【正文】 括財(cái)務(wù)、采購兩部分。做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)資料、帳冊(cè)、記帳憑證、財(cái)務(wù)報(bào)表等檔案的管理工作。熟練掌握國家的經(jīng)濟(jì)政策、財(cái)會(huì)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，并能在工作中正確貫徹執(zhí)行。與其他財(cái)務(wù)人員一起負(fù)責(zé)帳務(wù)報(bào)表系統(tǒng)的建立初始工作及日常的操作維護(hù)工作。完成經(jīng)理交辦的各項(xiàng)工作。負(fù)責(zé)應(yīng)收客帳信用控制，督促檢查長住戶的結(jié)算情況，熟悉飯店與客戶簽訂的協(xié)議內(nèi)容，并按規(guī)定向客戶寄發(fā)結(jié)算通知單和發(fā)票，負(fù)責(zé)旅行社、客戶等單位的欠款催收工作,向經(jīng)理匯報(bào)客戶的信用情況，研究催收措施。解決飯店與客人發(fā)生的帳務(wù)問題，主動(dòng)在業(yè)務(wù)上與前廳、市場部、餐飲部等有關(guān)部門保持配合。四、物資主管報(bào)告上級(jí)：計(jì)財(cái)部經(jīng)理督導(dǎo)下級(jí)：采購員、各庫房保管員聯(lián)系部門：各部門 任職要求：大專以上學(xué)歷，年齡35歲以下，助理經(jīng)濟(jì)師職稱，有3年以上飯店物資采購管理經(jīng)驗(yàn)。審核年度各部門呈報(bào)的采購計(jì)劃，統(tǒng)籌策劃和擬定采購內(nèi)容。按規(guī)定比例核銷易損物品，并按管理權(quán)限承擔(dān)因工作不到位而造成的物資走漏、損失的相關(guān)責(zé)任。積極組織班組開展經(jīng)濟(jì)核算工作。負(fù)責(zé)對(duì)計(jì)劃費(fèi)用的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查、分析。根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證逐筆順序登記；現(xiàn)金和銀行日記款，做到每日清點(diǎn)；現(xiàn)金帳面余額同實(shí)際庫存現(xiàn)金核對(duì)相符。嚴(yán)防毀壞、散失和泄密。每日午夜時(shí)負(fù)責(zé)對(duì)“接洽”“帳務(wù)”等各收款點(diǎn)前一天的數(shù)據(jù)進(jìn)行檢查，并對(duì)錯(cuò)誤數(shù)據(jù)進(jìn)行修正，以確保數(shù)據(jù)安全可靠。各種款項(xiàng)點(diǎn)清后應(yīng)逐一項(xiàng)目填制銀行進(jìn)帳單，并把現(xiàn)金按不同票面打捆、分整、集中。各單位需要補(bǔ)開發(fā)票根據(jù)單位證明，查找確認(rèn)后再給補(bǔ)開。審核收銀員傳遞來的結(jié)帳發(fā)票和交款單，負(fù)責(zé)對(duì)所有住店客人消費(fèi)簽單掛帳的稽核。做好交接班工作。負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部內(nèi)務(wù)工作及文件檔案管理工作。準(zhǔn)確無誤地答收客人的餐費(fèi)、洗衣費(fèi)、商務(wù)費(fèi)等費(fèi)用單據(jù)，并完整保存原始單據(jù)，以備客人查驗(yàn)。完成主管、審計(jì)交辦的其他工作。積極參加培訓(xùn)，發(fā)揮工作主動(dòng)性，完成上級(jí)交代的其他工作。保持本收銀點(diǎn)的整潔，收銀設(shè)備和各項(xiàng)用具的完好。嚴(yán)格做好防盜、放火、防潮工作，保證物品的安全和衛(wèi)生整潔。