【正文】 2023年 2月 11日星期六 上午 4時 36分 6秒 04:36: ? 1最具挑戰(zhàn)性的挑戰(zhàn)莫過于提升自我。 2023年 2月 11日星期六 4時 36分 6秒 04:36:0611 February 2023 ? 1空山新雨后，天氣晚來秋。 , February 11, 2023 ? 很多事情努力了未必有結(jié)果，但是不努力卻什么改變也沒有。 :36:0604:36Feb2311Feb23 ? 1故人江海別，幾度隔山川。但是常州市分行并未嚴(yán)格執(zhí)行這些政策和要求，相反在短短幾個月的時間內(nèi)向鐵本公司新增了大量授信，并且貸款調(diào)查審核不嚴(yán)，超額授信。注冊資本為 3億元的鐵本，卻要運(yùn)作一個遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出其承載能力的總投資高達(dá) 106億元的大項目。 。 ? G銀行信貸管理人員張華根據(jù)該電子股份有限公司提交的貸款申請資料，開始作貸款的信用分析。該公司現(xiàn)任董事長 (兼總經(jīng)理 )51歲，大學(xué)本科，高級工程師，曾任廠車間主任、辦公室主任、工會主席及公司副董事長。新華電子股份有限公司的屬于國有企業(yè)，主要從事無線電基礎(chǔ)測量儀表的研制和生產(chǎn)，后轉(zhuǎn)向生產(chǎn)燃?xì)鉄崴鞯让裼卯a(chǎn)品。 二、Ａ公司是否違反了其通知義務(wù)？ ? Ａ公司與趙某的合同約定，在擔(dān)保期內(nèi)，因被告未能在Ｂ銀行房貸部規(guī)定之日足額還款本息，導(dǎo)致Ｂ銀行房貸部扣收原告款項及罰息、滯納金等，被告必須在接到原告口頭，電話或書面通知一周內(nèi)歸還原告貸款款項，并從貸款之日起按貸款金額每日向原告支付千分之三滯納金。根據(jù) 《 合同法》 規(guī)定：借款人應(yīng)當(dāng)按照約定的期限返還借款。 《 協(xié)議書 》 約定：經(jīng)雙方約定，首期房款為 383987元，其余 560000元由原告協(xié)助被告向建總行房貸部申請住房抵押借款，原告為被告提供階段性擔(dān)保。 2023年５月、 2023年 12月，被告未能足額歸還銀行貸款本息，造成銀行從原告公司帳戶上扣劃款項，共計 21682元。 《 協(xié)議書 》 約定：首期購房款為 383987元 ， 其余 560000元由Ａ公司協(xié)助趙某向Ｂ銀行總行房貸部申請住房抵押借款 ， Ａ公司為趙某提供階段性擔(dān)保 。2023年初以來 ， 中行雙鴨山分行由監(jiān)察和人事部門牽頭進(jìn)行督促和檢查 ， 在重要崗位工作三年以上的 ， 要求全部進(jìn)行交流 。朱德權(quán)在沒有足額保證金的情況下，在山東四家銀行陸續(xù)將 45張承兌匯票貼現(xiàn)，票面金額合計 。后在縣委、縣政府等有關(guān)部門的協(xié)調(diào)下，鎮(zhèn)安公司歸還了某行 200萬元貸款，并承諾剩余的 100萬元貸款以該廠最近生產(chǎn)出的白廠絲作抵押，力爭在年底以前還清，貸款風(fēng)險最終得以化解。 ☆ 產(chǎn)品特色 ：可用于經(jīng)營、購車、教育、醫(yī)療、大額耐用品消費以及其他合法合規(guī)用途； ：客戶本人（含配偶）名下的住房、商用房、商住兩用房均可用于抵押； ：最高可達(dá)抵押房產(chǎn)價值的 70%； ：一次抵押，循環(huán)使用，隨借隨還，方便快捷，并可通過商戶 POS和網(wǎng)上銀行等渠道實現(xiàn)貸款的自助發(fā)放。③在本轄區(qū)內(nèi)有固定的居住場所，有合法穩(wěn)定的收入來源，有合理的貸款用途。 確定抵押率 （ 1）抵押率的含義及表示 抵押率 =貸款本息 /抵押品現(xiàn)值，又稱“墊頭” （ 2）確定抵押率時應(yīng)考慮的因素： A、風(fēng)險 B、信譽(yù) C、品種 D、期限 國內(nèi)銀行的抵押率一般為 70%左右。 （ 2）至（ 5）的，還須提供本人擁有的各類賬戶、金融資產(chǎn)憑證以及房產(chǎn)所有權(quán)證明等。 （ 4）本人家庭擁有凈資產(chǎn)（不動產(chǎn)和金融資產(chǎn)）達(dá) 300萬元（含）以上，或近 6個月持續(xù)擁有且日均金融資產(chǎn)在 50萬元（含）以上。 ，客戶星級應(yīng)在 4星級（含）以上。