【正文】 戶時(shí)，要與開 戶單位確定至少2名熱線驗(yàn)證人員，并在熱線驗(yàn)證函上注明聯(lián)系人員姓名、性別、聯(lián)系方式等，開戶單位聯(lián)系人發(fā)生變化時(shí)要及時(shí)更新。（5）工作人員對(duì)客戶提前支取的存單，支付客戶本息后，不進(jìn)行賬務(wù)處理或賬務(wù)處理完畢后抹賬，待存單到期后再實(shí)際辦理支付，套取信用社利息。（七）論述柜員卡使用與保管環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)(1)將柜員卡、授權(quán)卡隨意放置或交與其他員工代為保 管、使用，使之成為“公用卡”，被不法分子利用，進(jìn)行非法操作。(5)、柜員臨時(shí)離崗未按規(guī)定收章入箱管理或?qū)⒂≌陆凰舜鸀槭褂没虼鸀楸９?。（四）論述防范同城票?jù)提入與入賬風(fēng)險(xiǎn)？、錄入人員、記賬人員崗位要嚴(yán)格分社，嚴(yán)格授權(quán)，形成有效制約。單位持空白憑證過多時(shí)，不再受理申購(gòu)業(yè)務(wù)。對(duì)異常賬戶實(shí)行上門對(duì)賬。募股的風(fēng)險(xiǎn)防控措施有哪些？答：（1）加強(qiáng)宣傳，對(duì)增資擴(kuò)股等重要事項(xiàng)的信息進(jìn)行披 露與公告，防止非法人員假冒中小金融機(jī)構(gòu)名義非法吸收股金。（2）抹賬、沖賬必須經(jīng)會(huì)計(jì)主管審核、授權(quán)。（3）銀行（信用社）工作人員超權(quán)限、超范圍使用印章，或有意錯(cuò)蓋。同城票據(jù)交換：亦稱票據(jù)清算，一般指同一城市(或區(qū)域)各金融機(jī)構(gòu)對(duì)相互代收、代付的票據(jù)，按照規(guī)定時(shí)間和要求，通過票據(jù)集中交換，并清算資金的一種活動(dòng)行(社)內(nèi)往來：是中小金融機(jī)構(gòu)本級(jí)與上級(jí)或下級(jí)分支機(jī)構(gòu)之間，發(fā)生支付結(jié)算業(yè)務(wù)或內(nèi)部資金調(diào)撥而引起的資金往來業(yè)務(wù)。是對(duì)公業(yè)務(wù)開戶與續(xù)存開戶資料審查、管理環(huán)節(jié) 的防控措施（）銀行（信用社）經(jīng)辦人員在辦理由于要素等原因而退票的 本行票據(jù)時(shí)，可以將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入其他賬戶，侵占資金。?（ABCD），明確對(duì)賬方 式、對(duì)賬人、對(duì)賬時(shí)間等條款，規(guī)范對(duì)賬工作。、換折與修改客戶信息業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是?（ABCDEF） 、銷戶 ?（A B），向人民銀行交換系統(tǒng)中錄入虛假信息，配合外部人員作案。(ABCDEF) 、 、（A D） （A B），用白條、發(fā)票、已簽發(fā)的股金證、應(yīng)收賬款等抵庫(kù)。集中收繳、清點(diǎn)、核對(duì)、銷毀。第一篇：案件風(fēng)險(xiǎn)防控柜面業(yè)務(wù)試題1案件風(fēng)險(xiǎn)防控柜面業(yè)務(wù)試題一、單選題（20個(gè)）1．個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)在開戶與續(xù)存時(shí)的受理、審核環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)哪一個(gè)說法是正確的?（A） “實(shí)名制” 2．下列對(duì)公存款業(yè)務(wù)在存款時(shí)哪一個(gè)是主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)?（A） 3．下列哪一個(gè)敘述掛失與換折的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)是正確的?（D） （單、卡）或支取 4．下列哪一個(gè)是抹賬與沖賬的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)?（A） 、凍結(jié)、扣劃的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)哪一個(gè)是正確的?（D） 、凍結(jié)（解凍）、扣劃轉(zhuǎn)支資金。?（C），不得隨意放置或丟棄 。，柜員利用假幣調(diào)換現(xiàn)金尾箱中的真幣，或直挪用、盜用尾箱現(xiàn)金。，與他行人員相互勾結(jié)，在交換給他行的提出票據(jù)中，插入、調(diào)換經(jīng)過偽造、變?cè)斓钠睋?jù)。、換崗打印輸出，打印輸出人員不對(duì)賬，對(duì)賬人員不得打印輸出對(duì)賬單；需手工填制的對(duì)賬單必須經(jīng)會(huì)計(jì)主管簽字審核后發(fā)出。（）辦理社內(nèi)往來業(yè)務(wù)，記賬、對(duì)賬、授權(quán)崗位應(yīng)嚴(yán)格分開、相互制約，不得混崗操作；并加強(qiáng)“四項(xiàng)制度“的落實(shí)。