7行政事業(yè)單位內部控制工作實施方案-行政事業(yè)單位內部控制現狀(完整版)
【正文】 方面加強內部控制。 具體經濟業(yè)務活動主要包括預算業(yè)務管理、收支業(yè)務管理、票據管理、政府采購業(yè)務管理、資產管理、生產發(fā)展資金使用管理、項目管理、經濟合同管理以及內部監(jiān)督管理等內容。 （三）內控制度建設階段（8至9月）。 負責組織制定我局貫徹實施內部控制規(guī)范工作方案并組織實施工作，協調解決重大事項、監(jiān)督、指導內部控制工作開展。 **市地震局 行政事業(yè)單位內部控制工作方案xx二 縣直各單位，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政分局： 為貫徹落實省財政廳、監(jiān)察廳、審計廳《關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的實施意見》（財會〔201x〕212號）文件精神，進一步指導和促進各單位開展內部控制建立和實施工作，根據財政廳《關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的實施意見》（財會〔201x〕1031號）要求，結合我縣實際，提出如下工作方案： 一、工作目標 內部控制基礎性評價，是指單位在開展內部控制建設之前，或在內部控制建設的初期階段，對單位內部控制基礎情況進行的“摸底”評價。 （三）堅持問題導向原則。 （三）評價報告及其使用。成立XX縣區(qū)行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作領導小組（名單附后，附件1），負責具體組織實施我縣內部控制基礎性評價工作。 （三）加強協調聯動。 五、實施步驟 全縣《內控規(guī)范》實施工作具體分為以下三個階段： （一）組織發(fā)動（xx年5月） xx年5月，召開全縣行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范實施動員和培訓大會，組織各單位學習財政部通知精神，系統培訓《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范（試行）》的意義、內容、實質和精髓，為全面實施內控規(guī)范營造良好氛圍和奠定基礎。 （3）內控診斷。 業(yè)務層面制度建設包括。在內部控制制度框架的指導下，按照不同層面的內控要求，將管控措施、權責、流程融入內部控制制度，并編制本單位的管控手冊。 四、工作要求 （一）認真學習 各單位要組織全員學習《內控規(guī)范》，采取多種形式，實現單位決策層、執(zhí)行層、監(jiān)督層了解掌握《內控規(guī)范》、本單位管理制度應遵循的原則、基本要求、控制重點、監(jiān)督程序和方法等。 （五）著力保障 《內控規(guī)范》是行政事業(yè)單位的一項重要管理活動，是一項系統工程。 （六）加強溝通 《內控規(guī)范》涉及到單位制度建設、業(yè)務流程、評價監(jiān)督等多方面工作，既需要單位內部各部門和崗位加強溝通、相互協調、齊抓共管。 （二）加強領導 各業(yè)務主管部門，既是本部門內控實施的組織者和執(zhí)行者，也是本系統內控組織實施的管理者和指導者，要積極帶頭并組織本系統開展工作，形成內控管理范本，加強對本系統內控實施情況的督導和檢查。根據本單位內部控制制度，全面組織內控制度的實施。按照《會計法》《預算法》及相關法律、法規(guī)、規(guī)章的要求，建立健全預算編制、審批、執(zhí)行、決算與考評等內部管理制度。 （4）管控設計。具體要求如下： （xx年6月底前完成） 一是各單位做好本單位內部控制規(guī)范實施的宣傳發(fā)動工作，培育良好的內部控制文化，形成良好的內部控制規(guī)范實施氛圍，二是按照本通知的要求，制定本單位內部控制規(guī)范實施工作方案，盡早啟動此項工作，并在xx年6月底前將單位的內部控制規(guī)范實施工作方案報送縣財政局會計股備案。 聯系人：****財政局會計** 聯系電話：********** 行政事業(yè)單位內部控制工作方案xx三 為推進全縣行政事業(yè)單位開展內部控制工作，提高行政事業(yè)單位內部管理水平，確保財政部《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范》（以下簡稱《內控規(guī)范》）在我縣的貫徹實施和有序推進，特制定本實施方案： 一、統一思想 《內控規(guī)范》將內部控
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