【正文】 合同。符合工業(yè)企業(yè)流動資金貸款支持范圍的直接用途有： 1合理進(jìn)貨支付貨款； 2承付應(yīng)付票據(jù)； 3經(jīng)銀行批準(zhǔn)的預(yù)付貨款； 4各專項貸款按規(guī)定的用途使用； 5其他符合規(guī)定的用途。 ⑥新建擴(kuò)建企業(yè)。對具有法人資格的企業(yè)應(yīng)檢查營業(yè)執(zhí)照批準(zhǔn)的營業(yè)范圍與實際經(jīng)營范圍是否相符。 ? ●在發(fā)放貸款時，借款人應(yīng)填好借款借據(jù)，經(jīng)銀行經(jīng)辦人員審核無誤，并由信貸部門負(fù)責(zé)人或主管行長簽字蓋章，送銀行會計部門，將貸款足額劃入借款人帳戶，共借款人使用。 ? ●貸款審查委員會的表決結(jié)果由行長或授權(quán)委托人在審批表上簽署審批意見，由信貸管理部通知調(diào)查崗，再由調(diào)查崗?fù)ㄖ杩钊恕? ? ●調(diào)查完后，形成調(diào)查報告。 （ 一 ） 貸款政策的內(nèi)容 貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略 ● 明確經(jīng)營原則 （ 安全性 、 流動性 、 盈利性 ） ● 確定貸款發(fā)展的范圍 （ 行業(yè) 、 地域 、 業(yè)務(wù)品種 ）、 速度 、 規(guī)模 。 次級貸款：依靠正常經(jīng)營收入已經(jīng)無法償還本息 。 ? ●貸款的催收制度：到期前提前書面通知借款人；上門催收。 ? ●有條件的銀行，應(yīng)建立貸款審查委員會，進(jìn)行集體決策。 ? ●保證貸款，必須簽訂“保證合同”。銀行在接到企業(yè)提交的申請書后，要指派信貸員進(jìn)行調(diào)查。企業(yè)會計決算是否準(zhǔn)確，符合有關(guān)規(guī)定；財務(wù)成果的現(xiàn)狀及趨勢。 〔 以工業(yè)生產(chǎn)企業(yè)為例 〕 申請貸款時必須提交 《 工業(yè)生產(chǎn)企業(yè)流動資金借款申請書 》 。主要指企業(yè)所屬行業(yè)的發(fā)展前景，企業(yè)發(fā)展方向，主要產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、壽命周期和新產(chǎn)品開發(fā)能力，主要領(lǐng)導(dǎo)人實際工作能力，經(jīng)營決策水平及開拓、創(chuàng)新能力。 借款合同必須由當(dāng)事人雙方的代表或憑法定代表授權(quán)證明的經(jīng)辦人簽章，并加蓋公章。 案例 :偽造客戶資料騙取銀行貸款 ? 今年 3月，石家莊的張先生準(zhǔn)備通過按揭的方式購買住房。 幾點啟示 ? 銀行要精心選擇合作對象。故應(yīng)判決駁回銀行要求謝某承擔(dān)賠償責(zé)任的請求。 ? 注意：以上討論時，是以負(fù)債成本為基礎(chǔ)的，對于那些未上市的股份制銀行來講，通常用股權(quán)收益率作為目標(biāo)。 ? 為了防止利率劇烈變動給借貸雙方帶來利率風(fēng)險，可以在協(xié)議中約定上下限 。 申請條件 ，年齡在 18（含）到60（含）周歲之間。 除具備以上基本條件外，還具備下列條件之一： （ 1）工商銀行優(yōu)質(zhì)法人或機(jī)構(gòu)客戶中高級管理人員及高級專業(yè)技術(shù)職稱人員。 申請資料 、婚姻狀況證明（結(jié)婚證、離婚證或未婚聲明等）。 二、擔(dān)保貸款 （ 一 ） 擔(dān)保方式與擔(dān)保貸款種類 擔(dān)保方式：保證 、 質(zhì)押和抵押 種類： 保證貸款 質(zhì)押貸款 抵押貸款 （ 二 ） 保證貸款的操作要點 借款人找保 銀行核保 銀行審批 貸款的發(fā)放與收回 （三）抵押貸款的操作和管理要點 抵押貸款的種類 （ 1）存貨抵押：商品、原材料等 （ 2）證券抵押：股票、債券、票據(jù)等 （ 3）設(shè)備抵押：機(jī)器、車輛、船舶 （ 4）不動產(chǎn)抵押：土地使用權(quán)、房屋 （ 5）客帳抵押：應(yīng)收賬款 （ 6）人壽保險單抵押 抵押物的選擇和估價 （ 1）抵押物的選擇 A、合法性：必須是法律允許設(shè)定抵押權(quán)的財產(chǎn)，以下財產(chǎn)不得作為抵押： ①土地所有權(quán)；②集體所有土地使用權(quán)；③以公益事業(yè)為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他公共設(shè)施；④所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的財產(chǎn)；⑤被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；⑥不得抵押的其他財產(chǎn)，如非法所得。