【正文】 評(píng)價(jià)（目錄，格式 最后一個(gè)問(wèn)題）一、企業(yè)信用評(píng)價(jià)的定義： 企業(yè)信用評(píng)價(jià)是指：由獨(dú)立的、中立的專業(yè)機(jī)構(gòu)，受評(píng)價(jià)對(duì)象的委托、按照“客觀、公正、科學(xué)”的原則，以標(biāo)準(zhǔn)化的評(píng)價(jià)事項(xiàng)和內(nèi)容為依據(jù)，用規(guī)范的程序和科學(xué)的方法，對(duì)受評(píng)對(duì)象履行相應(yīng)經(jīng)濟(jì)承諾的行為、能力和可信任程度進(jìn)行調(diào)查、審核和綜合評(píng)價(jià)，并以直觀的符號(hào)表示其評(píng)價(jià)結(jié)果的行為。因此，銀行需要對(duì)貸款企業(yè)進(jìn)行嚴(yán)格的信用評(píng)級(jí)。根據(jù)需要，公司決定是否建立“信用等級(jí)評(píng)審會(huì)或指定管理部具體負(fù)責(zé)企業(yè)信用評(píng)級(jí)的管理。擔(dān)保公司新受理客戶時(shí)應(yīng)進(jìn)行信用等級(jí)的評(píng)定。電子標(biāo)識(shí)粘貼在網(wǎng)站首頁(yè)，點(diǎn)擊電子標(biāo)識(shí)后，將顯示以信用等級(jí)、網(wǎng)站身份信息、客服電話、“用戶隱私信息保護(hù)”評(píng)估為內(nèi)容的電子證書。對(duì)現(xiàn)有的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)體系應(yīng)在實(shí)踐中不斷探索調(diào)整和完善修正，使之與信用建設(shè)同步發(fā)展。為使企業(yè)信用評(píng)級(jí)的方法體系更具可操作性，企業(yè)信用評(píng)級(jí)一般遵循簡(jiǎn)單性、可比性和公開(kāi)傳播性等國(guó)際慣例。因此，在信貸決策過(guò)程中，信貸人員的專業(yè)知識(shí)、主觀判斷以及某些關(guān)鍵要素的權(quán)衡均為最重要的決定因素。q模型包含七個(gè)指標(biāo)變量：資產(chǎn)收益率、收益穩(wěn)定性指標(biāo)、債務(wù)償付能力指標(biāo)、累計(jì)盈利能力指標(biāo)、流動(dòng)性指標(biāo)、資本化程度指標(biāo)、規(guī)模指標(biāo)?，F(xiàn)代企業(yè)信用評(píng)級(jí)模型總體分析現(xiàn)代企業(yè)信用評(píng)級(jí)模型以KMV(credit monitor model)模型、 metrics模型、麥肯錫(McKinsey)公司的Credit Portfolio View模型和瑞士信貸銀行(CSFP)的Credit Risk+模型為代表。它是以EDF（預(yù)期違約頻率）為研究的核心手段的模型。對(duì)于一些可交易資產(chǎn)的收益采納一種正態(tài)分布的假設(shè)之多只是一種粗劣的近似，如果這一近似的方法運(yùn)用于分析貸款價(jià)值的可能的分布就更加粗劣了。而在美國(guó)除了1933年的《證券法》等確立信用評(píng)價(jià)業(yè)的法律外，在1960年至1980年的20年間又陸續(xù)出臺(tái)了《公平信用報(bào)告法》、《平等信用機(jī)會(huì)法》等17項(xiàng)與信用管理相關(guān)的法律，逐步形成一個(gè)完整的信用管理立法框架體系。由于我國(guó)的信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)尚未設(shè)立統(tǒng)一的機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理，各評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)之間缺乏橫向聯(lián)系和交流，其評(píng)級(jí)原則和方法體系也無(wú)統(tǒng)一規(guī)定，各機(jī)構(gòu)都有自己的評(píng)級(jí)體系。鑒于我國(guó)信用評(píng)級(jí)業(yè)存在的以上問(wèn)題，我國(guó)應(yīng)采取應(yīng)對(duì)措施，積極培育評(píng)級(jí)市場(chǎng)，利用政府部門對(duì)信用評(píng)級(jí)行業(yè)的引導(dǎo)和推動(dòng)作用，使?jié)撛诘氖袌?chǎng)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)的市場(chǎng)需求。