【正文】 五條有著與質(zhì)押相同的規(guī)定 。 ? 出質(zhì)人認為 ， 對銀行違約或?qū)I方違約 ， 反正都是違約 ，于是就采取了對其有利的辦法 ， 幾天后收回貨款并將貸款還上 。 （ 2） 重復質(zhì)押 ， 出質(zhì)人非法將一批貨物質(zhì)押給兩個或兩個以上的質(zhì)權人 ， 使得質(zhì)權人無法實現(xiàn)全部債權而產(chǎn)生損失 。 —— 2023年爆發(fā)全球金融危機，隨之而來的是經(jīng)濟危機，銀行業(yè)緊縮貨幣政策的推出，使不少企業(yè)因資金鏈斷裂而不得不面臨破產(chǎn)。 ? 動產(chǎn)質(zhì)押擔保具備銀行信貸行業(yè)的共性風險和動產(chǎn)質(zhì)押與監(jiān)管的特殊風險 。 5 一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務的風險 （ 一 ） 銀行信貸行業(yè)的共性風險 政策風險 ? 國家或地方政府的政策調(diào)整會影響到借款企業(yè)的生存 。 擔保風險 ? 對外擔保是或有負債，由于被擔保企業(yè)不能按期歸還貸款而承擔賠償責任的風險。 一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務的風險 12 質(zhì)物內(nèi)在品質(zhì)風險 ? 出質(zhì)人惡意以虛假貨物質(zhì)押 ， 質(zhì)物以次充好 ， 由于質(zhì)物價值不足 ， 變賣時無法實現(xiàn)全部債權而產(chǎn)生損失 。 ? 這是出質(zhì)人 “ 善意 ” 違規(guī)的例子 ， 然而在很多情況下 ， 出質(zhì)人惡意強行提貨 ， 至使銀行質(zhì)權得不到保護 。 一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務的風險 17 由于上述規(guī)定 ， 對質(zhì)物 （ 抵押物 ） 的變現(xiàn)造成了非常大的難度： ? 當需要質(zhì)押 （ 抵押 ） 財產(chǎn)折價或者變賣時 ， 往往是賣不掉的 ， 如果能賣掉 ， 出質(zhì)人 （ 抵押人 ） 自己就賣了； ? 要參照市場價格出售 ， 就更沒人買； ? 要開具增值稅發(fā)票 ， 出質(zhì)人 （ 抵押人 ） 基本上是不配合的 。 （ 5） 執(zhí)行不到位 —— 監(jiān)管員人員配備不足 、 出質(zhì)人不及時在相關表單簽章確認等 。 （ 3） 銀行要求物流公司簽訂補充協(xié)議與條款 ， 承擔總對總協(xié)議規(guī)定以外的責任 ， 加大了風險 。 29 二、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務的風險防控 （一）加強與銀行的戰(zhàn)略合作及溝通協(xié)調(diào) 與銀行建立戰(zhàn)略合作 ? 銀行處于動產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務的主導地位 ， 從以往的經(jīng)驗看 ，與有戰(zhàn)略合作關系的銀行發(fā)生訴訟及賠償事件只占發(fā)生總數(shù)的 30%。 二、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務的風險防控 33 （ 3） 認真考察借款人 （ 出質(zhì)人 ） 的資信 —— 為防范客戶給動產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務帶來的風險 ， 對客戶資信進行認真的調(diào)查和評定 。 二、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務的風險防控 37 （ 2） 加強監(jiān)管現(xiàn)場的操作管理 —— 監(jiān)管人員根據(jù)最低控制貨物價值的要求對現(xiàn)場質(zhì)物進行監(jiān)管 ， 每日定時收集出質(zhì)人庫存報表及出、 入庫單據(jù) ， 單證簽章準確 ， 并結(jié)合實際盤點情況及收集單據(jù)整理賬目 、 繪制貨位圖 。 