【正文】 五條有著與質(zhì)押相同的規(guī)定 。 ? 出質(zhì)人認(rèn)為 ， 對(duì)銀行違約或?qū)I方違約 ， 反正都是違約 ，于是就采取了對(duì)其有利的辦法 ， 幾天后收回貨款并將貸款還上 。 （ 2） 重復(fù)質(zhì)押 ， 出質(zhì)人非法將一批貨物質(zhì)押給兩個(gè)或兩個(gè)以上的質(zhì)權(quán)人 ， 使得質(zhì)權(quán)人無法實(shí)現(xiàn)全部債權(quán)而產(chǎn)生損失 。 —— 2023年爆發(fā)全球金融危機(jī)，隨之而來的是經(jīng)濟(jì)危機(jī)，銀行業(yè)緊縮貨幣政策的推出，使不少企業(yè)因資金鏈斷裂而不得不面臨破產(chǎn)。 ? 動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押擔(dān)保具備銀行信貸行業(yè)的共性風(fēng)險(xiǎn)和動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押與監(jiān)管的特殊風(fēng)險(xiǎn) 。 5 一、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn) （ 一 ） 銀行信貸行業(yè)的共性風(fēng)險(xiǎn) 政策風(fēng)險(xiǎn) ? 國家或地方政府的政策調(diào)整會(huì)影響到借款企業(yè)的生存 。 擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn) ? 對(duì)外擔(dān)保是或有負(fù)債，由于被擔(dān)保企業(yè)不能按期歸還貸款而承擔(dān)賠償責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。 一、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn) 12 質(zhì)物內(nèi)在品質(zhì)風(fēng)險(xiǎn) ? 出質(zhì)人惡意以虛假貨物質(zhì)押 ， 質(zhì)物以次充好 ， 由于質(zhì)物價(jià)值不足 ， 變賣時(shí)無法實(shí)現(xiàn)全部債權(quán)而產(chǎn)生損失 。 ? 這是出質(zhì)人 “ 善意 ” 違規(guī)的例子 ， 然而在很多情況下 ， 出質(zhì)人惡意強(qiáng)行提貨 ， 至使銀行質(zhì)權(quán)得不到保護(hù) 。 一、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn) 17 由于上述規(guī)定 ， 對(duì)質(zhì)物 （ 抵押物 ） 的變現(xiàn)造成了非常大的難度： ? 當(dāng)需要質(zhì)押 （ 抵押 ） 財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者變賣時(shí) ， 往往是賣不掉的 ， 如果能賣掉 ， 出質(zhì)人 （ 抵押人 ） 自己就賣了； ? 要參照市場價(jià)格出售 ， 就更沒人買； ? 要開具增值稅發(fā)票 ， 出質(zhì)人 （ 抵押人 ） 基本上是不配合的 。 （ 5） 執(zhí)行不到位 —— 監(jiān)管員人員配備不足 、 出質(zhì)人不及時(shí)在相關(guān)表單簽章確認(rèn)等 。 （ 3） 銀行要求物流公司簽訂補(bǔ)充協(xié)議與條款 ， 承擔(dān)總對(duì)總協(xié)議規(guī)定以外的責(zé)任 ， 加大了風(fēng)險(xiǎn) 。 29 二、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防控 （一）加強(qiáng)與銀行的戰(zhàn)略合作及溝通協(xié)調(diào) 與銀行建立戰(zhàn)略合作 ? 銀行處于動(dòng)產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務(wù)的主導(dǎo)地位 ， 從以往的經(jīng)驗(yàn)看 ，與有戰(zhàn)略合作關(guān)系的銀行發(fā)生訴訟及賠償事件只占發(fā)生總數(shù)的 30%。 二、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防控 33 （ 3） 認(rèn)真考察借款人 （ 出質(zhì)人 ） 的資信 —— 為防范客戶給動(dòng)產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務(wù)帶來的風(fēng)險(xiǎn) ， 對(duì)客戶資信進(jìn)行認(rèn)真的調(diào)查和評(píng)定 。 二、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防控 37 （ 2） 加強(qiáng)監(jiān)管現(xiàn)場的操作管理 —— 監(jiān)管人員根據(jù)最低控制貨物價(jià)值的要求對(duì)現(xiàn)場質(zhì)物進(jìn)行監(jiān)管 ， 每日定時(shí)收集出質(zhì)人庫存報(bào)表及出、 入庫單據(jù) ， 單證簽章準(zhǔn)確 ， 并結(jié)合實(shí)際盤點(diǎn)情況及收集單據(jù)整理賬目 、 繪制貨位圖 。 