據(jù)預(yù)測，該貸款人在這 1年中貸款的平均使用額度為 80萬元，年存款服務(wù)費為 10000元，其債務(wù)加權(quán)成本為 12%，貸款的風(fēng)險管理費用為 9000元，銀行稅前目標(biāo)收益率為 18%，貸款的資金來源中股權(quán)與債務(wù)比為 1： 9，補(bǔ)償余額投資收益率為 %.該筆貸款如何定價 ? 方案 成本 補(bǔ)償余額 收益 保本 服務(wù)費 風(fēng)險管理費 負(fù)債成本 小計 手續(xù)費 補(bǔ)償收益 應(yīng)收利息 利率 A 1 11.5 10 1 B 6 1 9 稅前目標(biāo)收益率 =(收益 成本 )/應(yīng)攤產(chǎn)權(quán)資本 R=(80 RA++)/80 10%=18% RA=% R=(80 RB++)/80 10%=18% RB=% 第三節(jié) 幾種貸款業(yè)務(wù)的要點 一 、 信用貸款 （ 一 ） 信用貸款的特點 以借款人信用和未來的現(xiàn)金流量作還款保證 風(fēng)險大 、 利率高 手續(xù)簡便 （二）信用貸款的操作程序及要點 對借款人進(jìn)行信用評估，正確選擇貸款對象 合理確定貸款額度和期限 貸款的發(fā)放和監(jiān)督使用 貸款到期收回 中國工商銀行的個人信用貸款 個人信用貸款是中國工商銀行向資信良好的客戶發(fā)放的無需提供擔(dān)保的人民幣信用貸款。如果預(yù)測市場利率將上升，就選利率最低的；如果預(yù)測市場利率會下降，就選時間最短的； （三）成本加成定價法 ? 貸款利率 =貸款成本率 +利率加成 ? 成本包括資金成本、貸款服務(wù)費、營業(yè)費用等 ? 利率加成是銀行應(yīng)取得的利潤。已用貸款資金凈額占分配貸款資金的 15%，如果借款人所使用的貸款資金凈額等于未歸還的貸款余額（ 100萬元）。另查明，謝某簽訂合同時已在該集體土地上建有一層民房，該房價值 4萬元，其中土地使用權(quán)的價值經(jīng)評估為 1萬元。 分析 ? 此案是一起明顯的詐騙銀行貸款案件。 ? 銀行經(jīng)辦人員應(yīng)認(rèn)真審查核對借款申請書的各項內(nèi)容是否無誤，是否與借款合同相符。當(dāng)事人雙方依法就借款合同的主要條款經(jīng)過協(xié)商，達(dá)成協(xié)議。主要包括物資購、耗、存及產(chǎn)品供、產(chǎn)、銷狀況，流動資金占用水平及結(jié)構(gòu)狀況；信譽(yù)狀況；經(jīng)濟(jì)效益狀況等。如暫時不足，是否已制定在短期內(nèi)補(bǔ)足的計劃。企業(yè)是否實行獨立經(jīng)濟(jì)核算，單獨計算盈虧，有獨立的財務(wù)計劃、會計報表。 （八）貸款收回 ? ●貸款到期后，借款人應(yīng)主動及時歸還貸款本息。但行長對貸款審查委員會的表決同意放貸的結(jié)果，具有否決權(quán)。 ? ●信用評估可以由銀行獨立進(jìn)行，也可由專門的應(yīng)用評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行。 ? ●貸款區(qū)域分布：銀行控制貸款業(yè)務(wù)的地域范圍。第五講 貸款業(yè)務(wù) ? 教學(xué)目標(biāo)： 一 .商業(yè)銀行貸款種類和政策 二 .商業(yè)銀行貸款定價 三 .幾種貸款業(yè)務(wù)的要點 四 .貸款信用風(fēng)險管理 五 .貸款管理制度 教學(xué)重點： 商業(yè)銀行貸款種類和定價 ? 教學(xué)難點： 貸款信用分析與風(fēng)險管理 ? 教學(xué)時數(shù)： 8學(xué)時 第一節(jié) 商業(yè)銀行貸款種類和政策 一 、 貸款種類 二 、 貸款政策 三 、 貸款程序 按照貸款期限分 活期貸款 定期貸款 透支 短期貸款 （一年以內(nèi)） 中期貸款 （ 15年） 長期貸款 （ 5年以上） 臨時性貸款（ 13個月） 短期貸款 （ 3個月 1年 ） 中期貸款 （ 13年） 流動資金貸款 固定資產(chǎn)貸款 按照貸款的具體用途 一、貸款種類 （一）按貸款期限分類 按貸款保障條件分 信用貸款 擔(dān)保貸款 票據(jù)貼現(xiàn) 抵押貸款 質(zhì)押貸款 保證貸款 （二）按貸款的保障條件分類 按照貸款對象的部門分 工業(yè)貸款 商業(yè)貸款 農(nóng)業(yè)貸款 科技貸款 消費貸款 （三）按貸款的用途分類 按照貸款對象的部分： 按照貸款的具體用途： 按貸款的償還方式分類 一次性償還 分期償還 本息等額償還 本金等額償還 固定增長償還 （四）按貸款的償還方式分類 （ 五）按貸款的質(zhì)量（或風(fēng)險程度）分類 正常貸款：借款人有充分把握按時足額償還本息 。 ? 貸款的擔(dān)保 ? ●明確擔(dān)保方式 ? ●規(guī)定抵押品的鑒定、評估方法和程序 ? ●確定貸款與抵押品或質(zhì)押品價值的比率 ? ●確定擔(dān)保人的資格和還款能力的評估方法與程序 ? 貸款定價 ? ●貸款價格構(gòu)成：貸款利率、貸款補(bǔ)償余額、貸款收費等。 ? 例如： 2023/2/11 25 項目 分?jǐn)?shù) 一、企業(yè)經(jīng)營者素質(zhì) １０ 經(jīng)歷 ２ 業(yè)績 ２ 信譽(yù) ３ 能力 ３ 二、企業(yè)經(jīng)濟(jì)實力 １５ （資不抵債企業(yè)不給分） １．凈資產(chǎn) ８ ０ — ５０萬元 ２ ５１ — １００萬元 ４ 6 8 ２．固定資產(chǎn)凈值 在建工程＋長期投資 ７ ５０萬以下 ２ ５１ — ２００萬元 ４ 5 7 2023/2/11 26 三 、企業(yè)經(jīng)營效益 ３５ 銷售應(yīng)收貨款比率 ７ 存貨周轉(zhuǎn)率 ８ 凈利潤率 1０ 資本金利潤率 10 四、企業(yè)資金結(jié)構(gòu) ３０ 資產(chǎn)負(fù)債率 ６ 流動比率 ８ 速動比率 ８ 投資比率 ４ 債務(wù)／股權(quán)比率 ４ 2023/2/11 27 五、企業(yè)發(fā)展前景 １０ １．主要產(chǎn)品壽命周期 ４ 投入 成長 成熟 衰退 A ２ 4 3 1 加權(quán) 平均值 B ２ ４ ３ 1 C ２ ４ ３ 1 ２．新產(chǎn)品和商品經(jīng)營開發(fā)能力 ４ ３．市場預(yù)期影響 ２ 4．商業(yè)企業(yè)銷售環(huán)境 [商業(yè)流通企業(yè) ] ４ 企業(yè)等級 參數(shù)分值 ＡＡＡ （８５ — １００） ＡＡ （７５ — ８４） Ａ （６０ — ７４） ＢＢ （４５ — ５９） Ｂ （０ — ４４） 2023/2/11 28 （四）貸款審批 ? ●銀行要按照“分級負(fù)責(zé)、集體審定、一人審批”的貸款審批制度進(jìn)行貸款決策。 （五）借款合同的簽訂和擔(dān)保 ? ●貸款申請經(jīng)審查批準(zhǔn)后，必須按有關(guān)法律法規(guī)由銀行與借款人簽訂借款合同。 ? ●如因客觀情況變化不能按期歸還，借款人應(yīng)向銀行提出展期申請。 ③企業(yè)及其生產(chǎn)的主要產(chǎn)品是否屬于國家產(chǎn)業(yè)政策發(fā)展序列。 信貸員對上述情況調(diào)查了解后，要寫出書面報告，并簽署是否建立信貸關(guān)系的意見，提交科（股）長、行長（主任）逐級審查批準(zhǔn)。 ? ③企業(yè)挖潛計劃、流動資金周轉(zhuǎn)加速計劃、流動資金補(bǔ)充計劃的執(zhí)行情況。由借款方提出申請，經(jīng)貸款方審查認(rèn)可后，即可簽定借款合同。借款申請書審查無誤后，填制放款放出通知單，由信貨員，科（股）長”兩簽”或行長（主任）”三簽”送銀行會計部門辦理貸款撥入借款方帳戶的手續(xù)。石家莊華夏銀行某支行在辦理按揭貸款過程中，嚴(yán)重違規(guī)操作，不認(rèn)真審核貸款人資料，不與貸款申請人本人見面，僅憑開發(fā)商提供的偽造的貸款人書面資料就發(fā)放貸款，不僅使自身受到了損失，而且也給張先生帶來了嚴(yán)重傷害。 ? 上述借款逾期多年，羅某因經(jīng)營不善無力償還銀行借款及其利息，為此，該行起訴到法院，要求判令羅某償還借款及其利息，判令謝某承擔(dān)賠償責(zé)任。用目標(biāo)收益率定價法為該筆貸款定價。我國商業(yè)銀行目前主要使用這種方法。 貸款額度與期限：貸款起點金額為 1萬元，貸款期限最長可達(dá) 3年。 。 （ 5）不低于工商銀行私人銀行、財富管理或牡丹白金卡準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的他行優(yōu)質(zhì)個人客戶。 （ 6）的，還須提供地方稅務(wù)部門出具的最近一年個人所得稅完稅憑證。 抵押物的產(chǎn)權(quán)設(shè)定與登記