【正文】 公園品牌， 提升競(jìng)爭(zhēng)力，吸引更多 游客 ，為全 縣 的經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供功能區(qū)域服務(wù)。為打造開(kāi)化特色文化產(chǎn)業(yè)，營(yíng)造良好的配套環(huán)境 。另外，也可實(shí) 行 消費(fèi) 500 免房費(fèi)等政策。具體營(yíng)銷(xiāo)策略如下： ⑴ 實(shí)行包時(shí)段優(yōu)惠制 針對(duì)所有類(lèi)別的包房，實(shí)行唱滿 6 小時(shí)或者午夜場(chǎng)的優(yōu)惠制。 ⑵ 服務(wù)優(yōu)勢(shì) 隨著 KTV 市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，顧客消費(fèi)意識(shí)的提高和對(duì)高附加值的追求， KTV 的競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越表現(xiàn)為服務(wù)質(zhì)量的競(jìng)爭(zhēng)了。正規(guī)化勢(shì)在必行，也是可持續(xù)發(fā)展的鋪路石。 1963 年，卡拉 OK 傳入臺(tái)灣，經(jīng)過(guò)多年的演變，成為我們現(xiàn)在的量販?zhǔn)?KTV。近年來(lái)， ***把發(fā)展文化服務(wù)業(yè)作為 東部東部公 7 園 建設(shè)的重要內(nèi)容和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要 力量，不斷加大財(cái)政投入，深入推進(jìn)體制創(chuàng)新，制定出臺(tái)文化政策法規(guī)，推動(dòng)文化服務(wù)業(yè)進(jìn)入快速發(fā)展階段。 當(dāng)前， ***發(fā)展文化服務(wù)業(yè)面臨極好的歷史機(jī)遇。項(xiàng)目建成運(yùn)營(yíng)后要加強(qiáng)運(yùn)營(yíng)管理，注重服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)創(chuàng)新，保證項(xiàng)目的建設(shè)能夠有效提升企業(yè)的整體盈利能力和社會(huì)形象。 （六）項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn) ； ***********0 號(hào) （七）項(xiàng)目建設(shè)期 ： 5個(gè)月。 （八）項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益 項(xiàng)目總投資 3530 萬(wàn)元，其中建設(shè)投資 2930 萬(wàn)元 ， 鋪底流動(dòng)資金 600 萬(wàn)元。 項(xiàng)目的盈虧平衡點(diǎn)偏高，要加強(qiáng)內(nèi)部管理，努力降低生產(chǎn)和采購(gòu)成本，提高服務(wù)質(zhì)量和用人效率，使風(fēng)險(xiǎn)能得到有效控制。國(guó)務(wù)院《文化產(chǎn)業(yè)振興規(guī)劃 》將文化產(chǎn)業(yè)作為戰(zhàn)略性、先導(dǎo)性產(chǎn)業(yè)提升到國(guó)家層面。 產(chǎn)業(yè)政策 本項(xiàng)目不屬于國(guó)家、 浙江省 、 **市和 ***最新發(fā)布的《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄》中規(guī)定的鼓勵(lì)、限制和淘汰類(lèi)建設(shè)項(xiàng)目之列，可以視為允許類(lèi)，因此符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策。 該行業(yè)與其它服務(wù)行業(yè)相比屬于新興行業(yè)。 ⑸ 健康化 健康的營(yíng)業(yè) 氛圍和良好的企業(yè)經(jīng)營(yíng)理念，都是推動(dòng)企業(yè)向前發(fā)展 9 的重要因素，健康的娛樂(lè)行業(yè)經(jīng)營(yíng)形式，已經(jīng)成為社會(huì)的需要，并且被消費(fèi)者所接受， KTV 行業(yè)的健康經(jīng)營(yíng)現(xiàn)在已經(jīng)正式起步并且還將持續(xù)很長(zhǎng)一段的可發(fā)展時(shí)期，作為朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)的量販?zhǔn)?KTV 行業(yè)，其前途的發(fā)展是不可丈量的。同時(shí)， KTV 服務(wù) 10 質(zhì)量的提高，是維持 KTV 品牌的保證，注重 KTV 服務(wù)質(zhì)量，是 KTV 品牌建設(shè)的重要內(nèi)容。