【正文】 解析： 本控制點針對 售卡充值操作 的規(guī)范要求：（ 1）售卡人員首先以本人專用口令登陸系統(tǒng)，先收取用戶充值款及卡片，然后將卡片插入讀卡器，并請客戶輸入密碼，系統(tǒng)顯示客戶編碼、客戶名稱、客戶類型、卡號、發(fā)票類型等信息，與客戶核對無誤后，選擇油品類型、發(fā)票類型，填寫充值金額，輸入 8位發(fā)票號碼后進行充值，并打印《充值三聯(lián)單》，經(jīng)客戶簽名后，按規(guī)定上交或留存。 2. 要對照系統(tǒng)《加油卡預收款日報表》、《發(fā)卡網(wǎng)點業(yè)務日報表》以及手工報表，如：《發(fā)卡網(wǎng)點營業(yè)款上交臺帳》和銀行交款回單，現(xiàn)場盤點庫存現(xiàn)金，查營業(yè)款是否及時上交，是否有挪用、坐支等現(xiàn)象；此外，有清戶退款時，要對清戶退款現(xiàn)象的真實性和原因進行分析，查看《客戶申請表》和附表中是否有清戶用戶的簽字或蓋章，查退款單據(jù)是否真實有效，單位用戶清戶是否將款項退回原單位帳戶。察看《發(fā)卡網(wǎng)點卡片管理臺帳》回收是否是當天業(yè)務辦理時間是否合業(yè)務掛失時間一致。 解析 ：本控制點是 對 加油卡清戶操作管理 的要求。 班結(jié)操作管理是加油卡數(shù)據(jù)審核的第一道關(guān)口，須保證準確性。 《加油站銷售日報表》、《加油站付油日報表》是登記“兩賬”的依據(jù)和憑證，同時“兩表”還要報送公司，是公司財務、零售管理部門登帳的憑證，加油站經(jīng)理作為加油站經(jīng)營管理的第一責任人，必須對報表數(shù)據(jù)的真實性負責，須在“日報表”上簽字，這是站長落實職責的一種體現(xiàn)。 ，對于加油站異常數(shù)據(jù)，如： 數(shù)據(jù)丟失、加油機或系統(tǒng)故障 以及 加油站班結(jié)日結(jié)報表不平等 ，加油站必須及時填報故障單或《中國石化加油站班結(jié)數(shù)據(jù)差異表》，并由市分公司及時上報省分公司零管處及省卡辦，由省分公司按照流程對故障進行認定和處理。 。 27 三、業(yè)務流程步驟與控制點 加油卡付油交易數(shù)據(jù)錯誤處理。 零管處負責將 《 異常數(shù)據(jù)處理結(jié)果表 》 下發(fā)相應的地市分公司 ， 地市分公司依據(jù) 《 中國石化加油卡班結(jié)數(shù)據(jù)差異表 》 、《 異常數(shù)據(jù)處理結(jié)果表 》 及故障單等進行帳務調(diào)整；對地市分公司無法處理的異常數(shù)據(jù) ， 財務處以 《 異常數(shù)據(jù)處理結(jié)果表 》 （ 原件 ）進行帳務調(diào)整 。 檢查方法： 檢查是否有調(diào)價記錄。 B.“數(shù)據(jù)傳輸”欄內(nèi)所有項完成后，會出現(xiàn)一段時間系統(tǒng)無響應，實際上此時系統(tǒng)正在下發(fā)油機數(shù)據(jù)，此時不要操作電腦。 檢查資料： 《 結(jié)算報表 》、 《仲裁調(diào)整表》及《爭議 /異常需仲裁數(shù)據(jù)分析表》。 37 三、業(yè)務流程步驟與控制點 監(jiān)督檢查 信息部門每日對系統(tǒng)數(shù)進行監(jiān)控，對未上傳數(shù)據(jù)情況、數(shù)據(jù)異變情況、卡賬卡錢包匹配情況以及系統(tǒng)賬與財務賬的匹配情況做出分析匯總記錄，并交給零售、財務部門。 39 三、業(yè)務流程步驟與控制點 運行維護 加油站和發(fā)卡網(wǎng)點建立規(guī)范的故障上報機制。 