農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)是指集體所有和國家所有依法由農(nóng)民或者集體承包使用的耕地、草地及養(yǎng)殖水面；農(nóng)村居民房屋是指農(nóng)村居民所有的修建在集體土地上的房屋；林權(quán)是指森林、林木的所有權(quán)或者使用權(quán)，林地的使用權(quán)。⑥有固定的經(jīng)營場所，生產(chǎn)設(shè)施齊全，懂技術(shù)、會管理。 案例：抵押物被轉(zhuǎn)讓 銀行慎重應(yīng)對 2023年７月 24日，鎮(zhèn)安絲綢公司（以下簡稱鎮(zhèn)安公司）以該公司 ，在某行貸款 300萬元人民幣，抵押合同辦理了動產(chǎn)抵押登記手續(xù)。 （二）票據(jù)貼現(xiàn)的操作要點 審批 期限與額度的確認(rèn) 到期處理 中國工商銀行的商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù) 一、業(yè)務(wù)簡述 商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，指工行票據(jù)營業(yè)部和各受理網(wǎng)點以完全背書形式，購買企業(yè)持票人或其它組織能證明其合法取得、具備真實貿(mào)易背景、尚未到期的商業(yè)匯票的業(yè)務(wù)行為。 他相繼在北京損失 ， 在其他城市損失 8000萬 ，共計損失 2億元左右 。 種類：住房貸款、汽車貸款、教育助學(xué)貸款、個人綜合消費貸款、反向抵押貸款等 （二）消費貸款的操作要點 申請 信用評估和貸前調(diào)查 審批與發(fā)放 貸后檢查與收回 （三）住房按揭貸款 概念：按揭貸款是指銀行與開發(fā)商簽訂貸款合同協(xié)議 ， 借款人以所購房屋作抵押向銀行借款 、 并由開發(fā)商承擔(dān)階段性保證的貸款方式 。在還款過程中， 2023年５月和 2023年 12月，趙某未能按時歸還貸款。直到2023年４月中旬，原告公司才電話告知被告，被告核實確有此事后，第３天就把所欠款項支付給了原告公司。還款過程中，被告在 2023年５月， 2023年 12月，未能按時足額歸還貸款，導(dǎo)致銀行從原告帳戶中扣劃，共計為 21682元。借款人在約定的還款期限屆滿時未還款的應(yīng)付違約責(zé)任。 【 啟示 】 ? 銀行及時從 A公司賬戶扣劃趙某到期未償還貸款是正確的，這是銀行保全資產(chǎn)的合法途徑，開發(fā)商作為擔(dān)保人應(yīng)承擔(dān)連帶責(zé)任。公司現(xiàn)注冊資本 10 977萬元，總股本 10977萬股，現(xiàn)有職工 25 000人，高級專業(yè)人員 430人，該公司資產(chǎn)總額 ，負(fù)債總額 。盡管這些發(fā)展計劃未必能完全實現(xiàn)，但張董事長力圖扭轉(zhuǎn)困境的決心很大。 某電子股份有限公司財務(wù)比率分析 財務(wù)比率 2023年 2023年 2023年 流動比率 速動比率 現(xiàn)金比率 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 (次數(shù) ) 存貨周轉(zhuǎn)率(次數(shù) ) 營業(yè)周期 (天 ) 570 財務(wù)比率 2023年 2023年 2023年 資產(chǎn)負(fù)債率 有形凈值債務(wù)率 利息保障倍數(shù) 銷售凈利潤率 (%) 銷售利潤率 (%) 銷售毛利潤率 (%) 資產(chǎn)凈利潤率 (%) 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 根據(jù)某電子股份有限公司報送的現(xiàn)金流量表，信貸員張華計算出該公司的現(xiàn)金凈流量 (見表 ) 單位：萬元 指 標(biāo) 2023年 2023年 2023年 經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量 1438 1770 3022 投資活動凈現(xiàn)金流量 2635 4011 6960 籌資活動凈現(xiàn)金流量 2262 8512 365 合計 1085 2731 4038 (1)如果你是信貸員張華，準(zhǔn)備到某電子股份有限公司做現(xiàn)場調(diào)查，你將調(diào)查詢問哪些問題 ? (2)請你根據(jù)以上資料，回答是否應(yīng)該發(fā)放貸款給該公司，理由是什么？ 思考 （ 一 ） 貸款五級分類 正常貸款 關(guān)注貸款 次級貸款 可疑貸款 損失貸款 三、貸款損失的控制和處理 企業(yè)在銀行的帳戶上反映的預(yù)警信號 從財務(wù)報表上反映的預(yù)警信號 在企業(yè)人事管理及與銀行的關(guān)系方面的預(yù)警信號 在企業(yè)經(jīng)營管理方面表現(xiàn)出來的信號 （二）不良貸款發(fā)生的表象 督促企業(yè)整改 ， 積極催收到期貸款 。 ? 具體措施：對每一類不良貸款可采取債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)、債務(wù)重組、財政與銀行共擔(dān)、“四點法”；對第二類不良貸款采取債務(wù)重組、債務(wù)剝離、資產(chǎn)證券化等。截至 2023年2月末，包括中國銀行常州分行等多家銀行金融機(jī)構(gòu)對鐵本公司及其關(guān)聯(lián)企業(yè)合計授信余額就折合人民幣，其中貸款就有 160多筆，合計 。企業(yè)挪用巨額流動資金貸款進(jìn)行新項目的建設(shè)， 6家提供貸款的銀行對這些問題都沒有發(fā)現(xiàn)，說明銀行在執(zhí)行內(nèi)控制度上存在嚴(yán)重問題。 2023年 2月 11日星期六 上午 4時 36分 6秒 04:36: ? 1比不了得就不比，得不到的就不要。 04:36:0604:36:0604:36Saturday, February 11, 2023 ? 1不知香積寺，數(shù)里入云峰。 04:36:0604:36:0604:362/11/2023 4:36:06 AM ? 1越是沒有本領(lǐng)的就越加自命不凡。 上午 4時 36分 6秒 上午 4時 36分 04:36: MOMODA POWERPOINT Lorem ipsum dolor sit amet, consectetur adipiscing elit. Fusce id urna blandit, eleifend nulla ac, fringilla purus. Nulla iaculis tempor felis ut cursus. 感 謝 您 的 下 載 觀 看 專家告訴 。 04:36:0604:36:0604:36Saturday, February 11, 2023 ? 1知人者智，自知者明。 2023年 2月 11日星期六 上午 4時 36分 6秒 04:36: ? 1楚塞三湘接，荊門九派通。 2023年 2月 上午 4時 36分 :36February 11, 2023 ? 1行動出成果，工作出財富。 問題：銀行在執(zhí)行貸款管理制度上存在什么樣的問題？ ? 靜夜四無鄰，荒居舊業(yè)貧。其中，中行 ，農(nóng)行，建行 ，廣發(fā)行 3000萬元，浦發(fā)行 5000萬元，常州武進(jìn)農(nóng)村信用聯(lián)社 105萬元。 ? 崗位設(shè)置：調(diào)查、審查、決策、檢查、稽核 ? 相互關(guān)系：各個環(huán)節(jié)既相互獨立、職責(zé)分明，又相互制約、權(quán)利制衡。 3．落實貸款債權(quán)債務(wù)，防止企業(yè)逃廢銀行債務(wù)。截止到報告期，公司貸款余額為 9 647萬元．其中短期貸款 4 500萬元，該公司借款結(jié)構(gòu)如下 (見下表 )： 借款單位 金額 （萬元 ） 性質(zhì) J銀行 3100 短期借款 G銀行 2950 短期借款 N銀行 1000 短期借款 T銀行 900 短期借款 M銀行 969 短期借款 Z銀行 370 長期借款 Z銀行 258 長期借款 Z銀行 200 短期借款 ? 該公司通過證券市場發(fā)行了 1 200萬普通股，從證券市場融資 8 000萬元。近幾年應(yīng)收賬款卻比以前上升了 ％，達(dá) 7 996萬元；嚴(yán)重時已達(dá) 。 第四節(jié) 貸款信用風(fēng)險管理 （ 一 ） 借款人品格 （ 二 ） 借款人的能力 （ 三 ） 企業(yè)的資本 （ 四 ） 貸款的擔(dān)保 （ 五 ） 借款人經(jīng)營的環(huán)境條件 一、信用分析的主要內(nèi)容 二、信用分析技術(shù) 資產(chǎn)負(fù)債表分析 資產(chǎn)分析： 應(yīng)收賬款 應(yīng)收賬款的分布、應(yīng)收賬款的賬齡 以及應(yīng)收賬款的抵押情況 存貨 存貨規(guī)模的合理性、存貨保留的時間長短、存貨的流動性、存貨有無陳舊變質(zhì)風(fēng)險、存貨是否投保 （一）財務(wù)報表分析 固定資產(chǎn) 是否按規(guī)定折舊、固定資產(chǎn)是否全額保險、固定資產(chǎn)的變現(xiàn)能力 投資 持有證券的合法性、流動性、營利性以及有價證券的期限、數(shù)額、結(jié)構(gòu)是否合理等 負(fù)債及資本分析 ? 負(fù)債 ? 短期負(fù)債：數(shù)額有無漏記、期限有沒有過期 ? 長期負(fù)債：長期負(fù)債的到期日、償還長期負(fù)債的安排 ? 資本 ? 了解資本是否存在虛假成分 ? 分析企業(yè)的資本結(jié)構(gòu) ? 企業(yè)是否按規(guī)定補(bǔ)充資本 ? 首先應(yīng)了解企業(yè)銷售收入、銷售成本、各項費用的真實性 ? 采取縱向和橫向比較的方法 ? 發(fā)現(xiàn)企業(yè)在某一方面費用過高或收過低，應(yīng)