由公司副總擔(dān)任信用管理部門分管領(lǐng)導(dǎo)，部門共有7名信用管理工作人員，其中兩名專職，五名兼職工作人員，并定期組織部門工作人員進(jìn)行相關(guān)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)考核方可上崗。調(diào)查內(nèi)容主要包括、客戶基本信息、人力資源信息、物質(zhì)資源信息、經(jīng)營(yíng)管理狀況、財(cái)務(wù)成果情況、關(guān)聯(lián)企業(yè)情況、銀行信用記錄、所在行業(yè)狀況等。八、合同管理。主要表現(xiàn)為公司采用先進(jìn)的工藝流程、工藝設(shè)備技術(shù)，嚴(yán)把產(chǎn)品質(zhì)量關(guān)，為顧客提供安全、可靠、誠(chéng)信的產(chǎn)品和服務(wù)，并建立完善的售后服務(wù)機(jī)制。企業(yè)資信等級(jí)為AAA級(jí)，從沒(méi)有發(fā)生過(guò)嚴(yán)重的違法違規(guī)失信事件，樹(shù)立了良好的社會(huì)形象。信用評(píng)估是由具有相關(guān)資質(zhì)的評(píng)估中介機(jī)構(gòu)，本著“獨(dú)立、客觀、公正”的評(píng)估原則，依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、制度和科學(xué)合理的分類、分行業(yè)的評(píng)估指標(biāo)體系，通過(guò)規(guī)范有序的工作程序和科學(xué)的專門方法，在調(diào)查、分析、比較、測(cè)定基礎(chǔ)上，對(duì)以經(jīng)濟(jì)實(shí)體為主體的各經(jīng)濟(jì)組織的基本素質(zhì)、償債能力、經(jīng)濟(jì)實(shí)力、信用程度、經(jīng)營(yíng)效益及發(fā)展前景等諸多方面，或?qū)σ杂袃r(jià)證券為主要形式部分金融工具履行承諾的經(jīng)濟(jì)實(shí)力及其信用程度等方面做出綜合評(píng)價(jià)的一種有償服務(wù)。企業(yè)償債能力是企業(yè)信用評(píng)級(jí)中最重要的內(nèi)容之一，對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果產(chǎn)生舉足輕重的影響，考查分析企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的合理程度、資產(chǎn)變現(xiàn)能力的強(qiáng)弱、償還即期和預(yù)期債務(wù)的資產(chǎn)或權(quán)益的保障程度等方面。借款人要比貸款人更為了解自身的信用狀況，并因此可以選擇披露有利于自己的信息；由于潛在的貸款人清楚借款人有可能提供不真實(shí)的信息，所以，即使低風(fēng)險(xiǎn)的借款人也很難使得貸款人信任他的信用承諾。社會(huì)性信用評(píng)估得以生存并不斷發(fā)展壯大，既是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀需要，也是社會(huì)信用觀念和信用環(huán)境改善的綜合反映，它決定著信用等級(jí)信息可以為參與市場(chǎng)的各方所共享。所以，信用評(píng)估必然選擇走信用評(píng)估專業(yè)人員的評(píng)價(jià)與信用評(píng)估專家組織鑒證相結(jié)合道路。信用評(píng)估采取靜態(tài)分析與動(dòng)態(tài)分析相結(jié)合，定量分析和定性分析相結(jié)合，歷史統(tǒng)計(jì)分析和未來(lái)趨向預(yù)測(cè)相結(jié)合、專業(yè)評(píng)估與專家鑒證相結(jié)合的評(píng)估方法，充分發(fā)揮社會(huì)中介服務(wù)職能。所以，隨著現(xiàn)代企業(yè)制度的建設(shè)和完善，企業(yè)的多種所有制形式和多種經(jīng)濟(jì)成分客觀上要求設(shè)置和建立適合這種多種經(jīng)濟(jì)形式的企業(yè)評(píng)估指標(biāo)和評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)也就成為最重要和最為關(guān)鍵的環(huán)節(jié)。（4）結(jié)合實(shí)際情況，提高評(píng)級(jí)可操作性。在企業(yè)信用評(píng)級(jí)過(guò)程中，要注意把行業(yè)特殊性與市場(chǎng)普遍性相結(jié)合，充分考慮行業(yè)特點(diǎn)；把縱向比較與橫向比較相結(jié)合，提高分析結(jié)果的準(zhǔn)確性和可比性。