解析： 根據(jù)總部《中國石化加油卡系統(tǒng)業(yè)務管理流程（試行版）》及《中國石化加油卡運行維護管理補充規(guī)定》的要求，信息部門已制定了《中石化河南石油分公司信息系統(tǒng)應急預案》，同時每周 、每月對個市分公司上報故障進行分析、定位，督促油機廠商和運維商及時解決故障。 檢查資料： 經(jīng)營分析會會議紀要”。 檢查方法： 檢查分公司是否有培訓計劃和記錄。 檢查方法： 檢查故障上報記錄，相關(guān)簽字和手續(xù)是否齊全。 解析： 根據(jù)總部加油卡業(yè)務管理流程，信息部門負責加油卡系統(tǒng)后臺監(jiān)控“ 8項職責”，主要表現(xiàn)是未上傳數(shù)據(jù)情況、數(shù)據(jù)異變情況、卡帳卡錢包匹配情況、系統(tǒng)帳與財務帳匹配情況以及用戶卡狀態(tài)變化等情況，每月信息處根據(jù)福建運維后臺監(jiān)測工具進行及時監(jiān)控，并把相關(guān)監(jiān)控結(jié)果通知財務、零管等系統(tǒng)運用部門以便其督促管理。 檢查方法： 檢查異地結(jié)算入賬依據(jù)是否完整。 ，否則加油機無法收到下發(fā)的油機數(shù)據(jù)。調(diào)價后，交接班時需把兩種油價分開做交接班、班結(jié)和日結(jié)。月度終了，各級財務部門加油卡核算人員應編制內(nèi)部核對管理報表，對全省財務賬面加油卡業(yè)務充值額及付油額分別與加油卡管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)進行核對，發(fā)現(xiàn)不一致應會同零管、信息部門查明原因，提出處理意見報分管副經(jīng)理和總會計師。對確實無法更正處理的錯誤記錄，信息、財務、零售三個部門應簽字確認，并報經(jīng)分管經(jīng)理簽字后，提供給財務部門作為賬務處理依據(jù)，財務部門報經(jīng)油品銷售事業(yè)部財務處批準后處理。財務部門加油卡核算人員應每日憑加油站上報的銀行繳款回單及由加油卡系統(tǒng)打印的《加油站銷售日報表》或《加油站付油日報表》進行審核和賬務處理。 25 三、業(yè)務流程步驟與控制點 財務核對 售卡充值業(yè)務核對。 24 三、業(yè)務流程步驟與控制點 加油卡加油 加油站每日按時上傳加油卡付油記錄數(shù)據(jù)，保證省公司加油卡管理系統(tǒng)中的付油記錄數(shù)據(jù)準確完整。槍的數(shù)據(jù)是否完整； ：不遺漏未結(jié)油槍、不遺漏未結(jié)交易記錄； 具體操作是 ：交接班員工對加油機上下班操作完畢后，管控機操作員需點擊“班次維護”，手動維護每條槍班結(jié)走字泵碼，與手工交接班報表核對一致，保存并復核成功。 ，市公司卡管人員要及時進行回收。 檢查資料： 《 發(fā)卡網(wǎng)點卡片管理臺帳 》、 《 業(yè)務受理申請表 》 。 20 三、業(yè)務流程步驟與控制點 售卡充值 加油卡掛失登記。 對支票用戶，營業(yè)員必須電話咨詢財務部門，確認款項達到公司帳戶后，方可予以辦理；否則不予辦理。 規(guī)范的操作是先提示客戶閱讀《加油卡章程》，審核客戶填寫的《中國石化加油卡客戶申請表》（開戶信息要齊全），并核對有效證件，留取相關(guān)復印件粘在《申請表》存根背面，最后提示客戶簽字確認。 檢查方法： 查看網(wǎng)點是否按規(guī)定設立審批。 14 三、業(yè)務流程步驟與控制點 卡片管理 對卡片領、發(fā)、存、回收、上繳的臺賬，要日清、月結(jié)、