【正文】 167。項目檔案上報備案167。 接受產業(yè)集團監(jiān)督和檢查新奧燃氣董事局(集團總部 )成員企業(yè)核心職能新奧燃氣58Business Consulting Services 項目管理167。編制固定資產投資規(guī)劃 /預算167。確立集團固定資產投資原則167。對項目運行異常情況分析并采取相應的對策，提出改進建議167。投資預算管理委員會負責集團出資項目的項目立項，主持談判、簽約167。根據產業(yè)發(fā)展規(guī)劃，制訂燃控股年度投資計劃和預算，并上報167。確立燃控股投資原則，制訂投資預算、預算外項目管理辦法167。 總體管控167。 標準制定與監(jiān)督167。 財務管理167。對下屬成員企業(yè)未納入財務共享服務范圍的管理報告以及個性化分析內容進行指導167。配合開展內審工作167。對成員企業(yè)整合的業(yè)績管理活動予以控制和協(xié)調167。編制資金計劃167。細化有關會計政策并監(jiān)控執(zhí)行情況167。 投資管理167。提出、溝通和確認戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務計劃和財務預算目標，以及 KPI和績效考核方法167。對企業(yè)經營業(yè)績提出質詢，溝通后根據實際情況對業(yè)績目標進行調整或提出改進建議167。對三級企業(yè)的計劃運行數據進行匯總、統(tǒng)計和分析戰(zhàn)略績效管理核心職能在三個層級之間如何分配（續(xù)）新業(yè)務發(fā)展167。收集產業(yè)發(fā)展信息，對集團高層決策提供支持2167。提出業(yè)務單元業(yè)務計劃和財務預算167。編制集團愿景、使命、整體發(fā)展戰(zhàn)略167。 總體管控167。 統(tǒng)一集中的采購；167。 規(guī)范統(tǒng)一的管理報表和管理報告；167。協(xié)調中心 經營協(xié)調167。管理新奧燃氣主要資產，主營業(yè)務和主要利潤來源的需要，對成員企業(yè)統(tǒng)一管理 167。 戰(zhàn)略績效167。 形成具備客戶分類管理能力的控股層面的組織結構，以指導成員企業(yè)沿整個需求鏈管理各類客戶。 總體管控167。監(jiān)督和審核管理舉措實施進度167。 逐步提升非執(zhí)行董事比例，并制定階段性目標； 至 2023年，新奧燃氣非執(zhí)行董事比例達到 6070%； 新奧燃氣總裁、財務總監(jiān)可進入董事會；167。 對 新奧燃氣經營策略質詢和決策： 戰(zhàn)略制定的假設前提是否成立？ 戰(zhàn)略如何為企業(yè)創(chuàng)造價值？ 公司是否能夠配置恰當資源支持戰(zhàn)略執(zhí)行？ 是否對外部環(huán)境進行了全盤考慮？ 如何應對競爭者的反擊？ 資本市場如何看待這些戰(zhàn)略？167。 完善董事會成員的任期制，比如每年改選比例，確定等額選舉或者差額選舉原則，從歐美實踐分析，現在經過股東大會差額選舉董事已經越來越流行；167。 信息披露167。 提名、薪酬和評估影 響外界環(huán)境企業(yè)運轉 167。 董事可以不受阻礙地作出最佳決策（比如不能同時擔任競爭對手公司的董事）167。無特別11Business Consulting Services 董事會和管理層的職責界定是企業(yè)規(guī)范高效運作的基本保證n 要求達到價值最大化并保護權力n 代表股東的權力n 監(jiān)督管理層并檢查錯誤行為，但避免直接干涉日常管理n 質詢 、 決策 長期戰(zhàn)略n 發(fā)展并評估 管理 層n ……n 負責公司日常運作n 是所在行業(yè)及職能部門的專家股東董事會管理層通過明確區(qū)分管理層及董事會的角色及責任使股東價值達到最大化12Business Consulting Services 新奧燃氣公司需要實現從 “由新奧集團實際管理 ”向 “通過規(guī)范的公司治理結構來實現管理 ”的轉變新奧集團對新奧燃氣實際全面管理新奧集團角色轉換 通過新奧燃氣公司董事會來實現監(jiān)督和制衡公司治理結構是指公司制企業(yè)中股東大會、董事會和高層經理人員之間劃分權力、責任、利益，以形成一種相互制衡、相互依賴的組織制度安排13Business Consulting Services 新奧燃氣的董事會結構現狀數量 來源執(zhí)行董事非執(zhí)行董事其他股東獨立董事 9名 新奧集團或新奧燃氣高層管理人員新奧燃氣創(chuàng)始人其他企業(yè)高級管理人員會計師1名3名資料來源：新奧燃氣 2023年年報， 《 The Board Agenda》 IBM分析對 于遵守英美法系上市公司 調查 表明，非 執(zhí) 行董事比例通常 為 5070%；14Business Consulting Services 新奧燃氣的董事會結構現狀（續(xù)）董事會薪酬委員會 審核委員會? 