對(duì)不同類(lèi)別的包房，設(shè)定不同價(jià)位的包段價(jià)格。這樣，可推動(dòng)超市的消費(fèi)，進(jìn)一步增加營(yíng)業(yè)收入。 魅力星座 KTV 秉承“健康、時(shí)尚、安全”的服務(wù)經(jīng)營(yíng)理念，憑借公道的市場(chǎng)價(jià)格 和完善的管理模式 ， 開(kāi)展該項(xiàng) 12 目， 是產(chǎn)業(yè)發(fā)展的要求 。精明的商家 也可 利用人們?nèi)找嬖鲩L(zhǎng)的娛樂(lè)需求，將娛樂(lè)因素與其它產(chǎn)業(yè)聯(lián)姻，提高賺錢(qián)的效率。隨著 開(kāi)化 經(jīng)濟(jì)日益 發(fā)展 ，魅力星座 應(yīng)不斷利用自身管理經(jīng)驗(yàn)和手段，開(kāi)拓 ***市 場(chǎng)，進(jìn)而邁向衢州市及其它 市場(chǎng)。 第四 章 項(xiàng)目規(guī)劃方案 一、綜合現(xiàn)狀分析與建設(shè)條件分析 （ 一）綜合現(xiàn)狀分析 項(xiàng)目利用 現(xiàn)有房屋和土地，位于 *******， 原 ****綜合樓 。 （四）景觀綠化規(guī)劃 利用原 景觀 系統(tǒng) ，適當(dāng)加以改造 。 17 ⑷ 固體廢物 裝修施工過(guò)程中產(chǎn)生的固體廢棄物主要是裝修施工廢棄物料、少量建渣及施工人員生活垃圾。 (3)噪聲環(huán)境 18 本項(xiàng)目為娛樂(lè)服務(wù)性項(xiàng)目，投入營(yíng)運(yùn)后，噪聲為本項(xiàng)目的特征污染物。 （三）項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)評(píng)價(jià) 綜上所述，建設(shè)項(xiàng)目在認(rèn)真落實(shí)本評(píng)價(jià)提出的污染治理措施，進(jìn)行各項(xiàng)污染治理后，項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)營(yíng)對(duì)環(huán) 境的不利影響較小，各項(xiàng)污染物排放可達(dá)到國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)，本項(xiàng)目建設(shè)從環(huán)境角度而言是可行的。 采用節(jié)能型電力變壓器，降低變壓器的能耗。 四、項(xiàng)目消防方案 （一）項(xiàng)目消防設(shè)計(jì)依據(jù) 20 《中華人民共和國(guó)消防法》 《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》（ GB500162021） 《建筑抗震設(shè)計(jì)規(guī)范》（ GB500112021） 《建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范》（ GB501402021） 《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》（ GBZ12021） 《建筑物防雷設(shè)計(jì)規(guī)范》（ GB5005794） 《建筑照明設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》（ GB500342021） （二）項(xiàng)目消防措施 本工程消防安全方案貫徹“以防為主，防消結(jié)合”的基本原則，首先要求設(shè)法消除可能造成火災(zāi)事故根源。建筑物內(nèi)各工序的分隔墻采用耐火時(shí)間不低于 1 小時(shí)的材料。 22 每個(gè)區(qū)域分別設(shè)有重復(fù)顯示屏、地址編碼煙感探測(cè)器、地址編碼感溫探測(cè)器、消火栓報(bào)警開(kāi)關(guān)、手動(dòng)報(bào)警開(kāi)關(guān)及消防對(duì)講電話、水流指示器和濕式報(bào)警閥的聯(lián)動(dòng)介面單元、聲報(bào)警器、緊急廣播等，組成消防控制中心，集中控制自動(dòng)報(bào)警及聯(lián)動(dòng)控制系統(tǒng)。設(shè)置更衣室。 公司組織機(jī)構(gòu)圖如下。 二 、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 表 表 81 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 單位：月 序 號(hào) 內(nèi)容進(jìn)度 2021 年 2021年 9 10 11 12 1 2 1 前期工作 、 圖設(shè)計(jì)、圖審、規(guī)劃許可、招投標(biāo) √ 2 裝修施工 √ √ √ 3 設(shè)備調(diào)試 √ 4 竣工驗(yàn)收 √ 5 試開(kāi)業(yè) √ 第九 章 項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)分析 一、項(xiàng)目總投資估算 本項(xiàng)目總投資 估算 為 3530 萬(wàn)元 。