42 三、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)分散 繳納保險(xiǎn) ? 采取由出質(zhì)人繳納保險(xiǎn)的方式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分散 ， 這是風(fēng)險(xiǎn)分散的最基本形式 ， 主要包括財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)與責(zé)任險(xiǎn) 。 預(yù)提壞賬準(zhǔn)備金 ? 作為高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，一直以來都在探討提取壞賬準(zhǔn)備金的辦法，由于目前是所得稅后提取，沒有實(shí)質(zhì)意義，因此需要國家相關(guān)部門出臺(tái)政策予以支持。 48 案例一：電話提貨 事件結(jié)果： ? 經(jīng)過物流公司總部與銀行總行協(xié)調(diào) ， 雙方同意只對(duì)價(jià)值 100萬的汽車部分商議賠償問題 。 51 案例二：倉單回購 事件簡述： ? 2023年 ， 某出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)銀行開展倉單質(zhì)押業(yè)務(wù) 。 53 案例二：倉單回購 事件結(jié)果： ? 經(jīng)過為期三年的訴訟 ， 法院最后認(rèn)定 ， 銀行在開出最后一張承兌匯票時(shí) ， 相關(guān)票據(jù)顯示原簽訂的 《 倉單質(zhì)押監(jiān)管協(xié)議 》 已結(jié)束 ， 物流公司無倉單回購義務(wù) 。 ? 物流公司隨后實(shí)驗(yàn)性地增加龍門吊吊裝的擬質(zhì)押物 ，當(dāng)擬質(zhì)押物所標(biāo)明的數(shù)量總和超過龍門吊的最大負(fù)荷后 ， 仍可以輕松吊起 。 ? 優(yōu)特鋼的市場價(jià)格幅度相差很大 ， 質(zhì)物中價(jià)格高的 4萬元 /噸 ， 便宜的 2萬元 /噸 。 61 案例五：非法以他人貨物質(zhì)押 事件簡述： ? 某客戶將其一批貨物存放于第三方倉庫中 。 ? 授信銀行在此案例中存在過失 ， 沒有對(duì)貨物的權(quán)屬進(jìn)行相應(yīng)的認(rèn)定 。 ? 誰的質(zhì)押特征能證明貨物的真正交付占有 ， 誰才能夠享有質(zhì)物的優(yōu)先受償權(quán) 。 ? 在出質(zhì)人經(jīng)營不善的狀況下 ， 權(quán)利人需要以擔(dān)保物優(yōu)先受償時(shí) ， 會(huì)因擔(dān)保物的虛假 、 品質(zhì) 、 價(jià)格 、 權(quán)屬不清 、 多重權(quán)屬等問題而受到影響 。 ? 由專業(yè)物流公司來監(jiān)管 ， 選擇資質(zhì)好的倉儲(chǔ)企業(yè)作第三方倉庫 ， 在一個(gè)場區(qū)內(nèi)只有一家物流公司進(jìn)行監(jiān)管會(huì)大大減少以上情況的發(fā)生 ， 從更大程度上保證質(zhì)押 、 抵押優(yōu)先債權(quán)的實(shí)現(xiàn) 。 67 案例七：綜合案例 事件簡述： ? 某鋼廠為了擴(kuò)大生產(chǎn) ， 進(jìn)行了固定資產(chǎn)投資 。 64 案例六：重復(fù)質(zhì)押 事件簡述 （ 1） ： ? 某出質(zhì)人將存放在第三方倉庫的貨物質(zhì)押給某銀行 ，并由物流公司進(jìn)駐監(jiān)管 ， 所有手續(xù)均符合協(xié)議要求 。 ? 銀行找到出質(zhì)人與第三方倉庫 ， 雙方承認(rèn)相互串通將該批貨物質(zhì)押給銀行 ， 獲得融資 。 ? 質(zhì)押過程中 ， 出質(zhì)人將 2萬元 /噸的優(yōu)特鋼解押出庫 ，數(shù)日后又按 4萬元 /噸的優(yōu)特鋼入庫 。 ? 該客戶花了幾十萬造假未果 ， 聲名狼藉 ， 悄聲離開市場 ， 未取得貸款 。 54 案例二：倉單回購 從該案例中可以得到以下結(jié)論： ? 謹(jǐn)慎開展倉單回購業(yè)務(wù) ， 出現(xiàn)問題時(shí) ， 銀行要求物流公司以現(xiàn)金購買倉單 ， 由物流公司去履行變現(xiàn)質(zhì)物的義務(wù) ， 物流公司將面臨質(zhì)權(quán) 、 所有權(quán) 、 變現(xiàn)等諸多難題 ， 而不是動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押狀態(tài)下由銀行直接變現(xiàn)質(zhì)物 。 ? 三方簽訂了 《 倉單質(zhì)押監(jiān)管協(xié)議 》 和 《 倉單回購協(xié)議 》 ， 期限為 1年 。 ? 由于銀行在此案件中也有責(zé)任 ， 故承諾以后合作業(yè)務(wù)中 ， 在每筆業(yè)務(wù)正常收費(fèi)基礎(chǔ)上提高一定比例 ， 作為物流公司的風(fēng)險(xiǎn)收益 ， 彌補(bǔ)物流公司的損失 。 ? 由于要進(jìn)行車展 ， 需要將部分汽