42 三、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務的風險分散 繳納保險 ? 采取由出質(zhì)人繳納保險的方式進行風險分散 ， 這是風險分散的最基本形式 ， 主要包括財產(chǎn)險與責任險 。 預提壞賬準備金 ? 作為高風險業(yè)務，一直以來都在探討提取壞賬準備金的辦法，由于目前是所得稅后提取，沒有實質(zhì)意義，因此需要國家相關部門出臺政策予以支持。 48 案例一：電話提貨 事件結(jié)果： ? 經(jīng)過物流公司總部與銀行總行協(xié)調(diào) ， 雙方同意只對價值 100萬的汽車部分商議賠償問題 。 51 案例二：倉單回購 事件簡述： ? 2023年 ， 某出質(zhì)人與質(zhì)權銀行開展倉單質(zhì)押業(yè)務 。 53 案例二：倉單回購 事件結(jié)果： ? 經(jīng)過為期三年的訴訟 ， 法院最后認定 ， 銀行在開出最后一張承兌匯票時 ， 相關票據(jù)顯示原簽訂的 《 倉單質(zhì)押監(jiān)管協(xié)議 》 已結(jié)束 ， 物流公司無倉單回購義務 。 ? 物流公司隨后實驗性地增加龍門吊吊裝的擬質(zhì)押物 ，當擬質(zhì)押物所標明的數(shù)量總和超過龍門吊的最大負荷后 ， 仍可以輕松吊起 。 ? 優(yōu)特鋼的市場價格幅度相差很大 ， 質(zhì)物中價格高的 4萬元 /噸 ， 便宜的 2萬元 /噸 。 61 案例五：非法以他人貨物質(zhì)押 事件簡述： ? 某客戶將其一批貨物存放于第三方倉庫中 。 ? 授信銀行在此案例中存在過失 ， 沒有對貨物的權屬進行相應的認定 。 ? 誰的質(zhì)押特征能證明貨物的真正交付占有 ， 誰才能夠享有質(zhì)物的優(yōu)先受償權 。 ? 在出質(zhì)人經(jīng)營不善的狀況下 ， 權利人需要以擔保物優(yōu)先受償時 ， 會因擔保物的虛假 、 品質(zhì) 、 價格 、 權屬不清 、 多重權屬等問題而受到影響 。 ? 由專業(yè)物流公司來監(jiān)管 ， 選擇資質(zhì)好的倉儲企業(yè)作第三方倉庫 ， 在一個場區(qū)內(nèi)只有一家物流公司進行監(jiān)管會大大減少以上情況的發(fā)生 ， 從更大程度上保證質(zhì)押 、 抵押優(yōu)先債權的實現(xiàn) 。 67 案例七：綜合案例 事件簡述： ? 某鋼廠為了擴大生產(chǎn) ， 進行了固定資產(chǎn)投資 。 64 案例六：重復質(zhì)押 事件簡述 （ 1） ： ? 某出質(zhì)人將存放在第三方倉庫的貨物質(zhì)押給某銀行 ，并由物流公司進駐監(jiān)管 ， 所有手續(xù)均符合協(xié)議要求 。 ? 銀行找到出質(zhì)人與第三方倉庫 ， 雙方承認相互串通將該批貨物質(zhì)押給銀行 ， 獲得融資 。 ? 質(zhì)押過程中 ， 出質(zhì)人將 2萬元 /噸的優(yōu)特鋼解押出庫 ，數(shù)日后又按 4萬元 /噸的優(yōu)特鋼入庫 。 ? 該客戶花了幾十萬造假未果 ， 聲名狼藉 ， 悄聲離開市場 ， 未取得貸款 。 54 案例二：倉單回購 從該案例中可以得到以下結(jié)論： ? 謹慎開展倉單回購業(yè)務 ， 出現(xiàn)問題時 ， 銀行要求物流公司以現(xiàn)金購買倉單 ， 由物流公司去履行變現(xiàn)質(zhì)物的義務 ， 物流公司將面臨質(zhì)權 、 所有權 、 變現(xiàn)等諸多難題 ， 而不是動產(chǎn)質(zhì)押狀態(tài)下由銀行直接變現(xiàn)質(zhì)物 。 ? 三方簽訂了 《 倉單質(zhì)押監(jiān)管協(xié)議 》 和 《 倉單回購協(xié)議 》 ， 期限為 1年 。 ? 由于銀行在此案件中也有責任 ， 故承諾以后合作業(yè)務中 ， 在每筆業(yè)務正常收費基礎上提高一定比例 ， 作為物流公司的風險收益 ， 彌補物流公司的損失 。 ? 由于要進行車展 ， 需要將部分汽