng)公司對主辦券商推薦業(yè)務進行自律管理，審查推薦文件，履行審查程序。第五條主辦券商及相關人員應勤勉盡責、誠實守信地開展推薦業(yè)務，履行保密義務，不得利用在推薦業(yè)務中獲取的尚未公開 信息謀取利益。第十一條主辦券商應制訂內核機構工作制度，對內核機構 的職責、人員構成、審核程序、表決辦法、自律要求和回避制度 等事項作出規(guī)定。第十六條項目小組應遵循勤勉盡責、誠實守信的原則，通過實地考察、查閱、訪談等方法，對申請掛牌公司進行盡職 調查，以有充分理由確信申請掛牌公司符合掛牌條件以及在掛牌 申請文件中披露的信息真實、準確、完整。第四章 內核第二十三條主辦券商內核機構根據(jù)項目小組的申請召開內核會議。第二十八條項目小組成員可以列席內核會議，向內核會議匯報盡職調查情況和需提請關注的事項，回答質詢。內核 會議成員均應在內核意見上簽名。第三十七條主辦券商向全國股份轉讓系統(tǒng)公司報送推薦文件后，應當配合全國股份轉讓系統(tǒng)公司的審查，并承擔下列工作：(一）組織申請掛牌公司及證券服務機構對全國股份轉讓系統(tǒng) 公司的意見進行答復；(二）按照全國股份轉讓系統(tǒng)公司的要求對涉及本次掛牌的特 定事項進行盡職調查或核查；(三）指定項目小組成員與全國股份轉讓系統(tǒng)公司進行專業(yè)溝通；(四）全國股份轉讓系統(tǒng)公司規(guī)定的其他工作。第四十三條承接督導事項的主辦券商應當自持續(xù)督導協(xié)議簽訂之日起開展督導工作并承擔相應的責任。第二篇：(試行)全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)主辦券商推薦業(yè)務規(guī)定（試行）第一章總則第一條 為規(guī)范主辦券商推薦業(yè)務，明確主辦券商職責，根據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)業(yè)務規(guī)則（試行）》（以下簡稱《業(yè)務規(guī)則》），制定本規(guī)定。行業(yè)分析師應具有申請掛牌公司所屬行業(yè)的相關專業(yè)知識，并在最近一年內發(fā)表過有關該行業(yè)的研究報告。內核機構成員應具備下列條件之一：（一）具有注冊會計師或律師資格并在其專業(yè)領域或投資銀行領域有三年以上從業(yè)經歷；（二）具有五年以上投資銀行領域從業(yè)經歷；（三）具有相關行業(yè)高級職稱的專家或從事行業(yè)研究五年以上的分析人員。項目小組應判斷專業(yè)人士發(fā)表意見所基于的工作是否充分，對專業(yè)人士意見有疑義、或認為專業(yè)人士發(fā)表的意見所基于的工作不夠充分的，項目小組應進行獨立調查。第二十五條 內核機構成員存在以下情形之一的，不得參與該項目的內核：（一）擔任該項目小組成員的；（二）本人及其配偶直接或間接持有申請掛牌公司股份；（三）在申請掛牌公司或其控股股東、實際控制人處任職的；（四）其他可能影響公正履行職責的情形。每次會議委托他人出席的內核會議成員,不得超過應出席成員的三分之一。第五章推薦掛牌規(guī)程第三十三條 存在下列情形之一的，主辦券商不得推薦申請掛牌公司股票掛牌：（一）主辦券商直接或間接合計持有申請掛牌公司百分之七以上的股份，或者是其前五名股東之一；（二）申請掛牌公司直接或間接合計持有主辦券商百分之七以上的股份，或者是其前五名股東之一；（三）主辦券商前十名股東中任何一名股東為申請掛牌公司前三名股東之一；（四）主辦券商與申請掛牌公司之間存在其他重大影響的關聯(lián)關系。