認(rèn)真做好餐廳食品成本（菜品）臺(tái)帳。認(rèn)真把好進(jìn)貨關(guān)，堅(jiān)持“比質(zhì)、比價(jià)、比售后服務(wù)”的進(jìn)貨原則，選擇最佳供應(yīng)商。按照詢價(jià)、報(bào)價(jià)、比價(jià)的方式選擇供應(yīng)廠家，了解其資信情況。4．辦理結(jié)算事項(xiàng) 定期到銀行辦理有關(guān)結(jié)算事項(xiàng)。3．修改并更換會(huì)計(jì)憑證對(duì)經(jīng)審核出有問題的會(huì)計(jì)憑證，按正確的會(huì)計(jì)處理方法作修改；發(fā)現(xiàn)問題必須查明原因，并作相應(yīng)處理，核補(bǔ)記的補(bǔ)記；該沖轉(zhuǎn)（減）的沖轉(zhuǎn)（減）；該調(diào)整的調(diào)整；重新編制修改后的會(huì)計(jì)憑證，替換原錯(cuò)誤的會(huì)計(jì)憑證。（三）審核當(dāng)日離店客人的結(jié)帳情況，并分類做入日?qǐng)?bào)表程 序標(biāo)準(zhǔn)及服務(wù)規(guī)范1．審查仔細(xì)審核每份結(jié)帳清單，注意房價(jià)、增減金額是否正確，是否有相關(guān)人員簽字，是否有VIP號(hào)碼；審核收銀所開發(fā)票與帳單是否一致，注意發(fā)票金額只能等于或小于帳單金額；同行房、連房的帳單是否都已結(jié)清；外睡房退出是否有大堂副理簽字；作廢發(fā)票是否三聯(lián)都有。（七）審查、整理結(jié)帳資料程 序標(biāo)準(zhǔn)及服務(wù)規(guī)范1．整理整理結(jié)帳清單，按早、中、晚依序整理；整理雜散帳單；整理住客消費(fèi)資料；整理發(fā)票。（二）審核前臺(tái)抵減收入的各種憑單程 序標(biāo)準(zhǔn)及服務(wù)規(guī)范1．審大堂吧收入將大堂吧所傳全部帳單金額相加，與大堂吧所傳報(bào)表中現(xiàn)付部分核對(duì)，核實(shí)后將金額填在日?qǐng)?bào)表酒水欄內(nèi)；查大堂吧所做報(bào)表中掛帳部分是否掛入房間，查看電腦中帳務(wù)部分“帳單錄入中的查詢”，輸入當(dāng)天日期和大堂吧代碼進(jìn)行查詢，如未掛入房間，要及時(shí)通知收銀臺(tái)補(bǔ)錄；查大堂吧現(xiàn)付部分的金額與收銀員所做繳款表中大堂吧一欄的金額是否一致，如發(fā)現(xiàn)少繳，則須通知收銀員補(bǔ)交并通知出納，保證收及時(shí)進(jìn)帳。（五）審查收銀員結(jié)帳發(fā)票程 序標(biāo)準(zhǔn)及服務(wù)規(guī)范1．審查將所有發(fā)票按編號(hào)依次整理。 另外：當(dāng)五大商業(yè)銀行的信用卡及外卡簽購單、匯總單不足時(shí)，應(yīng)及時(shí)補(bǔ)足；加強(qiáng)與五大商業(yè)銀行聯(lián)系，如有關(guān)票據(jù)有誤（簽購單沒有客人簽字等），應(yīng)及時(shí)通知收銀主管采取補(bǔ)救措施。4．退出固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)，下網(wǎng)、關(guān)機(jī)按工作菜單提示符退出工作狀態(tài)，回到主菜單上；在主菜單狀態(tài)下按鍵“ESC”退出系統(tǒng)；在WINDOWS操作界面下，單擊關(guān)機(jī)按紐，關(guān)機(jī)；關(guān)閉“UPS”電源，撥下插頭。2．編制會(huì)計(jì)憑證 根據(jù)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的性質(zhì)、內(nèi)容和有關(guān)人員的有效簽署的原始憑證，正確的編制會(huì)計(jì)憑證，并錄入電腦。