賬務(wù)核對(duì)：是指在會(huì)計(jì)核算中，為保證賬簿記錄真實(shí)、正確、可靠，賬簿中的有關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行檢查和核對(duì)的工作。（4）印章日期與交易日期不一致，為作案時(shí)間制造假象。（3）抹帳時(shí)間差。（2）嚴(yán)禁逆程序辦理人股手續(xù)，認(rèn)真審查申請(qǐng)人身份、入股資格及入股投資金來源。會(huì)計(jì)主管認(rèn)真履行對(duì)賬工作的管理職責(zé)，確保銀企對(duì)賬全面、準(zhǔn)確、及時(shí)。管理監(jiān)督部門要定期檢查單位申購(gòu)和使用重要空白憑證的情況，發(fā)現(xiàn)異常，要及時(shí)與開戶單位進(jìn)行核對(duì)。，票據(jù)交換要嚴(yán)格執(zhí)行雙方簽收手續(xù)。（六）論述尾箱核對(duì)防控措施(1)嚴(yán)禁以白條、發(fā)票、已簽發(fā)股金證、應(yīng)收賬款等充抵庫(kù)款。(2)授權(quán)柜員未履職，以業(yè)務(wù)繁忙為由，直接將授權(quán)密碼告訴被授權(quán)柜員，或授權(quán)柜員在進(jìn)行業(yè)務(wù)授權(quán)時(shí)，不對(duì)業(yè)務(wù)真實(shí)性進(jìn)行認(rèn)真核對(duì)，造成制約失控，違法操作未被及時(shí)發(fā)現(xiàn)，使犯罪得逞。（九）論述對(duì)公存款業(yè)務(wù)開戶與續(xù)存環(huán)節(jié)開戶資料審查、管理的防控措施（1）認(rèn)真審核并換人復(fù)查單位開戶資料的完整性、真實(shí)性、合規(guī)性。（十）簡(jiǎn)述行(社)內(nèi)往來的風(fēng)險(xiǎn)（一）向上級(jí)機(jī)構(gòu)繳存資金，或由上級(jí)機(jī)構(gòu)下解資金時(shí)，單邊記賬，截留資金。（二)偽造銀行對(duì)賬單和回單，與企業(yè)虛假對(duì)賬。經(jīng)核實(shí)，企業(yè)的計(jì)息憑證與銀行的計(jì)息金額不一致，系F偽造所致。而且在對(duì)全行的干部交流過程中，因F休假等原因，末能及時(shí)交流，致使其違規(guī)行為一直能暴露。該聯(lián)社清算中心財(cái)會(huì)科、稽核監(jiān)督部門沒有將退票、改賬、沖賬、平賬等特殊業(yè)務(wù)和過渡科目的差額勾對(duì)制度落實(shí)情況列入監(jiān)查重點(diǎn)和必查內(nèi)容。（四）對(duì)重點(diǎn)人員排查控制管理不利。從各個(gè)月份來看，全行會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)辦理總量較為穩(wěn)定，但差錯(cuò)率波動(dòng)較大，呈現(xiàn)出較大的不穩(wěn)定性，從而影響了蘭溪合行的整體差錯(cuò)率水平。票據(jù)結(jié)算類常見差錯(cuò)主要有違規(guī)轉(zhuǎn)移票據(jù)權(quán)利和受理無效票據(jù)，存取款業(yè)務(wù)差錯(cuò)主要有客戶填寫憑證要素與電腦打印信息不符、無折存款使用免填單等，特殊業(yè)務(wù)差錯(cuò)主要有掛失手續(xù)不規(guī)范、法院查詢、凍結(jié)解凍、扣劃業(yè)務(wù)不規(guī)范、抹賬處理不規(guī)范等幾類，基于相關(guān)數(shù)據(jù)的可獲得性，我們將部分業(yè)務(wù)類型差錯(cuò)筆數(shù)統(tǒng)計(jì)如下。例如，如2015年5月15日，某支行受理出票人甲，收款人乙的轉(zhuǎn)賬支票。根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》之八十九條規(guī)定：“商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)代理資金支付進(jìn)行審查和管理，按照代理協(xié)議的約定辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)。臨柜中很多柜員一拿到憑證就馬上記賬，之后也不復(fù)核，這就很容易造成差錯(cuò)，輕者影響客戶資金使用，重者銀行將承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，從而嚴(yán)重影響銀行聲譽(yù)。通過不斷努力，加強(qiáng)內(nèi)部控制，提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和管理水平。建立業(yè)務(wù)量、核算質(zhì)量長(zhǎng)效考核機(jī)制。對(duì)開辦的新業(yè)務(wù)，應(yīng)制度先行，建立風(fēng)險(xiǎn)管理策略。結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，對(duì)產(chǎn)生的預(yù)警項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)定位和評(píng)估，有效提高風(fēng)險(xiǎn)的事后監(jiān)督效能。