商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)度量與管理-文庫(kù)吧
2025-01-11 23:43 本頁(yè)面
【正文】 發(fā)性商業(yè)銀行的操作損失事件呈二維分布（高頻、低額＋低頻、高額）人員因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)占了大多數(shù)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的單筆損失金額呈逐年上升趨勢(shì)我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)職務(wù)犯罪嚴(yán)重我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)分布特點(diǎn)明顯（損失事件 58%來(lái)自 內(nèi)部欺詐 ，損失金額 49%發(fā)生在 信貸部門 ）?？怂?2023中國(guó)銀行業(yè)巨貪 100強(qiáng)個(gè)人金額第一名：中國(guó)銀行廣東省分行開平市支行前行長(zhǎng) “余振東 ”涉案金額： ，折合人民幣約 40 億巨款 。銀行系統(tǒng)機(jī)構(gòu)、職工數(shù)目（ 2023年底） 單 位名稱 機(jī)構(gòu)數(shù)目（個(gè)） 年末 職 工數(shù)目（人）中國(guó)工商銀行 21,223 375,781中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行 31,004 489,425中國(guó)銀行 11,307 220,999中國(guó)建設(shè)銀行 14,585 310,391中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 2,275 59,487交通銀行 2,403 54,408中國(guó)進(jìn)出口銀行 16 834浦東發(fā)展銀行 329 8,817國(guó)家開發(fā)銀行 37 4,678中信實(shí)業(yè)銀行 391 11,598中國(guó)光大銀行 410 8,906中國(guó)民生銀行 219 6,382華夏銀行 243 7,007招商銀行 411 17,829廣東發(fā)展銀行 487 11,714福建興業(yè)銀行 294 8,050深圳發(fā)展銀行 255 6,999恒豐銀行 72 1,365合 計(jì) 85,961 1,604,670目前的操作風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題 操作風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)的落后操作風(fēng)險(xiǎn)度量技術(shù)的落后缺乏健全的操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架操作風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀分析損失事件和業(yè)務(wù)部門國(guó)際現(xiàn)狀我國(guó)現(xiàn)狀（ 1990年 —2023 年）損失事件和業(yè)務(wù)部門損失事件業(yè)務(wù)部門損失事件分類（ 7大類）內(nèi)部欺詐（ Internal Fraud） ：有機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員參與的詐騙、盜用資產(chǎn)、違犯法律以及公司的規(guī)章制度的行為。例如內(nèi)部人員虛報(bào)頭寸、內(nèi)部人員偷盜、在職員的賬戶上進(jìn)行內(nèi)部交易等等。 外部欺詐（ External Fraud） ：第三方的詐騙、盜用資產(chǎn)、違犯法律的行為。例如搶劫、偽造、開具空頭支票以及黑客行為對(duì)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的損壞。 雇用合同以及工作狀況帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)事件（ Employ Practices Workspace Safety） ：由于不履行合同、或者不符合勞動(dòng)健康、安全法規(guī)所引起的賠償要求。例如，工人賠償要求、違犯雇員的健康安全規(guī)定、有組織的罷工以及各種應(yīng)對(duì)顧客負(fù)有的責(zé)任。 客戶、產(chǎn)品以及商業(yè)行為引起的風(fēng)險(xiǎn)事件（ Client, Products Business Practices） ：有意或無(wú)意造成的無(wú)法滿足某一顧客的特定需求，或者是由于產(chǎn)品的性質(zhì)、設(shè)計(jì)問(wèn)題造成的失誤。例如受托人違約、濫用客戶的秘密信息、銀行賬戶上的不正確的交易行為、洗錢、銷售未授權(quán)產(chǎn)品等。 有形資產(chǎn)的損失（ Damage to Physical Assets） ：由于災(zāi)難性事件或其他事件引起的有形資產(chǎn)的損壞或損失。例如恐怖事件、地震、火災(zāi)、洪災(zāi)等。 經(jīng)營(yíng)中斷和系統(tǒng)出錯(cuò)（ Business Disruption System Failure） ：例如軟件或者硬件錯(cuò)誤、通信問(wèn)題以及設(shè)備老化。 涉及執(zhí)行、交割以及交易過(guò)程管理的風(fēng)險(xiǎn)事件（ Execution Delivery Process Management） ：交易失敗、過(guò)程管理出錯(cuò)、與合作伙伴、賣方的合作失敗。