收入和成本參照同類(lèi)企業(yè)平均水平。 營(yíng)業(yè)稅 =1560 10%=156 萬(wàn)元 城市維護(hù)建設(shè)稅 =156 5%=8 萬(wàn)元 教育費(fèi)附加稅 =156 3%=5 萬(wàn)元 七、損益及利潤(rùn)分配估算 表 93 利潤(rùn)估算表（萬(wàn)元） 序號(hào) 內(nèi) 容 金額 1 營(yíng)業(yè)收入 1560 30 2 稅金 169 2． 1 營(yíng)業(yè)稅 156 2． 2 附加 13 3 總成本費(fèi)用 1051 4 補(bǔ)貼收入 0 5 利潤(rùn)總額（ 123+4） 340 6 彌補(bǔ)以前年度虧損 0 7 應(yīng)納稅所得額（ 56） 340 8 所得稅 25% 85 9 凈利潤(rùn)（ 58） 255 八、現(xiàn)金流估算 正常營(yíng)運(yùn)年現(xiàn)金流估算為 548 萬(wàn)元。 第十 章 項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益評(píng)價(jià) 一、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) （一） 投資回收期 Pt 本項(xiàng)目 投資回收期（年） =投資總額 247。 二、法律政策風(fēng)險(xiǎn)及防控措施 項(xiàng)目符合國(guó)家、省、市、縣的產(chǎn)業(yè)政策，屬于允許發(fā)展的文化服務(wù) 產(chǎn)業(yè)，沒(méi)有法律政策的風(fēng)險(xiǎn)。 五、其他相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)及防控措施 企業(yè)沒(méi)有一流的人才和優(yōu)秀的團(tuán)隊(duì)就不可能有自主創(chuàng)新的能力。 建議 36 （ 1）本項(xiàng)目的建設(shè)具有較強(qiáng)的可操作性，建設(shè)過(guò)程中要和華埠鎮(zhèn)政府多溝通，工作緊密配合，使項(xiàng)目能順利開(kāi)工。 （ 3）業(yè)主要注意合理控制成本，嚴(yán)格統(tǒng)一調(diào)配資金，物資和各項(xiàng)工作。 35 六、 綜合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) 本項(xiàng)目發(fā)展前景好，未來(lái)市場(chǎng)潛力大，經(jīng)過(guò)綜合分析得出結(jié)論：該項(xiàng)目具有明確的目標(biāo)和市場(chǎng)，不確定性很小，項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，只要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素予以足夠的重視，并采取相應(yīng)的對(duì)策和措施，就能規(guī)避和化解風(fēng)險(xiǎn)，降低甚至消除風(fēng)險(xiǎn)損失，本項(xiàng)目綜合風(fēng)險(xiǎn)不大。項(xiàng)目建成運(yùn)營(yíng)后要加強(qiáng)運(yùn)營(yíng)管理， 注重服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)創(chuàng)新， 保證項(xiàng)目的建設(shè)能夠有效提升企業(yè)的整體盈利能力 和社會(huì)形象 。收回投資速度適中。盈虧平衡點(diǎn)（ BEP）計(jì)算如下： BEP 盈虧平 衡點(diǎn) =年固定成本247。 （ 二）工資及福利費(fèi)用 職工福利費(fèi)按工資的 14％計(jì)算，正常年份 工資及福利費(fèi)用每人每年平均 8 萬(wàn)元， 50 人共 400 萬(wàn)元。 26 表 91 投資 估算表 序號(hào) 工程名稱 數(shù)量 單價(jià) （ 萬(wàn) 元） 總額 （萬(wàn)元） 備注 1 大廳 1 130 130 2 走廊 、過(guò)道 1 56 56 3 疏散 樓梯 2 18 36 4 特大包廂 1 160 160 包括房?jī)?nèi)所有設(shè)備 5 大 包廂 8 80 640 包括房?jī)?nèi)所有設(shè)備 6 中包廂 9 60 540 包括房?jī)?nèi)所有設(shè)備 7 小包廂 10 48 480 包括房?jī)?nèi)所有設(shè)備 8 服務(wù)用房 5 9 45 包括房?jī)?nèi)所有設(shè)備 9 小超市 1 10 10 10 公共衛(wèi)生間 2 18 36 11 花式門(mén)廳 1 32 32 12 大型廣告牌