第三篇：案件風(fēng)險(xiǎn)防控試題睢縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社案件風(fēng)險(xiǎn)防控考試試題（考試時(shí)間90分鐘，滿分100分）一、填空（總分30分，每空2分）（）和()提供融資或變現(xiàn)資產(chǎn)而造成損失或資不抵債的風(fēng)險(xiǎn)。其中柜面業(yè)務(wù)是保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)中風(fēng)險(xiǎn)案件的高發(fā)部位，如果在治理中出現(xiàn)偏差，風(fēng)險(xiǎn)隱患將無處不在。通過柜面業(yè)務(wù)流程再造來達(dá)到轉(zhuǎn)移、分散、降低柜面操作風(fēng)險(xiǎn)的目的。要從根本上控制和減少操作風(fēng)險(xiǎn)，形成操作風(fēng)險(xiǎn)防范的長(zhǎng)效管理機(jī)制，有效降低柜面操作風(fēng)險(xiǎn)，必須從內(nèi)到外，從制度、個(gè)人意識(shí)方面雙管齊下，才能使我行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)在持續(xù)、健康的環(huán)境和條件下穩(wěn)健提升。要適應(yīng)銀行業(yè)的快速發(fā)展，我們每一位員工必須時(shí)刻保持知識(shí)的更新，加強(qiáng)自身的業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)和能力培養(yǎng)。任何操作風(fēng)險(xiǎn)都是人的行為造成的，而人的行為要受到制度約束和文化的熏陶。銀行柜面每一個(gè)業(yè)務(wù)流程上的一個(gè)細(xì)微的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)沒有把控好，都將對(duì)業(yè)務(wù)治理、風(fēng)險(xiǎn)管理以及銀行的發(fā)展帶來不良后果。通過運(yùn)用科學(xué)的方法,動(dòng)態(tài)的識(shí)別和評(píng)估柜面操作風(fēng)險(xiǎn)。在公司柜面工作的這些時(shí)間內(nèi)，我發(fā)現(xiàn)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管控還是存在的一些可以提高的地方。（）（）（）（）并實(shí)行（）二、多選題（總分20分，、選少、不選均不得分。首先要?jiǎng)?chuàng)造良好的內(nèi)控氛圍，成立由一把手牽頭的各種專業(yè)和兼職的內(nèi)控組織，加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部控制工作的領(lǐng)導(dǎo)，增強(qiáng)整體控制能力。在實(shí)行授權(quán)交易過程中，授權(quán)業(yè)務(wù)要切實(shí)做到認(rèn)真審核憑證要素、如實(shí)核對(duì)屏幕輸入內(nèi)容及入賬的打印信息。處罰標(biāo)準(zhǔn)要適當(dāng)，太高致難以承受會(huì)造成柜員心理負(fù)擔(dān)，影響工作積極性，處罰標(biāo)準(zhǔn)過低，又不能起到震懾作用。在工作中我們發(fā)現(xiàn)，柜面人員尤其是新員工對(duì)銀行賬務(wù)核算內(nèi)容、原理不能很好掌握，學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)只是硬性記憶操作碼，風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)不能全面掌握。內(nèi)控氛圍欠佳，內(nèi)控機(jī)制還不完善。責(zé)任心不強(qiáng)，細(xì)心度不高。若銀行未及時(shí)發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)而受理了無效票據(jù)，一旦形成法律糾紛，付款或代理付款銀行將承擔(dān)全部損失，易使銀行陷入經(jīng)濟(jì)糾紛的漩渦，埋下較大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，因而不可避免，但我們可以通過嚴(yán)謹(jǐn)、合規(guī)的業(yè)務(wù)操作來降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，其中最直接而有效的方式就是降低乃至規(guī)避業(yè)務(wù)差錯(cuò)，以保護(hù)合行自身的利益和信譽(yù)。從全年來看，各項(xiàng)業(yè)務(wù)量依然呈現(xiàn)季節(jié)性特征，即2015年春節(jié)前后一月到三月份達(dá)到業(yè)務(wù)高峰，、而往常的淡季月份，即六到十一月份全行業(yè)務(wù)總量均保持在46萬筆上下。因此，必須建立嚴(yán)格的印章保管使用制度，強(qiáng)化印鑒的管