【正文】 %零售 銀 行 業(yè)務(wù)(?3)12%商 業(yè)銀 行 業(yè)務(wù) (?4)15%支付和清算 (?5) 18%代理服 務(wù) (?6) 15%資產(chǎn) 管理 (?7) 12%零售 經(jīng)紀(jì) (?8) 12%第二次定量影響測(cè)算（ QIS2）調(diào)查結(jié)果中 ?離差 高級(jí)計(jì)量法 (AMA)內(nèi)部衡量法（ IMA）損失分布法（ LDA）極值原理法（ EVT）貝葉斯網(wǎng)絡(luò)法（ BBN）記分卡法（ SCA） 高級(jí)計(jì)量法是指，銀行用定量和定性標(biāo)準(zhǔn)，通過(guò)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求。這種計(jì)算方法旨在 (1)反映所有準(zhǔn)備 (例如，未付利息的準(zhǔn)備 )的總額； (2)不包括銀行賬戶(hù)上出售證券實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn) (或損失 ) ； (3)不包括特殊項(xiàng)目以及保險(xiǎn)收入。在此過(guò)程中，需要牢記：往往大部分的風(fēng)險(xiǎn)蘊(yùn)含在很少的幾個(gè)重要過(guò)程和資源中。操作杠桿風(fēng)險(xiǎn)是操作風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要組成部分，但是它丟掉了很多其他方面的操作風(fēng)險(xiǎn)。在很多情況下，歷史數(shù)據(jù)可能不足，這時(shí)可以選取季度甚至月份的收入數(shù)據(jù)。 證券因素模型(Stock Factor Model) 證券因素模型 (Stock Factor Model)可以用來(lái)分析上市公司的操作風(fēng)險(xiǎn)。共有操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件 71起，涉及我國(guó)國(guó)內(nèi)的商業(yè)銀行 7家，時(shí)間跨度由 1990年至 2023年，給銀行帶來(lái)的損失多至 ，少至 2500元。支付與清算（ Payment Settlement） ：支付、轉(zhuǎn)帳、清算。例如恐怖事件、地震、火災(zāi)、洪災(zāi)等。例如內(nèi)部人員虛報(bào)頭寸、內(nèi)部人員偷盜、在職員的賬戶(hù)上進(jìn)行內(nèi)部交易等等。 2023年 1月 6日，中國(guó)銀行巴黎第九區(qū)分行總值 40多萬(wàn)歐元現(xiàn)鈔和法郎現(xiàn)金被盜。 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)的比較操作風(fēng)險(xiǎn)部分典型案例（國(guó)際）機(jī)構(gòu)名稱(chēng) 發(fā) 生年份 損 失金 額（ $百萬(wàn)）操作 風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn) 生根源日本大和銀行(Daiwa Bank Ltd.) 19841995年 1,100 未 經(jīng) 授 權(quán) （ 3萬(wàn)筆）的交易行 為 、偽 造會(huì) 計(jì)賬 冊(cè)文件，及管理 階層 企 圖隱 匿，做出不 實(shí) 揭露。 信用風(fēng)險(xiǎn) 是指由于機(jī)構(gòu)外部的合作伙伴、借款人、供貨商違約引起的凈收入或者凈資產(chǎn)的波動(dòng)。 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 是指由于特定的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素變化而引起的凈收入或投資組合價(jià)值的波動(dòng)。 BBA關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的界定 第一級(jí)：因素 第二級(jí)：定義人 （ 1）雇員欺詐、犯罪；（ 2）越權(quán)行為、欺詐交易、操作失誤（ 3）違反用工法；（ 4）勞動(dòng)力中斷；（ 5）關(guān)鍵人員流失或缺乏內(nèi)部程序 （ 1）支付清算、傳輸風(fēng)險(xiǎn)；（ 2）文件、合同風(fēng)險(xiǎn)；（ 3）估價(jià)、定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)；（ 4）內(nèi)部、外部報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)；（ 5）執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)；（ 6）策略風(fēng)險(xiǎn)、管理變動(dòng)；（ 6）出售風(fēng)險(xiǎn)；（ 7）科技投資風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng) （ 1）系統(tǒng)開(kāi)發(fā)和執(zhí)行；（ 2）系統(tǒng)功能；（ 3）系統(tǒng)失??；（ 4）系統(tǒng)安全外部事件 （ 1）法律、公共責(zé)任；（ 2）犯罪；（ 3）外部采購(gòu)、供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)；（ 4）外部開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)；（ 5）災(zāi)難、基礎(chǔ)設(shè)施；（ 6）政策調(diào)整（ 7）政治、政府風(fēng)險(xiǎn)巴塞爾協(xié)議發(fā)展與操作風(fēng)險(xiǎn)19881988 年巴塞爾協(xié)議：信用風(fēng)險(xiǎn)資本要求操作風(fēng)險(xiǎn)管理：引入操作風(fēng)險(xiǎn) 新資本協(xié)議框架：強(qiáng)調(diào)操作風(fēng)險(xiǎn)及其定量分析對(duì)銀行的重要性巴塞爾協(xié)議 II19921988年巴塞爾協(xié)議實(shí)施1996《 資本協(xié)議》 關(guān)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的修訂案：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求操作風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)管的穩(wěn)健做法操作風(fēng)險(xiǎn)法規(guī)政策操作風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量法（ AMA）原則資本配置：當(dāng)前與未來(lái)當(dāng)前資本配置操作風(fēng)險(xiǎn) 20%市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 10%信用風(fēng)險(xiǎn) 70%未來(lái)資本配置操作風(fēng)險(xiǎn) 30%市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 30%信用風(fēng)險(xiǎn) 