【正文】 管理 ....................................... 37 資金管理 ....................................... 37 工程管理 ....................................... 37 營銷體系管理： .................................. 38 技術(shù)管理 ....................................... 38 ........................................... 38 勞動安全、衛(wèi)生與消防 ............................... 38 第八章 投資估算與資金來源 ............................. 40 投資估算依據(jù) ....................................... 40 投資估算 ........................................... 40 總投資 ......................................... 40 第一章 總論 5 資金來源 ........................................... 40 資金使用和管理 ..................................... 41 財政資金使用和管理 .............................. 41 自籌資金使用 ................................... 41 第九章 財務(wù)評價 ....................................... 41 財務(wù)評價依據(jù) ....................................... 42 營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算 ........................ 42 營業(yè)收入 ....................................... 42 營業(yè)稅金及附加 ................................. 42 總成本及經(jīng)營成本估算 ............................... 42 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 ........................... 42 項目總成本估算 ................................. 43 經(jīng)營成本估算 ................................... 43 財務(wù)效益分析 ....................................... 43 盈利能力分析 ................................... 43 不確定性分析 ....................................... 43 盈虧平衡分析 ................................... 43 敏感性分析 ..................................... 44 ....................................... 44 第十章 社會效益分析 ................................... 44 社會評價基本結(jié)論 ................................... 46 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營方面 ................................. 46 第一章 總論 6 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整 ..................... 46 完善產(chǎn)業(yè)鏈條，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，建設(shè)現(xiàn)代細(xì)毛羊業(yè) .. 47 輻射帶動能力分析 .............................. 47 農(nóng)牧民增收、畜牧業(yè)增效評價 ......................... 48 附 錄 ................................................. 49 一、附表： ............................................. 49 二、附圖： ............................................. 49 三、附件： ............................................. 