【正文】 31 三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點 所有 IC卡加油站，在接到上級分公司調(diào)價通知后，在規(guī)定時間點對所有加油機做下班、上班操作，手工抄好加油機累計數(shù)，并做一次日常數(shù)據(jù)傳輸。 33 三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點 （ 3） 異常情況處理： ，若碰到數(shù)據(jù)傳輸異常緩慢，主要為傳輸?shù)牡箶?shù)第三項“加油流水數(shù)據(jù)”，這一項在沒有做日結(jié)無流水上傳的情況下為紅色，傳輸也較久，屬于正?，F(xiàn)象。 解析： 根據(jù)銷售公司的《加油卡異地結(jié)算流程》進行結(jié)算。各級財務(wù)部門對加油站、發(fā)卡網(wǎng)點每日的賬款及時上繳情況進行監(jiān)督。各地市分公司也要相應(yīng)成立組織，統(tǒng)一解決加油卡運營管理過程中存在的問題。 40 三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點 信息部門應(yīng)監(jiān)督集成商每月對系統(tǒng)故障原因進行分析總結(jié)，并對常見的故障制訂相應(yīng)的預案。 檢查方法： 檢查經(jīng)營分析會議記錄。 檢查資料： 培訓計劃和記錄、培訓人員名單及相關(guān)考核成績。目前我省已經(jīng)制定下發(fā)了《中石化河南石油分公司加油卡故障處理流程》，統(tǒng)一啟用了 《中國石化河南石油分公司 加油卡故障處理單 》（三聯(lián)單）和《加油站及發(fā)卡網(wǎng)點故障報告記錄單》，對于故障要有詳細記錄，異常問題要及時上報，并要求每周五匯總上報信息處。 檢查方法： 檢查有關(guān)會議記錄。若出現(xiàn)不一致，省財務(wù)部門協(xié)調(diào)信息、零管部門查找異常，并將異常情況及時上報銷售公司，申請進行結(jié)算調(diào)整。 34 三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點 加油卡異地加油，由油品銷售事業(yè)部統(tǒng)一發(fā)起異地結(jié)算，每月 15日向各?。ㄊ校┓止鞠掳l(fā)上月的結(jié)算報表和仲裁調(diào)整表，發(fā)卡?。ㄊ校┓止竞透队褪。ㄊ校┓止局g據(jù)此作為結(jié)算依據(jù)。 32 三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點 調(diào)價具體操作流程如下： （ 1）卡機聯(lián)動站調(diào)價流程： 加油站接公司調(diào)價通知 —— 在規(guī)定時間登錄管控系統(tǒng)進行數(shù)據(jù)通訊 —— 在規(guī)定的新油價生效時間油機自動下班，員工抄錄泵碼，再執(zhí)行上班操作 —— 抬槍確認新油價生效。 解析： 按照《中國石化加油卡系統(tǒng)業(yè)務(wù)管理流程匯編（試行版）》中 《加油卡財務(wù)管理及核算辦法》要求， 財務(wù)部門每月加油卡系統(tǒng)付油、充值環(huán)節(jié)與財務(wù)帳面核對，并匯總 《 加油卡系統(tǒng)數(shù)據(jù)與財務(wù)帳面差異分析表 》，會同信息、零管部門查明原因，并把處理意見報市分公司分管經(jīng)理及總會計師，請領(lǐng)導決策，確保“兩帳”的平衡。 解析：本控制點闡述了錯誤數(shù)據(jù)處理的管理要求。 解析：本控制點是對付油業(yè)務(wù)的管理要求。 檢查方法： 檢查財務(wù)部門是否審核報表等并及時入賬。 檢查方法： 檢查數(shù)據(jù)異常是否有原因分析并上報。不一致時，查看《中國石化加油站班結(jié)數(shù)據(jù)差異表》及故障單 ”。 檢查要點同上控制點。