1個執(zhí)行董事? 3名獨立非執(zhí)行董事? 1個執(zhí)行董事? 2名獨立非執(zhí)行董事n 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃、重大人事提名和重大 經營 決策由新奧集 團戰(zhàn) 略決策委 員 會、督察 審計 委 員 會和 執(zhí) 行委 員 會 執(zhí) 行；n 現 有的董事會主體成 員 和公司管理 層 主體成 員 重合程度 過 高， 對 公司主要策略和政策既是制 訂 者又是裁決者；n 董事會本身沒有形成有序的、 專業(yè) 化的運作機制，缺乏制度化的決策程序。高167。 如何通過管理手段實現規(guī)劃計劃、財務管理、人力資源、客戶服務、采購物流、資產管理等職能的協(xié)同一致？167。 是否需要培育新奧燃氣公司總部職能？167。7Business Consulting Services 創(chuàng)造價值是企業(yè)成功的根本衡量指標 , 需要一個完善的體系來保證 ...8Business Consulting Services 創(chuàng)建有效的公司治理的原則及重要性原則 重要性保證所有股東權益平等提供公司營運的透明度建立獨立而權責分明的董事會n 確保平等對待所有股東，尤其是少數股東和國外股東n 使股東能對公司進行更好的監(jiān)督，使投資者能參與對公司的根本性變更的決策n 確保公司注重于股東價值的創(chuàng)造n 確保對管理層的有效指導和監(jiān)督9Business Consulting Services 通常的董事會結構董事會結構審計委員會董事提名委員會薪酬委員會股東大會執(zhí)行委員會董事會 : 法律規(guī)定的結構 : 推薦或好的實踐 戰(zhàn)略和方向任 免監(jiān)督，評估和建議獨立董事下圖顯示了英、美兩國公司采用的典型的董事會結構。委員會成員全部 由獨立董事構成投資與發(fā)展委員會167。 確定明晰的董事會、委員會和成員的工作職責；恰當地行使權力 167。167。 公司戰(zhàn)略和規(guī)劃167。 管理投資者關系，確保所有投資者都能夠掌握基礎信息，同等權利。 制定新奧燃氣業(yè)務戰(zhàn)略167。 審計委員會、提名、考核與薪酬委員會的主要成員乃至主席由獨立董事擔任167。影響目標、計劃和預算167?！_到控制和監(jiān)督目的從 “新奧燃氣角度進行有效管理 ”和 “輔導和支持成員企業(yè)健康發(fā)展 ”的雙重考慮出發(fā)，達到和諧發(fā)展和共贏的狀態(tài)23Business Consulting Services 新奧燃氣和成員企業(yè)董事會構成初步建議新奧燃氣董事會成員企業(yè)董事會大股 東代表執(zhí) 行董事總 裁財務總監(jiān) 內部非 執(zhí) 行董事 外部非 執(zhí) 行董事新奧燃氣代表其他股東 代表內部非執(zhí) 行董事167。 區(qū)域協(xié)調匯中心3. 新奧燃氣的公司總部組織職能設計4. 成員企業(yè)組織職能設計5. 附錄25Business Consulting Services 控股總部職能定位與管控系統(tǒng)要求總部管理職能定位培養(yǎng)總部戰(zhàn)略發(fā)展和投資組合能力幫助成員企業(yè)提升經營業(yè)績充分發(fā)揮和利用燃氣控股資源優(yōu)勢控股管控系統(tǒng)產權結構和組織定位會計和財務控制系統(tǒng)信息控制系統(tǒng)集中采購系統(tǒng)業(yè)務評估與投資決策管理業(yè)務組合管理經營活動協(xié)調管理26Business Consulting Services 組織變革的緊迫性源于：新奧集團組織定位的要求、燃氣控股發(fā)展戰(zhàn)略的要求、燃氣控股組織現狀的要求、流程與 IT優(yōu)化的要求燃氣控股組織變革的緊迫性新 奧集團組織定位的要求：小總部，大集團燃氣控股發(fā)展戰(zhàn)略的要求：戰(zhàn)略升級、業(yè)務轉型、能力提升、管理變革燃氣控股組織現狀的要求：區(qū)域協(xié)調中心定位模糊流 程與 IT優(yōu)化的要求：優(yōu)化的流程要求對組織職能進行調整新奧集團產業(yè)發(fā)展的基礎；國內一流、國際水平的清潔能源分銷企業(yè)12 3 427Business Consulting Services 首先，新奧集團對產業(yè)集團管控逐步從運營型向戰(zhàn)略型管控，要求燃氣控股逐步培育自身的總部職能新奧集團形成小總部，將一部分職能讓渡到燃氣控股，并依托董事局對燃氣控股進行管理，這就要求新奧燃氣充分培育自身的總部職能，包括戰(zhàn)略管理、高管管理等新奧集團對各產業(yè)集團的管控模式總體思路資 料來源：訪談紀要， IBM總結分析? 財務 /資產? 集團規(guī)劃 /產業(yè)戰(zhàn)略? 監(jiān)控 /投資管理? 收購、兼并? 公關? 人才培養(yǎng)? 法律? 審計? 集團營銷? 人事管理? 財務 /資產? 