第四十條 主辦券商應建立持續(xù)督導工作制度，明確持續(xù)督導工作職責、工作流程和內部控制機制。第四十五條 全國股份轉讓系統(tǒng)公司對主辦券商及其從業(yè)人員從事推薦業(yè)務進行持續(xù)管理，記錄其執(zhí)業(yè)情況、違法違規(guī)行為、其他不良行為以及對其采取的監(jiān)管措施等。外資企業(yè)在新三板掛牌，應當首先適用《公司法》，法律對外資企業(yè)另有規(guī)定的，應當適用外資企業(yè)有關法律規(guī)定。合營一方向第三者轉讓其全部或者部分股權的。(3)外方出資者減少出資的。四、特殊的公司治理機構與內資的有限責任公司不同，有限責任公司形式的中外合資企業(yè)不設股東會，董事會是合營企業(yè)的最高權力機構，決定合營企業(yè)的一切重大問題。六、外資企業(yè)的知識產權對于外資企業(yè)仍在使用的來自外方股東的知識產權應審查其合法性、有效性和所有權。外商投資企業(yè)實際經營期不滿十年的，應當補繳已免征、減征的企業(yè)所得稅稅款。二、本指南規(guī)定的申請文件目錄是對主辦券商相關業(yè)務備案申請文件的最低要求。七、《證券公司基本情況申報表》、《證券公司參與全國股份轉讓系統(tǒng)業(yè)務協(xié)議書》及其附件自律承諾書，應采用全國股份轉讓系統(tǒng)公司提供的標準格式文本（可到全國股份轉讓系統(tǒng)公司網站（）下載）。持倉無法查詢的，需提供中登公司提供的證券持有人名冊）；簽署《買賣掛牌公司股票委托代理協(xié)議》和《掛牌公司股票公開轉讓特別風險揭示書》；填寫《廣發(fā)證券全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)股票公開轉讓基礎知識測試試題》成績在80分以上；風險揭示相片一張（需包括風險揭示人員和客戶兩人同時在場），客戶簽署協(xié)議一張照片；開通權限流程：為其開通“特轉A”，并在一柜通系統(tǒng)菜單選項中選擇“增值”——“適當性管理”——“客戶風險業(yè)務開通”，增加“報價委托業(yè)務權限開通”。提供加蓋“證券存管業(yè)務專用章”的歷史成交流水記錄，或登錄中國證券登記結算有限公司投資者首次交易日期查詢網站，查詢其投資經驗，打印查詢結果并加蓋營業(yè)部“證券委托代理業(yè)務開戶專用章”確認的《投資者首次交易日期查詢結果》，證明其本人名下賬戶在全國股份轉讓系統(tǒng)、上海證券交易所或深圳證券交易所發(fā)生首筆股票交易之日至申請日已滿兩年；或提供具有會計、金融、投資、財經等相關專業(yè)背景或培訓經歷的證明文件。過渡期委托的股票數(shù)量以“股”為單位，每筆委托股票數(shù)量應為 3 萬股以上。四、交易收費投資者買賣掛牌公司股票，應按照規(guī)定交納相關稅費，中國登記結算有限公司和全國股份轉讓系統(tǒng)對投資者股票公開轉讓過程中收費如下：‰雙邊收??；%雙邊收取；監(jiān)管費和印花稅暫不征收；賬戶相關業(yè)務按深市A 股賬戶收費標準（‰雙邊收取，暫免收?。粫簳r不收取股東減持所得稅。投資者可以通過托管單元對應的交易單元賣出股份，如需通過其他交易單元賣出股份，應當辦理股份轉托管，轉托管手續(xù)通過轉出的主辦券商辦理。圖1 成交確認買入圖2 成交確認賣出（2）無明確成交對手：選擇定價賣出或買入，自動生成約定編號，由對手方進行成交確認申報（對手方不確定），交易成功需買賣雙方下單中證券代碼、買入與賣出價格、約定編號、對方席位號等均保持一致。需提供：（一）經有效年檢的營業(yè)執(zhí)照副本原件和加蓋公章的復印件；