外貿(mào)企業(yè)出口申報(bào)系統(tǒng)1(完整版)
【正文】 款書。三、退稅申報(bào)流程單證收集信息報(bào)送單證錄入稅務(wù)機(jī)關(guān)預(yù)審稅務(wù)機(jī)關(guān)正式審核一、單證收集這里所說的單證是指企業(yè)在出口業(yè)務(wù)中所取得的用以退稅的合法依據(jù)，是企業(yè)的權(quán)利同時(shí)也是企業(yè)業(yè)務(wù)的體現(xiàn)，它們必須是真實(shí)有效的。操作人姓名：錄入操作人漢字名稱；操作人級別：如果該軟件為多人同時(shí)操作，為避免出錯(cuò)，日常操作時(shí)建議設(shè)置為1或2（0：系統(tǒng)管理員1：主管負(fù)責(zé)人2：一般操作人），如果輸入 “0”，其他字段不必錄入；點(diǎn)擊“保存”后按提示退出。系統(tǒng)配置設(shè)置與修改：執(zhí)行“系統(tǒng)維護(hù)\系統(tǒng)配置\系統(tǒng)配置設(shè)置與修改”進(jìn)入編輯畫面，點(diǎn)擊“修改”對系統(tǒng)配置字段作如下操作（以下未列字段可不操作）：企業(yè)代碼：即本企業(yè)的10位海關(guān)代碼，如33039100000；納稅人識別號：即本企業(yè)的稅務(wù)登記號15位號碼；企業(yè)名稱：本企業(yè)的工商登記全稱；計(jì)稅計(jì)算方法：輸入數(shù)字“2”，單票對應(yīng)法；開戶銀行名稱：如“中國銀行溫州市分行營業(yè)部”銀行帳號：與上述開戶行對應(yīng)的退稅專用帳號；換匯成本檢查：選“T”；進(jìn)貨足額檢查：選“2”，同時(shí)檢查增值稅、消費(fèi)稅；是否預(yù)申報(bào)：選“T”。除下述步驟外，無需做其他操作，否則可能引起運(yùn)行出錯(cuò)。二○○七年十一月二十二日申報(bào)時(shí)間是報(bào)關(guān)單上進(jìn)出口日期后90天內(nèi)，按每月15日作為分割期。為進(jìn)一步完善外貿(mào)出口退（免）稅申報(bào)管理辦法，經(jīng)研究，現(xiàn)將外貿(mào)企業(yè)申報(bào)出口退稅期限有關(guān)問題通知如下：三、此前的規(guī)定與本通知有抵觸的，以本通知為準(zhǔn)。例如：1月1日進(jìn)出口，后延90天，在15日之前，則最晚在4月15日申報(bào)。建議：進(jìn)入系統(tǒng)后或具體操作前，詳細(xì)閱讀幫助文件。此處選擇對數(shù)據(jù)加工處理有影響。b、請操作者每次使用自己的口令進(jìn)入系統(tǒng)。具體包括：增值稅專用發(fā)票（抵扣聯(lián)）、出口貨物專用繳款書、出口商品發(fā)票、出口貨物報(bào)關(guān)單、收匯核銷單及稅務(wù)機(jī)關(guān)要求的其他憑證增值稅專用發(fā)票、出口貨物專用繳款書在申報(bào)系統(tǒng)中稱為“進(jìn)貨憑證”出口商品發(fā)票、出口貨物報(bào)關(guān)單、外匯核銷單稱為“申報(bào)明細(xì)“出口貨物專用繳款書（簡稱專用稅票）：這部分內(nèi)容是作為補(bǔ)充的申請前提條件（五）成套機(jī)電設(shè)備供應(yīng)公司（由市稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一認(rèn)定下達(dá)名單）銷售給出口企業(yè)用于出口的成套機(jī)電設(shè)備，可以開具專用繳款書。 對農(nóng)業(yè)產(chǎn)品收購單位、基層供銷社銷售給出口企業(yè)和市縣外貿(mào)企業(yè)用于出口的農(nóng)業(yè)產(chǎn)品，按5%的征收率計(jì)算征收增值稅并開具專用稅票。