首先是強(qiáng)化理論灌輸，進(jìn)行觀念引導(dǎo)。企業(yè)應(yīng)收款未見(jiàn)有壞賬發(fā)生，基本保證當(dāng)月開(kāi)票，下月付款。為加強(qiáng)管理我礦實(shí)行定額備用金制。2011年，企業(yè)拿出約50萬(wàn)開(kāi)展了“金秋助學(xué)”活動(dòng)及對(duì)本礦工子女考入大學(xué)者進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。基礎(chǔ)上要求有所突破，要向AAA級(jí)誠(chéng)信企業(yè)邁進(jìn)。（四）指導(dǎo)分支機(jī)構(gòu)開(kāi)展專項(xiàng)信用評(píng)價(jià)工作。AAA級(jí)：信用很好。C級(jí)：信用差。有關(guān)單位是指沒(méi)有成立建筑業(yè)（建設(shè)）協(xié)會(huì)，并與中國(guó)建筑業(yè)協(xié)會(huì)商妥的歸口本系統(tǒng)申報(bào)企業(yè)的單位。專家評(píng)價(jià)組成員從中國(guó)建筑業(yè)協(xié)會(huì)專家委員會(huì)專家?guī)熘须S機(jī)抽取，由企業(yè)管理、財(cái)務(wù)管理、人力資源管理、質(zhì)量管理和信用評(píng)價(jià)等方面的專家組成。（四）企業(yè)取得的相關(guān)認(rèn)證證書、獲獎(jiǎng)證書及其他證明文件。在有效期內(nèi)如果企業(yè)發(fā)生重大不良行為的，中國(guó)建筑業(yè)協(xié)會(huì)可取消其信用等級(jí)，并在中國(guó)反商業(yè)欺詐網(wǎng)、住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部“全國(guó)建筑市場(chǎng)信用管理信息平臺(tái)”和中國(guó)建筑業(yè)協(xié)會(huì)網(wǎng)上予以公布。第十九條 建筑業(yè)企業(yè)信用評(píng)價(jià)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按照商務(wù)部信用工作辦公室的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第六章 附 則第二十條 本辦法自發(fā)布之日起施行。第五章 監(jiān)督管理第十六條 建筑業(yè)企業(yè)信用評(píng)價(jià)工作接受社會(huì)各界監(jiān)督，任何單位和個(gè)人如對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)果有異議的，均有權(quán)向政府主管部門和中國(guó)建筑業(yè)協(xié)會(huì)投訴。（六）企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、技術(shù)創(chuàng)新規(guī)劃或技術(shù)創(chuàng)新措施。（四）工作指導(dǎo)委員會(huì)對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行審核，并在中國(guó)建筑業(yè)協(xié)會(huì)網(wǎng)、中國(guó)反商業(yè)欺詐網(wǎng)等媒體上公示，公示期為7天。第十條 中國(guó)建筑業(yè)協(xié)會(huì)組織的建筑業(yè)企業(yè)信用評(píng)價(jià)的對(duì)象是，取得相應(yīng)施工總承包、專業(yè)承包資質(zhì)證書并已成為中國(guó)建筑業(yè)協(xié)會(huì)直屬會(huì)員單位或團(tuán)體會(huì)員所屬會(huì)員的具有獨(dú)立法人資格的建筑業(yè)企業(yè)，以及從事工程總承包的其他企業(yè)。第八條 建筑業(yè)企業(yè)信用等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)為：AAA級(jí)信用企業(yè)：企業(yè)綜合得分在90分（含）以上，且評(píng)價(jià)期內(nèi)不得發(fā)生《建筑業(yè)企業(yè)不良行為記分標(biāo)準(zhǔn)》中單項(xiàng)為10分的不良行為；AA級(jí)信用企業(yè)：企業(yè)綜合得分在80（含）—90分，且評(píng)價(jià)期內(nèi)不得發(fā)生《建筑業(yè)企業(yè)不良行為記分標(biāo)準(zhǔn)》中單項(xiàng)為10分的不良行為；A級(jí)信用企業(yè)：企業(yè)綜合得分在70（含）—80分，且評(píng)價(jià)期內(nèi)不得發(fā)生《建筑業(yè)企業(yè)不良行為記分標(biāo)準(zhǔn)》中單項(xiàng)為10分的不良行為；B級(jí)信用企業(yè)：企業(yè)綜合得分在60（含）—70分； C級(jí)信用企業(yè)：企業(yè)綜合得分在60分以下。