4．調(diào)檔憑上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的簽署意見提出所需檔案，并在登記薄上簽字；將檔案當(dāng)面交予使用人并作詳細(xì)登記，限定調(diào)閱期限，同時(shí)請(qǐng)其簽收。3．交接班聽上一班收銀員交待工作情況，了解遺留問題；認(rèn)真閱讀交班本，簽字確認(rèn)；處理未盡事項(xiàng)。4．建立住客檔案取出飯店住客消費(fèi)記帳單，根據(jù)RC單上登記的房號(hào)、姓名、房價(jià)、折扣等一一登入“記帳消費(fèi)”，在預(yù)付欄注明人民幣“”或信用卡的名稱，外卡還需登記授權(quán)號(hào)碼和授權(quán)金額，并將保險(xiǎn)費(fèi)記入保險(xiǎn)費(fèi)欄內(nèi)；將RC單、押金收據(jù)、信用卡等在記帳消費(fèi)單后，并裝入相應(yīng)的房間袋內(nèi)，注意信用卡不要弄花；在電腦上選擇預(yù)付處理功能輸入房號(hào)，選擇幣種，然后錄入所收取的金額，信用卡金額錄入“”；在電腦上選擇雜單錄入，輸入消費(fèi)代碼、房號(hào)金額，確認(rèn)預(yù)付和保險(xiǎn)費(fèi)錄入是否正確；將房間檔案袋放入相應(yīng)的樓層檔案柜內(nèi)。先用信用卡在POS機(jī)上做消費(fèi)，根據(jù)提示處理，打印出帳單，請(qǐng)客人在打印單上簽名，并核實(shí)簽名。8．特殊情況若幾個(gè)同行房客人要求退掉一個(gè)或幾個(gè)房房費(fèi)，由最后一個(gè)房統(tǒng)一支付，此時(shí)務(wù)必請(qǐng)客人在帳單上簽名，并在該房消費(fèi)記帳單空白處注明“內(nèi)有房帳單，結(jié)帳時(shí)請(qǐng)手工加上”字樣；客人未來收銀臺(tái)，通過打電話來要求退房，禮貌問清原因，確定準(zhǔn)確結(jié)帳時(shí)間或請(qǐng)其留下電話，并提醒客人應(yīng)退回磁卡和收據(jù)，將打印出的帳單及原始資料放在“未結(jié)帳”檔案柜內(nèi)，并記入交班本上交下一班。12．外幣兌換主動(dòng)、熱情向客人問好，問清客人房號(hào)；雙手接過客的外鈔，清點(diǎn)并唱數(shù)，注意真假或是否屬于禁止流通的外幣；將填寫的水單雙手遞交客人簽名、寫上房號(hào)和護(hù)照號(hào)碼；核實(shí)后將人民幣和水單的第一聯(lián)一并雙手遞給客人，請(qǐng)客人清點(diǎn)；客人認(rèn)定正確后，向客人有禮貌地道別；在接受旅行支票兌換時(shí)，一定要注意初復(fù)簽與水單上的簽名必須一致；‰，13．入帳 每一班完畢后，將當(dāng)班營業(yè)款收入，分部門填寫繳款表交財(cái)務(wù)出納處：支票：填好進(jìn)帳單（一式二聯(lián)）；信用卡：按信用卡的各類分類統(tǒng)計(jì)；現(xiàn)金：按各部門的費(fèi)用準(zhǔn)確填入繳款表；繳款表一式二聯(lián)，一聯(lián)給日審、一聯(lián)留存。（三）餐費(fèi)現(xiàn)付客人結(jié)帳程 序標(biāo)準(zhǔn)及服務(wù)規(guī)范1．核算 根據(jù)服務(wù)員傳來的酒水單、點(diǎn)菜單錄入電腦相應(yīng)欄目，將手工加計(jì)金額與電腦記錄核實(shí)一致后，打印出帳單，請(qǐng)服務(wù)員送交客人確認(rèn)簽字。（六）下班前交班工作程 序標(biāo)準(zhǔn)及服務(wù)規(guī)范1．準(zhǔn)備收拾整理好各自的結(jié)帳用具、發(fā)票；將單據(jù)歸檔，妥善保管。 （二）計(jì)劃性： 飯店的財(cái)務(wù)計(jì)劃根據(jù)總經(jīng)理對(duì)飯店經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的規(guī)劃，結(jié)合有關(guān)主管部門的要求，以及計(jì)劃期內(nèi)的客源、貨源、內(nèi)外價(jià)格等變化情況，經(jīng)過客觀的分析和科學(xué)的推斷審定，體現(xiàn)科學(xué)性和先進(jìn)性。 四．債權(quán)、債務(wù)的管理： 本著盡量減少債權(quán)，適度地有計(jì)劃地保持一定債務(wù)的策略和準(zhǔn)備，及時(shí)地催收應(yīng)收款項(xiàng)，有計(jì)劃地安排債務(wù)的清算工作。收銀員、采購員調(diào)動(dòng)工作崗位，要在三天內(nèi)清還業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金；9．誤餐費(fèi)、夜餐費(fèi)的發(fā)放由部門經(jīng)理審查，報(bào)行政部核定，不得擅自擴(kuò)大發(fā)放范圍；10．職工醫(yī)藥費(fèi)報(bào)銷按飯店有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。7．不準(zhǔn)發(fā)放空白支票，但考慮到飯店的實(shí)際情況，為了方便有關(guān)業(yè)務(wù)人員，準(zhǔn)許發(fā)放半空白支票（填有時(shí)間和用途）。 4．采購的范圍和內(nèi)容：酒店所有物資必須由計(jì)財(cái)部統(tǒng)一采購（含經(jīng)營性和非經(jīng)常性物資）；各部門應(yīng)急用物品的采購，在100元以內(nèi)的可由部門經(jīng)理批準(zhǔn)購買；凡屬有關(guān)廣告、制做宣傳品的物資或印刷品，由市場部提計(jì)劃交計(jì)財(cái)部審查。 物資的計(jì)價(jià)： 各種物資（存貨）按實(shí)際成本記帳，實(shí)際成本應(yīng)包括：價(jià)—指進(jìn)貨發(fā)票所開列的貨款實(shí)際金額；地運(yùn)雜費(fèi)—包括運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、保管費(fèi)、保險(xiǎn)等；運(yùn)輸途中的合理損耗；大宗貨物的市內(nèi)運(yùn)輸費(fèi)；按規(guī)定應(yīng)由買方支付的稅金；酒店采用先進(jìn)先出法計(jì)價(jià)—即先入庫的存貨先發(fā)出，第一批入庫物資發(fā)完后，再發(fā)第二批，按順序計(jì)算出存貨的實(shí)際成本。 ，使用部門應(yīng)做好維修保養(yǎng)工作，保證設(shè)備的正常運(yùn)行，充分發(fā)揮其效能，延長其壽命。七、成本費(fèi)用的管理（一）成本的構(gòu)成內(nèi)容：1．客房成本：主要指客房內(nèi)為客人提供的一次性消耗用品，包括文具、印刷品、鮮花、水果、咖啡、衛(wèi)生間用品、迷你吧及大堂吧的酒水和清潔劑等；2．餐飲成本：主要指食品的原材料、輔料、配料、調(diào)料的進(jìn)價(jià)；3．茶樓成本：指各種茶葉、配料的進(jìn)價(jià)。在飯店現(xiàn)有條件下為賓客提供一定量的服務(wù)所應(yīng)消耗的物資數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)。（二）會(huì)計(jì)組負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)憑證、帳薄、報(bào)表的裝訂、立卷、編制目錄等，并統(tǒng)一按國家檔案局的要求辦。（三）任何人查閱有關(guān)合同，均要經(jīng)店級(jí)經(jīng)理同意。