三、單證錄入（一）申報(bào)明細(xì)數(shù)據(jù)錄入“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集出口/進(jìn)貨數(shù)據(jù)明細(xì)錄入”，進(jìn)入操作窗口，點(diǎn)擊“增加”進(jìn)入編輯窗口進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入，具體要求如下：關(guān)聯(lián)號：必錄內(nèi)容，一個(gè)年度內(nèi)不能重復(fù)，一次申報(bào)可以有多個(gè)關(guān)聯(lián)號。此欄按系統(tǒng)進(jìn)入時(shí)顯示的“當(dāng)前所屬期”自動(dòng)生成，亦可以更改，為了操作方便并保證準(zhǔn)確錄入“申報(bào)年月”，建議在每次數(shù)據(jù)采集前，先對“當(dāng)前所屬期”進(jìn)行更改。注意：當(dāng)報(bào)關(guān)單上只有一條記錄時(shí)，錄入“9位碼＋0＋商品項(xiàng)號01”；當(dāng)報(bào)關(guān)單上有多條記錄時(shí)，有幾條記錄要逐條錄入幾次，在9位碼后面第一條加“001”，第二條加“002”，以此類推；假如關(guān)單上有4條記錄，其中第三條不申報(bào)退稅，錄入時(shí)則不錄入“003”項(xiàng)，錄第4條記錄直接跳到“004”。出口備注：可錄可不錄。購進(jìn)其他外貿(mào)企業(yè)調(diào)撥的貨物出口的，按分割單的數(shù)量錄入“進(jìn)貨數(shù)量”，增值部分的“進(jìn)貨數(shù)量”為空。關(guān)聯(lián)檢查后有“E”錯(cuò)誤，必須檢查。1稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋預(yù)申報(bào)審核結(jié)果。②、生成并打印匯總表 匯總表的主要內(nèi)容根據(jù)明細(xì)表數(shù)據(jù)自動(dòng)生成，但企業(yè)可以進(jìn)行修改。附加：常見問題1：進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查中的無數(shù)據(jù)問題?一單對四票。進(jìn)貨數(shù)量2.這個(gè)問題比較正常。不會(huì)影響退稅。條記錄退稅進(jìn)貨明細(xì)表90天辦理退稅，只要90天內(nèi)辦理退稅就可以，是這樣嗎？外貿(mào)企業(yè)90天內(nèi)辦理退稅即可。上面的出口數(shù)量都是9500千克,合計(jì)一共是19噸.另有兩張?jiān)鲋刀惏l(fā)票C和D,上面是很明細(xì)的列出規(guī)格和數(shù)量,.3.進(jìn)貨數(shù)量五個(gè)標(biāo)識為R。生成申報(bào)軟盤共12個(gè)文件：建議：每一次申報(bào)按“申報(bào)年月＋批次”在硬盤建立一個(gè)文件夾進(jìn)行數(shù)據(jù)備份，以防軟盤損壞，避免批次及序號重復(fù)。申報(bào)批次關(guān)于預(yù)申報(bào)的方法，各個(gè)地方處理不盡相同，有些是上傳國稅網(wǎng)，有些是上申報(bào)大廳申報(bào)建議要求所有外貿(mào)企業(yè)均在系統(tǒng)配置中設(shè)置換匯成本的檢查。實(shí)退稅數(shù)量以下為空，并不為錯(cuò)，數(shù)據(jù)加工處理后將出現(xiàn)數(shù)字。①商品編碼僅為8位的，錄入8位商品編碼后補(bǔ)加“00”補(bǔ)足10位碼；美元離岸價(jià)：錄入實(shí)際離岸價(jià)，計(jì)算換匯成本的依據(jù)，如報(bào)關(guān)不是FOB成交價(jià)，就換算成FOB價(jià)后錄入。必須保證每一個(gè)關(guān)聯(lián)號下的進(jìn)貨和出口數(shù)量相等，并且換匯成本正常。對上述三種情況以外的用于出口的工業(yè)企業(yè)和以農(nóng)業(yè)產(chǎn)品為原材料加工的工業(yè)
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