例如交易數(shù)據(jù)輸入錯(cuò)誤、間接的管理失誤、不完備的法律文件、未經(jīng)批準(zhǔn)訪問(wèn)客戶賬戶、合作伙伴的不當(dāng)操作以及賣方糾紛等。 業(yè)務(wù)部門（ 8個(gè)）公司財(cái)務(wù)（ Corporate Finance） ：合并與收購(gòu)、股份承銷、資產(chǎn)證券化、首次公開上市發(fā)行、政府債券和高收益?zhèn)?。交易與銷售（ Trading Sales） ：固定收益?zhèn)?、股?quán)、商品期貨、信用產(chǎn)品、自有頭寸證券、租賃與贖回、經(jīng)紀(jì)、債務(wù)。零售銀行業(yè)務(wù)（ Retail Banking） ：零售的存貸款業(yè)務(wù)、私人的存貸款業(yè)務(wù)、委托理財(cái)、投資建議。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)（ Commercial Banking） ：項(xiàng)目融資、房地產(chǎn)、出口融資、交易融資、代收帳款、租賃、擔(dān)保、貸款。支付與清算（ Payment Settlement） ：支付、轉(zhuǎn)帳、清算。代理服務(wù)（ Agency Services） ：契約、存款收據(jù)、證券借貸、發(fā)行和支付代理。資產(chǎn)管理（ Asset Management） ：可自由支配的資金管理和不可自由支配的資金管理。零售經(jīng)紀(jì)（ Retail Brokerage） ：零售的經(jīng)紀(jì)執(zhí)行以及其他服務(wù)。國(guó)際現(xiàn)狀2023年 6月巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理小組 (RMG)。 2023年損失數(shù)據(jù)調(diào)查中 89個(gè)銀行提交了數(shù)據(jù)，是 2023年 30家銀行的近 3倍。 89家銀行提供的組合數(shù)據(jù)涵蓋了逾 4,7000個(gè)損失事件。 89家銀行 2023年損失事件數(shù)目 損 失事件數(shù)目 銀 行數(shù)目 全面 綜 合信息部分 綜 合信息未提供信息0－ 50 27 12 4 1151－ 100 8 5 0 3101－ 200 14 6 2 6201－ 500 17 4 2 11501－ 1000 14 3 2 91001－ 2023 3 0 0 32023 5 2 1 2業(yè)務(wù) 部 門 未提供信息1 0 0 1總額 89 32 11 4689家銀行損失金額的分布（單位：千歐元） 總 的 損 失金額損 失事件數(shù)目 損 失事件 產(chǎn) 生金 額數(shù)目 比例（％） 總 金 額 比例（％）0－ 10 313 1934 10－ 50 36745 720489 50－ 100 4719 324783 100－ 500 4217 847645 500－ 1000 563 387818 1000－10000619 1748752 10000 93 3764104 總計(jì) 47269 7795525 每一業(yè)務(wù)部門和事件類型的損失事件數(shù)目 內(nèi)部欺 詐 外部欺 詐 雇用合同以及工作狀況 帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)事件客 戶 、 產(chǎn) 品以及商 業(yè)行 為引起的 風(fēng)險(xiǎn) 事件有形 資產(chǎn) 的損 失經(jīng)營(yíng) 中斷和系 統(tǒng)出 錯(cuò)涉及 執(zhí) 行、交割以及交易過(guò) 程管理的 風(fēng)險(xiǎn) 事件無(wú)事件 類 型信息總 體公司 財(cái)務(wù) 17%20%73%73%16%8%214%2%423%交易與 銷 售 47%95%101%108%33%137%4603%8%5132%零售 銀 行 業(yè)務(wù) 1268%17107%2063%2125%520%163%5289%347%28882%商 業(yè)銀 行 業(yè)務(wù) 84%1799%82%308%50%47%1012%32%3414%支付與清算 23%322%54%25%9%82%1334%3%1852%代理服 務(wù) 3%15%19%27%8%32%1381%5%1490%資產(chǎn) 管理 28%44%39%131%6%16%837%8%1109%零售 經(jīng)紀(jì) 59%20%794%539%7%50%1773%26%3268%無(wú) 業(yè)務(wù) 部 門 信息35%617%803%54%13%6%135%36%1699%總 體 1564%20239%4028%3390%662%541%16578%467%47269%業(yè)務(wù)部門和事件類型的總損失金額（單位：百萬(wàn)歐元） 內(nèi)部欺 詐 外部欺 詐 雇用合同以及工作狀況 帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)事件客 戶 、 產(chǎn) 品以及商 業(yè)行 為引起的 風(fēng)險(xiǎn) 事件有形 資產(chǎn) 的損 失經(jīng)營(yíng) 中斷和系 統(tǒng)出 錯(cuò)涉及 執(zhí) 行、交割以及交易過(guò) 程管理的 風(fēng)險(xiǎn) 事件無(wú)事件 類 型信息總 體公司 財(cái)務(wù) %%%%
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