清戶操作時售卡網(wǎng)點營業(yè)員必須收回該賬戶下持有的所有加油卡，并與系統(tǒng)卡賬核對。 檢查方法： 檢查掛失記錄是否符合要求，加油卡掛失后黑名單是否上送省中心和全國總中心。 19 三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點 售卡充值 售卡（充值）網(wǎng)點應(yīng)每日將充值營業(yè)款及時繳存銀行，銀行繳款單隨加油卡預收款日報表及發(fā)卡網(wǎng)點業(yè)務(wù)日報經(jīng)零售部門審核，并由財務(wù)部門復核后進行賬務(wù)處理，偏遠的網(wǎng)點必須每三天將充值款解繳指定銀行賬戶或上交上級分公司收款部門，并由收款人簽收。 檢查要點 ：發(fā)卡過程是否規(guī)范；發(fā)卡表單是否完整。 售卡網(wǎng)點的設(shè)立涉及零管部門和信息運維管理部門，其中零售部門負責后三項的審核；信息部門負責第一個原則的審核，同時還負責協(xié)調(diào)購置網(wǎng)點的發(fā)卡設(shè)備等事宜。提出處理意見報省（市）分公司零售管理部門。員工卡交接要建立規(guī)范的交接手續(xù)，由交接雙方簽字確認。 12 三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點 卡片管理 售卡網(wǎng)點按規(guī)定向上級零管部門上報本地區(qū)所需用戶卡數(shù)量，結(jié)合本網(wǎng)點的實際情況做好用戶卡的領(lǐng)用、保管和對外銷售工作。 10 三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點 本部分是 ，明確了流程步驟和 27個控制點的控制要求和檢查辦法，對加油卡卡片管理、售卡網(wǎng)點設(shè)立、售卡充值、加油卡加油、財務(wù)核對、調(diào)價操作、異地結(jié)算、監(jiān)督檢查、運行維護、系統(tǒng)培訓和經(jīng)營分析進行全流程描述。 繳存公司銀行帳戶的現(xiàn)金充值額少于客戶實際支付充值額 ， 造成資金損失 。 保證加油卡系統(tǒng)的各項數(shù)據(jù)與財務(wù)數(shù)據(jù)的一致性 。 本講議重點回答了 管理流程 “ 控制什么 ， 怎么控制和怎樣檢查 ， 檢查什么 ” 等四個問題 。 防止其他單位利用加油卡為個人套取現(xiàn)金 。 加油卡系統(tǒng)各類故障以及數(shù)據(jù)上傳得不到保證而導致卡賬與卡錢包不匹配 ， 造成財務(wù)數(shù)據(jù)不實和資金損失 。依據(jù)《中國石化加油卡密鑰管理系統(tǒng)章程》，加強對加油卡密鑰系統(tǒng)的安全管理，防范加油卡業(yè)務(wù)風險。 檢查方法： 檢查加油卡領(lǐng)用和使用臺帳是否規(guī)范完整。 檢查方法： 實地檢驗員工卡交接手續(xù)，檢查驗泵卡和維修卡的保管使用是否符合要求，檢查回罐處理的紀錄。 檢查資料：《中國石化加油站卡片領(lǐng)用、分配、上交及庫存臺賬》、《中國石化發(fā)卡網(wǎng)點卡片領(lǐng)用、發(fā)售、上交及庫存臺賬》、《中國石化**分公司卡片領(lǐng)用、發(fā)放、上交及庫存臺賬》，不一致時，要有上報上級管理部門的文字材料。 16 三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點 售卡充值 發(fā)卡網(wǎng)點營業(yè)員應(yīng)按照《加油卡章程》審核用戶開戶有效證件及《中國石化加油卡業(yè)務(wù)申請表》，并在各張表單上蓋章后辦理收款充值手續(xù)。 檢查方法： 實地觀察發(fā)卡過程，是否存在先充值后收款現(xiàn)象。 在加油站的要求充值款和營業(yè)款區(qū)分開來，分別建帳，單獨上繳。 片要當日上報市分公司零管部，卡管人員要及時進行回收。 檢查方法： 檢查清戶退款記錄是否符合要求 。 解析：本控制點是 對加油站 班結(jié)操作的管理 要求。 解析：本控制點是對加油站報表的管理要求。所以加油站必須