（四）會(huì)計(jì)組設(shè)薄登記會(huì)計(jì)檔案的調(diào)閱情況，登記內(nèi)容包括調(diào)閱日期；調(diào)閱人工作單位或部門、姓名；調(diào)閱檔案名稱、調(diào)閱理由、歸還日期。3．財(cái)務(wù)部：定期（按月）對(duì)各項(xiàng)營業(yè)成本進(jìn)行分析。其包括：1．支付給員工的工資、獎(jiǎng)金、各項(xiàng)工資性津貼（加、夜班）費(fèi)以及按工資總額計(jì)提的福利費(fèi)等；2．水、電、氣、運(yùn)輸費(fèi)、廣告費(fèi)、郵電、通訊費(fèi)；在經(jīng)營過程中的物資消耗修理費(fèi)；零星物品、低值易耗品的攤銷；裝飾費(fèi)攤銷、固定資產(chǎn)折舊費(fèi)及差旅費(fèi)、工作餐費(fèi)、服裝費(fèi)、報(bào)刊雜志費(fèi)、交通費(fèi)、促銷費(fèi)等。并由財(cái)產(chǎn)管理部門憑賠償單填寫“財(cái)產(chǎn)報(bào)廢報(bào)告單”交會(huì)計(jì)組據(jù)以銷帳； ； 3．倉庫財(cái)產(chǎn)：、物資，一律要辦理入庫手續(xù)，發(fā)出時(shí)則列支有關(guān)部門的費(fèi)用，并作為在用財(cái)產(chǎn)處理，凡屬備用、多余及機(jī)動(dòng)部分，應(yīng)集中存放由倉庫保管；，各類財(cái)產(chǎn)按規(guī)定分類，分別獨(dú)立立帳，控制庫房的進(jìn)、發(fā)、存數(shù)量，憑入庫、領(lǐng)料、調(diào)撥單據(jù)及時(shí)登記財(cái)產(chǎn)帳。即：單位價(jià)值在2000元以下，50元以上為低值易耗品。 （二）物資驗(yàn)收管理： 1．驗(yàn)收程序： A．檢查收到的入庫單、發(fā)票是否屬計(jì)劃采購之列；　　B．檢查發(fā)票上標(biāo)明的數(shù)量是否與原請(qǐng)購單一致；　　C．檢查發(fā)票所列單價(jià)是否與請(qǐng)購單一致；　　　D．檢查實(shí)際到貨的數(shù)量是否和發(fā)票相符；　　E．逐項(xiàng)逐件檢查貨物的質(zhì)量；　　F．貨物驗(yàn)收后，驗(yàn)收人員待簽收入庫單，完成驗(yàn)收手續(xù)，如果沒有驗(yàn)收人員簽證，財(cái)務(wù)部不予報(bào)銷。一出支票要在五天內(nèi)報(bào)帳，無故拖延報(bào)帳時(shí)間者，在未清已領(lǐng)支票前，財(cái)務(wù)人員有權(quán)不予發(fā)放。2．酒店各存款戶（含外幣），計(jì)財(cái)部有責(zé)任經(jīng)常掌握各戶的存款情況，合理調(diào)度和使用資金，做好用款計(jì)劃。 （三）經(jīng)營部門應(yīng)對(duì)本部門的債權(quán)清算負(fù)責(zé)，債權(quán)產(chǎn)生的部門應(yīng)由本部門組織力量，負(fù)責(zé)及時(shí)催收； （四）債權(quán)、債務(wù)原則上每月結(jié)算一次，對(duì)應(yīng)收款催收確有困難的要向分管領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)部報(bào)告，及時(shí)采取措施，盡力避免呆帳壞帳的產(chǎn)生。開辦費(fèi)、裝飾費(fèi)等遞延資產(chǎn)采用均攤法，攤銷期限不得低于5年。3．交班向下一班收銀員口頭交待需要幫助處理的問題和未盡事項(xiàng)；向領(lǐng)班、主管簡要匯報(bào)本班情況。支票付款：確認(rèn)轉(zhuǎn)帳支票是本市的；檢查支票印簽章是否清晰，有無付款帳號(hào)、開戶行名稱；按帳單金額，準(zhǔn)確填寫，大小定準(zhǔn)確，不涂改；將支票存根和發(fā)票、帳單，通過服務(wù)員一并交予客人，請(qǐng)客人在支票背面簽上聯(lián)系人姓名、電話和身份證號(hào)碼，以便事后查找。