40%行業(yè)趨勢(shì)操作風(fēng)險(xiǎn)凸現(xiàn)原因金融全球化的迅速發(fā)展，跨國(guó)金融交易和服務(wù)面臨不同的社會(huì)、政治和法律制度，增加了銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)暴露新技術(shù)的發(fā)展尤其是信息技術(shù)在金融領(lǐng)域的廣泛應(yīng)用，大大提高了銀行金融服務(wù)的效率，但同時(shí)加大了商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的迅速發(fā)展，在緩釋信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，加大了操作風(fēng)險(xiǎn)金融創(chuàng)新和市場(chǎng)壓力需要銀行開(kāi)發(fā)更為復(fù)雜的金融產(chǎn)品操作風(fēng)險(xiǎn)的特征具體／特質(zhì)性復(fù)雜性分散性差異性?xún)?nèi)生性市 場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 信用 風(fēng)險(xiǎn) 操作 風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)頭 寸 風(fēng)險(xiǎn) 暴露是否可量化是 是 不易量化 ＊暴露的衡量基準(zhǔn) 對(duì) 市 場(chǎng) 因素的風(fēng)險(xiǎn) 敏感性信用狀況 不易 獲 得完整性 投 資組 合完整性 已知 已知 未知前后期關(guān)系依存性及 資料相關(guān)性依存性 低 中 高數(shù)據(jù) 產(chǎn) 生的 頻 率 高 中 低 ＊風(fēng)險(xiǎn) 度量及檢驗(yàn)風(fēng)險(xiǎn) 衡量方法 VaR； 壓 力 測(cè)試 ；經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)資本信用 評(píng) 分模型；違約損 失模型；經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)資 本無(wú)一致的方法精確度 高 中 低檢驗(yàn) 有足 夠 數(shù)據(jù) 進(jìn)行返回 檢驗(yàn)短期內(nèi)的返回檢驗(yàn) 的 進(jìn) 行困難任何 時(shí)間 范 圍內(nèi)都 難 以 檢驗(yàn)其 結(jié) 果結(jié)論 市 場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 模型建構(gòu)已 趨 成熟模型尚合理，但使用上仍 須 注意無(wú)一致的模型*表示不包括操作 風(fēng)險(xiǎn) 中高 頻 、低 額 的部分。 1998年 9月 22日，江蘇揚(yáng)州的郝氏兄弟利用自制裝置侵入工商銀行揚(yáng)州分行電腦系統(tǒng)，將 72萬(wàn)元轉(zhuǎn)入以其假名開(kāi)設(shè)的銀行活期存折，并提款 26萬(wàn)元。銀行系統(tǒng)機(jī)構(gòu)、職工數(shù)目（ 2023年底） 單 位名稱(chēng) 機(jī)構(gòu)數(shù)目（個(gè)） 年末 職 工數(shù)目（人）中國(guó)工商銀行 21,223 375,781中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行 31,004 489,425中國(guó)銀行 11,307 220,999中國(guó)建設(shè)銀行 14,585 310,391中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 2,275 59,487交通銀行 2,403 54,408中國(guó)進(jìn)出口銀行 16 834浦東發(fā)展銀行 329 8,817國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行 37 4,678中信實(shí)業(yè)銀行 391 11,598中國(guó)光大銀行 410 8,906中國(guó)民生銀行 219 6,382華夏銀行 243 7,007招商銀行 411 17,829廣東發(fā)展銀行 487 11,714福建興業(yè)銀行 294 8,050深圳發(fā)展銀行 255 6,999恒豐銀行 72 1,365合 計(jì) 85,961 1,604,670目前的操作風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題 操作風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)的落后操作風(fēng)險(xiǎn)度量技術(shù)的落后缺乏健全的操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架操作風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀分析損失事件和業(yè)務(wù)部門(mén)國(guó)際現(xiàn)狀我國(guó)現(xiàn)狀（ 1990年 —2023 年）損失事件和業(yè)務(wù)部門(mén)損失事件業(yè)務(wù)部門(mén)損失事件分類(lèi)（ 7大類(lèi)）內(nèi)部欺詐（ Internal Fraud） ：有機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員參與的詐騙、盜用資產(chǎn)、違犯法律以及公司的規(guī)章制度的行為。 有形資產(chǎn)的損失（ Damage to Physical Assets） ：由于災(zāi)難性事件或其他事件引起的有形資產(chǎn)的損壞或損失。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)（ Commercial Banking） ：項(xiàng)目融資、房地產(chǎn)、出口融資、交易融資、代收帳款、租賃、擔(dān)保、貸款。 89家銀行 2023年損失事件數(shù)目 損 失事件數(shù)目 銀 行數(shù)目 全面 綜 合信息部分 綜 合信息未提供信息0－ 50 27 12 4 1151－ 100 8 5 0 3101－ 200 14 6 2 6201－ 500 17 4 2 11501－ 1000 14 3 2 91001－ 2023 3 0 0 32023 5 2 1 2業(yè)務(wù) 部 門(mén) 未提供信息1 0 0 1總額 89 32 11 4689家銀行損失金額的分布（單位：千歐元） 總 的 損 失金額損 失事件數(shù)目 損 失事件 產(chǎn) 生金 額數(shù)目 比例（％） 總 金 額 比例（％）0－ 10 313 1934 10－ 50 36745 720489 50－ 100 4719 324783 100－ 500 4217 847645 500－ 1000 563 387818 1000－10000619 1748752 10000 93 3764104 總計(jì) 47269 7795525 每一業(yè)務(wù)部門(mén)和事件類(lèi)型的損失事件數(shù)目 內(nèi)部欺 詐 外部欺 詐 雇用合同以及工作狀況 帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)事件客 戶(hù) 、 產(chǎn) 品以及商 業(yè)行 為引起的 風(fēng)險(xiǎn) 事件有形 資產(chǎn)