AA級(jí)：信用良好。第五條 工作指導(dǎo)委員會(huì)下設(shè)辦公室和專家評(píng)價(jià)組。二0一二年八月第五篇：建筑業(yè)企業(yè)信用評(píng)價(jià)試行辦法建筑業(yè)企業(yè)信用評(píng)價(jià)試行辦法第一章 總 則第一條 為貫徹落實(shí)中央關(guān)于健全社會(huì)信用體系的要求，增強(qiáng)行業(yè)信用意識(shí)，加強(qiáng)行業(yè)自律，規(guī)范建筑業(yè)企業(yè)信用評(píng)價(jià)工作，推動(dòng)行業(yè)誠(chéng)信體系建設(shè)，依據(jù)商務(wù)部、國(guó)資委、住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部的有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。同時(shí)，企業(yè)積極主動(dòng)地支援當(dāng)?shù)卣慕?jīng)濟(jì)建設(shè)和快速發(fā)展，再次投入約800多萬(wàn)元為當(dāng)?shù)乩习傩招蘼贰⒔鉀Q就業(yè)、吃水問(wèn)題等一系列活動(dòng)等。二、樹(shù)誠(chéng)信品牌 建和諧金嶺誠(chéng)信就是品牌，誠(chéng)信就是企業(yè)的效益，通過(guò)理念引導(dǎo)，思想教育，行為實(shí)踐，構(gòu)建金嶺誠(chéng)信文化，促進(jìn)企業(yè)和諧發(fā)展。企業(yè)會(huì)計(jì)人員及時(shí)清理應(yīng)收賬款，定期編制應(yīng)收賬款賬齡分析表提供給財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和企業(yè)負(fù)責(zé)人、銷售部門，對(duì)于逾期的應(yīng)收賬款應(yīng)督促銷售人員催收。其次是開(kāi)展座談、討論、承諾活動(dòng)。我礦屬高瓦斯礦井，地質(zhì)儲(chǔ)量3534萬(wàn)噸，可采儲(chǔ)量2600萬(wàn)噸，服務(wù)年限33年，為六證齊全生產(chǎn)礦井，現(xiàn)有職工2300余人。簡(jiǎn)單性原則是指不論評(píng)價(jià)過(guò)程多么復(fù)雜，但評(píng)價(jià)結(jié)果可用一個(gè)簡(jiǎn)單易懂的等級(jí)標(biāo)識(shí)給出，便于各有關(guān)經(jīng)濟(jì)主體在與被評(píng)企業(yè)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)往來(lái)時(shí)清楚地了解其信用狀況；可比性原則是指在同一評(píng)級(jí)體系中，各種類型的企業(yè)信用等級(jí)的解釋與含義基本一致，而不用考慮貨幣單位、企業(yè)類型及地區(qū)的不同，從而使同一信用級(jí)別的不同企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)程度上具有可比性；公開(kāi)傳播性原則是指評(píng)級(jí)結(jié)果和評(píng)級(jí)方法要通過(guò)有關(guān)傳播媒介在全球市場(chǎng)上公開(kāi)，以使盡量多的經(jīng)濟(jì)主體能獲得相同的評(píng)級(jí)信息。(2)健全評(píng)級(jí)組織，規(guī)范評(píng)級(jí)程序。廣泛與各金融機(jī)構(gòu)聯(lián)絡(luò)和溝通，尋求理解與支持，在堅(jiān)持規(guī)范化的信用評(píng)估程序的基礎(chǔ)上，積極依靠專家評(píng)審組和專家委員會(huì)的專家鑒證作用，保證評(píng)估質(zhì)量。信用評(píng)估結(jié)果作為一種社會(huì)公允信息，是在一定時(shí)間、一定地點(diǎn)，根據(jù)一定條件，經(jīng)過(guò)綜合評(píng)價(jià)而形成的，具有一定時(shí)效性。（3）證詢性。當(dāng)信用評(píng)估機(jī)構(gòu)在借款人和貸款人之間充當(dāng)中介角色時(shí)，能使貸款人在做出貸款與否、以何種條件提供貸款的決策時(shí)，獲得信用評(píng)級(jí)