15．交班將本人的密碼退出電腦系統(tǒng)，再次核對(duì)一下磁卡是否都如數(shù)退還總臺(tái)，已退房的房間號(hào)碼是否都通知房務(wù)中心及總機(jī)；收拾整理好本人的收據(jù)、發(fā)票等；填寫需要下一班處理的問題及當(dāng)天工作重要事項(xiàng)和未盡事項(xiàng)，簽字確認(rèn)；口頭交待需要下一班幫助處理的問題和未盡事項(xiàng)；做好環(huán)境衛(wèi)生工作，簽離打卡換裝下班。根據(jù)總臺(tái)接待傳遞過來的開房數(shù)，確認(rèn)無誤后，用手工做一份該團(tuán)房費(fèi)結(jié)帳清單，請(qǐng)陪同簽字確認(rèn)，如果是現(xiàn)付就請(qǐng)陪同馬上付清，現(xiàn)金、支票、信用卡均可；如果是月結(jié)，收銀員必須認(rèn)真審核，陪同出示的月結(jié)單、團(tuán)名、房間數(shù)、抵離時(shí)間等必須與實(shí)際一致；如果是匯款，就直接請(qǐng)陪同簽字，并把帳單通過夜審、日審傳到財(cái)務(wù)組。問清客人是否需要發(fā)票。將帳單雙手呈給客人，請(qǐng)客人確認(rèn)簽名；客人確認(rèn)無誤后，問清客人的付費(fèi)方式即開始收款。2．收取預(yù)付金收取現(xiàn)金預(yù)付的方法：訂住房時(shí)間、每間每天收取200％的押金標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算出總金額，然后告訴客人應(yīng)付多少現(xiàn)金；雙手接過客人所付的現(xiàn)金，清點(diǎn)正確并當(dāng)客人面唱數(shù)，注意鑒別錢幣真?zhèn)危粚㈤_好的押金收據(jù)雙手呈給客人，并禮貌提醒客人注意保存，退房結(jié)帳時(shí)將收回。九、驗(yàn)貨庫管程 序標(biāo)準(zhǔn)及服務(wù)規(guī)范1．驗(yàn)收入庫根據(jù)當(dāng)月的采購計(jì)劃單，準(zhǔn)備好驗(yàn)貨工具和單據(jù)；對(duì)已到貨物的質(zhì)量、數(shù)量、規(guī)格進(jìn)行檢查驗(yàn)收；貨物驗(yàn)收合格后，根據(jù)發(fā)票的名稱、規(guī)格、型號(hào)、單位、數(shù)量、價(jià)格、金額填寫入庫驗(yàn)收單；對(duì)不符合要求的貨物一律拒收。4．清帳 定期進(jìn)行往來清理，根據(jù)客觀實(shí)際情況仔細(xì)分析，督促結(jié)帳。庫存物資明細(xì)核算和管理程序標(biāo)準(zhǔn)及服務(wù)規(guī)范 對(duì)所有物資購入、發(fā)出的各種單據(jù)進(jìn)行審簽。（五）員工餐廳成本核算程 序標(biāo)準(zhǔn)及服務(wù)規(guī)范 同“會(huì)計(jì)核算”。2．處理 將整理好的發(fā)票與收銀臺(tái)傳上的發(fā)票底聯(lián)核對(duì)，并裝訂好，以便查詢。（三）審核當(dāng)日離店退房客帳程 序標(biāo)準(zhǔn)及服務(wù)規(guī)范1．審查查夜審是否將當(dāng)日退房和各房間帳單分類，有無分類錯(cuò)誤，如有，及時(shí)糾正；將每份帳單金額分類相加（如：房費(fèi)＋房費(fèi)），核對(duì)夜審所做報(bào)表上各項(xiàng)費(fèi)用是否正確；將所有費(fèi)用相加，匯總成報(bào)表總金額，與收銀員所做繳款表核對(duì)；審查折扣房是否有相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字，且折扣是否相符；審查電腦打印機(jī)的結(jié)帳記錄報(bào)表，看電腦所打印出的結(jié)帳房是否與所有已結(jié)帳單相符，并用筆記