集團規(guī)劃? 產業(yè)戰(zhàn)略審批? 監(jiān)控 /投資管理? 文化? 人才培養(yǎng)? 法律? 審計運 營型管控 戰(zhàn)略型管控n 成功實現的產業(yè)戰(zhàn)略n 資源戰(zhàn)略性優(yōu)化配置n 杰出的經營者隊伍n 經營業(yè)績最優(yōu)化目標總部職能n 產品 和市場的發(fā)展n 經營資源共享n 經營業(yè)績最優(yōu)化128Business Consulting Services 系統(tǒng)有效的集團管理要求在垂直的管理流程中明確責任的分配戰(zhàn)略型管控? 溝通企業(yè)的戰(zhàn)略遠景? 為戰(zhàn)略業(yè)務單元制定遠景和戰(zhàn)略目標? 制定戰(zhàn)略規(guī)劃? 為經營單元制定目標? 制定經營計劃自上而下的過程? 批準合并業(yè)務計劃? 審核 /批準經營計劃? 準備和提交合并的業(yè)務計劃? 提交經營計劃自下而上的過程? 分配資源? 監(jiān)控戰(zhàn)略業(yè)務單元? 監(jiān)督和支持經營單元? 執(zhí)行經營計劃自上而下的過程各層次的責任集團總部戰(zhàn)略業(yè)務單元經營單元29Business Consulting Services 溝通需求訂立交易執(zhí)行服務收集反饋建立認知成員企業(yè)區(qū)域 A區(qū)域 B區(qū)域 ……分銷客戶（伙伴）零售客戶（伙伴）終端客戶天然氣 LPG/二甲醚 增值業(yè)務（保險等）第二，燃氣控股發(fā)展戰(zhàn)略要求公司業(yè)務將在 “區(qū)域 ”、 “業(yè)務 ”和 “產品 ”三個維度上不斷展開167。331Business Consulting Services 組織職能調整也是流程優(yōu)化的要求流程流程流程流程縱向職能式組織 橫向聯系型組織4流程的持續(xù)優(yōu)化要求公司組織結構作相應的調整32Business Consulting Services 目錄1. 燃氣控股公司治理結構2. 新奧燃氣總部、區(qū)域協(xié)調中心、成員單位定位167。脫離業(yè)務運作，服務大股東，追求在不同業(yè)務領域內的投資回報最大化 167?？刂? 167。引導、協(xié)同和控制成員企業(yè) 167。 內部審計；167。167。 IT管理167。解讀集團整體戰(zhàn)略167。與財務部門共同編制集團年度預算167。 明確數據采集途徑和上報流程167。在總部牽頭下進行項目可行性研究167。日常經營數據上報42Business Consulting Services 新奧燃氣董事局（集團總部）新奧燃氣核心職能成員企業(yè)預算與業(yè)績管理167。 戰(zhàn)略績效167。統(tǒng)一會計政策167。建立結算中心（近期） /財務公司（中期），采取 “ 收支兩條線 ” 模式集中管理資金167。核準產業(yè)集團的年度業(yè)務計劃和財務預算，核準產業(yè)集團的業(yè)績報告并進行業(yè)績評價167。推行并監(jiān)控執(zhí)行情況，維護內控體系167。對產業(yè)集團未納入財務共享服務范圍的管理報告以及個性化分析內容進行指導167。 現狀分析167。 集團人力資源戰(zhàn)略 167。 80％的人力資源服務需求通過自助完成167。 IT管理167。審批匯總的燃控股年度投資預算報告167。對燃控股進行的重點投資項目進行關鍵節(jié)點監(jiān)控167。對投資項目推進、全程跟蹤，定期形成投資工作報告，并上報董事局167。投資預算管理委員會負責集中、專業(yè)化負責燃控股集團對外投資股權的退出、處置工作167。產業(yè)集團授權內項目立項，編制可行性報告167。制訂投資預算、預算外項目管理辦法和實施細則167。異常情況分析、授權內項目異常情況決策和授權外項目異常情況匯報3 項目驗收167。負責對土地的處置，包括評估、審批、處理等運作167。資產處置管理167。 戰(zhàn)略績效167。成本仍然是重要因素 , 但業(yè)務部門更看重 IT 能否提供最優(yōu)服務來改進流程效益。 在集團設立 IT部門，對全集團的 IT政策、規(guī)劃、投資、架構等進行嚴格管理167。 職能上，以 IT標準規(guī)范建立程度及下屬企業(yè)合規(guī)程度來衡量167。 實際上由共享服務中心的人員承擔，只是部署在產業(yè)集團本地的人員雙線受產業(yè)集團管理79Business Consulting Services 6：組織架構：基于上述分析，我們確定的新奧 IT組織設計原則如下 …167。意義167。 適應近期建設任務： 未來 2－ 3年 IT建設工作的對象主要是燃氣集團。 專業(yè)上，以管理水平、對業(yè)務部門的服務支持績效來衡量業(yè)績167。 集團總部與產業(yè)集團、產業(yè)集團與業(yè)務單元 IT組織尋找共享服務機會167。新奧現狀未來定位資料來源：新奧訪談，