50 第一章 總論 7 第一章 總論 項目概要 項目單位基本情況 概況 項目單位 察布查爾美利奴種畜繁育有限責(zé)任公司是新疆維吾爾自治區(qū)供銷聯(lián)合社直屬企業(yè)的控股公司， 于 20xx 年 4 月， 由新疆美利奴細(xì)毛羊科技發(fā)展有限責(zé)任公司與察布查爾種羊場、察縣畜牧局、察縣供銷社 ， 共同出資組建的有限責(zé)任公司 。 財務(wù)狀況 20xx 年項目單位資產(chǎn)總額 萬元 、固定資產(chǎn) 萬元 、流動資產(chǎn) 萬元 、凈資產(chǎn) 萬元、負(fù)債總額 萬元 、所有 者權(quán)益 萬元 、營業(yè)收入 萬元 、凈利潤 萬元 、凈資產(chǎn)收益率 %、投資報酬率 %、資產(chǎn)負(fù)債率 %。 建設(shè)地點位于察布查爾錫伯自治縣托布經(jīng)濟(jì)管理中心（原種羊場場部東面） ３ 千米處的察布查爾美利奴種畜繁育基地。 第一章 總論 10 項目建設(shè)方案 本項目的名稱為《 察布查爾縣美利奴基地多胎肉羊純繁建設(shè)項目 》， 建設(shè)地點位于察布查爾錫伯自治縣托布經(jīng)濟(jì)管理中心（原種羊場場部東面） ３ 千米處的察布查爾美利奴種畜繁育基地。 資金來源： 自治區(qū) 財政補(bǔ)貼資金 萬元、項目承擔(dān)單位自籌80 萬元。 項目各項財務(wù)指標(biāo)均高于行業(yè)基準(zhǔn)水平，有一定的盈利能力和抗風(fēng)險能力，項目財務(wù)上可行。按照自治區(qū)畜牧業(yè)生產(chǎn)布局，加快建立“原種場一擴(kuò)繁場一商品場”相配套的畜禽 第四章 市場分析與銷售方案 15 良種繁育體系。當(dāng)前，伊犁州畜牧業(yè)已進(jìn)入一個新的發(fā)展階段，畜牧業(yè)生產(chǎn)水平和綜合生產(chǎn)能力都有了較大提高。由于畜源緊張，每年還要從青海、內(nèi)蒙古等地調(diào)進(jìn)數(shù)十萬 第四章 市場分析與銷售方案 17 只活羊供應(yīng)市場，市場潛力極大，這些都為新疆養(yǎng)羊業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造了廣闊的發(fā)展空間。 ′ 80176。陽光充足，晝夜溫差較大，氣溫南低北高。 全縣總面積 4485 平方公里。綿羊毛產(chǎn)量 890 噸， 肉類總產(chǎn)量 5996 噸，牛奶產(chǎn)量 11000 噸。 再者 近年來，我區(qū)牛羊肉消費(fèi)量激增，價格大幅上漲，影響到各族群眾正常生活，為此 20xx 年底 自治區(qū)提出在 3 年內(nèi)解決牛羊肉供給相對偏緊問題，穩(wěn)定牛羊肉市場價格，啟動了 《新疆新增 1000 萬只出欄肉羊綜合生產(chǎn)能力建設(shè)規(guī)劃（ 20xx— 20xx 年）》，力爭到 20xx 年全區(qū)年新增出欄肉羊 1000 萬只，全疆人均新增羊肉占有量 10 千克以上。 （六）基礎(chǔ)設(shè)施條件：經(jīng)過 十余 年的建設(shè)，已經(jīng)初具備規(guī)模，基地?fù)碛写笮?暖圈、大型飼料庫、飼草料種植基地、灌溉管網(wǎng)及配套管道設(shè)施； 基地每年種植的草料基本能夠滿足種羊群的需要，自給率達(dá) 90%以上。同時重視科技人才的引進(jìn)、有計劃的培養(yǎng)和提高技術(shù)隊伍素質(zhì)。 營銷策略、方案、模式和進(jìn)度 銷售方案：所培育的種公羊的銷售立足新疆、面向全國，生產(chǎn)的優(yōu)質(zhì)羊毛進(jìn)入內(nèi)地市場公開拍賣。 銷售隊伍建設(shè) :項目產(chǎn)品除種羊、細(xì)羊毛、肉羔等大宗產(chǎn)品外，還有許多的系列產(chǎn)品需要采用人員銷售策略進(jìn)行銷售，對銷售人 員按照推銷目標(biāo)決策的原則制定工作目標(biāo)和銷售定額。 建設(shè)規(guī)劃和布局 基地原規(guī)劃和布局不變。毛叢的細(xì)度、長度均勻，彎曲正常。 4. 采用群選法，選種留種。采用羊毛拍賣方式面向全國銷售。 工藝流程圖 1. 多胎種畜生產(chǎn)流程圖 湖羊種公羊→采精→驗精→凍精→銷售 （聯(lián)牧戶） 留種 ↓ ↑ 輸精 →懷胎→產(chǎn)羔→飼養(yǎng)→選種→出欄銷售（聯(lián)牧戶） 基地留養(yǎng) ↓ 整群←剪毛←鑒定 銷售（聯(lián)牧戶） ↓ 銷售←鑒定 第五章 建設(shè)方案 32 飼養(yǎng)管理 ↓ 羊毛→ 剪毛 →套毛除邊 → 分級 → 打包→ 原毛銷售 ↑ ↓ 羊毛保護(hù) →洗凈→凈毛銷售 物料消耗定額及平衡 本項目使用的原料主要是羊群在冬季舍飼期間的飼草飼料，由基地自行生產(chǎn)。繁育基地羊群的飼養(yǎng)管理，按照新疆維吾爾自治區(qū)質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局 20xx 年 1 月頒布的《新疆細(xì)毛羊標(biāo)準(zhǔn)體系》中細(xì)毛羊飼養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn) DB65/T2018— 20xx、細(xì)毛羊管理規(guī)程 DB65/T2018— 20xx的要求進(jìn)行，羊群采用暖季放牧、冷季舍飼的模式進(jìn)行 管理，為了提高飼草的利用率，收到預(yù)期的飼養(yǎng)效果，舍飼期的牧草均應(yīng)粉碎采用長草短喂、短草槽喂。 （ 1）本項目 20xx 年 1月完成科技示范基地可行性研究報告及審批； （ 2） 20xx 年 5 月至 9月完成科技示范基地 羊圈 施工圖設(shè)計 ； （ 3） 20xx 年 5 月開始實施，主要 羊圈及配套 設(shè)施建設(shè) ； （ 4） 20xx 年 5 純種公羊的引進(jìn)購買生產(chǎn)母羊 200 只， 引進(jìn)優(yōu)質(zhì) 多胎 種公羊 15 只； （ 5） 20xx 年 12 月鑒定驗收。牲畜糞便發(fā)酵后直接還田。項目實行工程監(jiān)理制，檢查、監(jiān)督施工質(zhì)量。經(jīng)測算本項目勞動定員 40人，其中管理人員 4 人，各類技術(shù)人員 4 人，生產(chǎn)工人 32 人。定期檢查、嚴(yán)格考核；對弄虛作假，造成巨大經(jīng)濟(jì)損失的，要依法追究刑事責(zé)任。在組織體系上，企業(yè)要建立完善的營銷決策層、管理層和執(zhí)行層，設(shè)置各級職能。職工在上崗前應(yīng)進(jìn)行安全生產(chǎn)知識、消防知識教育及培訓(xùn)。 流動資金 采用分項詳細(xì)估算法計算本項目達(dá)產(chǎn)年流動資金需要 萬元，鋪底流動資金 萬元，主要用于購買原材料、支付正常管理費(fèi)用等。 自籌資金使用 本項目由項目單位投入 80 萬元，主要建設(shè)內(nèi)容和投資估算： （ 1）基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè) 萬元 棚圈 及配套設(shè)施（含生產(chǎn)母羊舍、種公羊舍、產(chǎn)羔房、羔羊舍、育成羊舍等） 1600 ㎡ 1000 元 /㎡ = 萬元 第 九 章 財務(wù)評價 42 第九章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù) 評價依據(jù)國家計劃委員會和建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第二版）、國家發(fā)展計劃委員會頒布的《投資項目可行性研究指南》（試用版）及財政部有關(guān)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目財務(wù)評價的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。 經(jīng)營成本估算 經(jīng)營成本＝總成本費(fèi)用－折舊費(fèi)－攤銷費(fèi)后為 萬元。從敏感性分析來看其中銷售價格最為敏感，其次為負(fù)荷。 第十章 社會效益分析 47 完善產(chǎn)業(yè)鏈條，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，建設(shè)現(xiàn)代細(xì)毛羊業(yè) 通過項目建設(shè)，實施品牌戰(zhàn)略，推行以機(jī)械剪毛、套毛除邊、分級整理、統(tǒng)一包裝為重要內(nèi)容的羊毛現(xiàn)代化管理技術(shù)，通過公司加基地、基地聯(lián)牧戶以品牌為紐帶把項目區(qū)農(nóng)牧民組織起來，形成以品牌為龍頭、以品 種改良、科學(xué)飼養(yǎng)、羊毛現(xiàn)代化管理為一體的細(xì)羊毛產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)、銷售體系。出欄羔羊的平均胴體重由目前的 12 千克提高到 15千克；每只羔羊凈增商品肉 5 千克，按照市價 25 元計，每只新增收入 125 元累進(jìn) 1250 萬元。 輻射帶動能力分析 隨著項目的深入進(jìn)行，將對項目區(qū)及其輻射區(qū)的科技人員和農(nóng)牧民進(jìn)行進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)，形成專業(yè)化教育與普及化推廣的科教模式，培養(yǎng)出一批綿羊人工授精能手、機(jī)械剪毛能手和羊毛分級員，達(dá)到提高農(nóng)牧民整體素質(zhì)的目的。 財務(wù)評價結(jié)論 經(jīng)對項目投資、成本費(fèi)用、銷售收入的預(yù)測分析，計算得全部投資稅后內(nèi)部收益率為 %，財務(wù)凈現(xiàn)值為 萬元（ ic=8%）， 10% 5% 0% 5% 10% 銷售價格 原材料價格 負(fù)荷 基準(zhǔn)折現(xiàn)率 8 8 8 8 8 第 九 章 財務(wù)評價 45 大于基準(zhǔn)收益率，稅后 靜態(tài)投資回收期為 年 (含建設(shè)期 )，在貸款償還期內(nèi)沒有發(fā)生資金短缺，項目財務(wù)的結(jié)果是可以接受的，通過不確定性分析指標(biāo)表明，項目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險能力，且具有較好的償債能力，因此，財務(wù)效益評價認(rèn)為，本項目在經(jīng)濟(jì)上是可行的。全部投資稅前內(nèi)