【正文】 進行審簽。3．數(shù)據(jù)處理選擇進入固定資產(chǎn)管理模塊；根據(jù)固定資產(chǎn)類別、品名、使用部門建立明細帳。（五）員工餐廳成本核算程 序標準及服務規(guī)范 同“會計核算”。交經(jīng)理審核；審核無誤后，報送。2．處理 將整理好的發(fā)票與收銀臺傳上的發(fā)票底聯(lián)核對，并裝訂好，以便查詢。3．編制客房日報表將已統(tǒng)計好的客房中各項收入相加，并制成報表；將當日所退外賓房費統(tǒng)計入報表；將報表與帳單，繳款表與電腦報表裝訂在一下，以便查詢；將所編制好的報表送會計一份、經(jīng)理一份；將當日客房各消費記帳明細單訂在一起，以便查詢。（三）審核當日離店退房客帳程 序標準及服務規(guī)范1．審查查夜審是否將當日退房和各房間帳單分類，有無分類錯誤，如有，及時糾正；將每份帳單金額分類相加（如：房費＋房費），核對夜審所做報表上各項費用是否正確；將所有費用相加，匯總成報表總金額，與收銀員所做繳款表核對；審查折扣房是否有相關領導簽字，且折扣是否相符；審查電腦打印機的結帳記錄報表，看電腦所打印出的結帳房是否與所有已結帳單相符，并用筆記本作好記錄；審查團隊月結是否有月結單或陪同簽字，且月結單上所寫房間數(shù)是否與帳單一致；審查客房小酒吧報表上應收酒水，帳單上是否收到，該掛帳部份通過電腦查詢看是否錄入房間。日審（一）審核夜審收入日報（餐廳、茶樓）程 序標準及服務規(guī)范1．審餐廳日報審查夜審是否將餐廳的早、中、晚三餐分開，將各班的帳單分別作帳，將帳單中的食品、酒水、香煙、服務費、其他及折扣分開，如發(fā)現(xiàn)歸類有錯及時改正；審查帳單中的折扣是否有部門或總經(jīng)理簽字且所打折扣是否在授權范圍內(nèi)；審查發(fā)票金額是否與帳單一致，如不符查明原因；查餐廳所做酒水報表與帳單上是否一致，如有差錯要查明原因；將餐廳的點菜單傳餐廳核單人員，具體查單子是否遺漏。（八）下班前的交班工作程 序標準及服務規(guī)范1．準備填寫各班收銀應交金額；按電腦操作系統(tǒng)，將自己的密碼退出電腦系統(tǒng)；整理好各種單據(jù)和辦公用品。（六）審查在住客人預付情況程 序標準及服務規(guī)范1．審查依樓層房間逐一審查預付，結合房間應收日報表，注意同行房，內(nèi)有帳單要加上；預付已超過或所剩預付已不足支付該房一晚房費；該房消費已超或接近各信用卡限額。（四）審核餐廳、茶樓的收入結帳情況，并編制日報程 序標準及服務規(guī)范1．審查仔細審核每份帳單是否與所附原始帳單一致，增減金額、折扣是否有相關人員簽字、是否有VIP號碼；審核收銀員所開發(fā)票與帳單是否一致，注意發(fā)票金額只能等于或小于帳單金額；點菜單（點茶單）的刪除是否有主管以上人員簽字；接待用餐（用茶）是否有宴會通知單或經(jīng)理以上人員簽字；作廢發(fā)票是否三聯(lián)都有。3．歸檔找出客人帳務檔案袋，根據(jù)客人自己填寫的RC單和有效簽名，再次核對帳單上簽名是否一致。夜間核數(shù)（一）接班準備程 序 標準及服務規(guī)范1．著裝簽到按規(guī)定著裝；檢查自己儀表儀容是否符合規(guī)范；打卡簽到，2．接班閱讀值班記錄本，處理未盡事宜。二、會計（一）收入核算程 序標準及服務規(guī)范1．審核原始繳款單據(jù)所有收入繳款憑證金額必須準確，各項目金額必須與總計金額相等；銀行進帳單、現(xiàn)金進帳單、信用卡收入，必須與各營業(yè)點繳款表收入日報表相符，繳款憑據(jù)項目必須填寫正確、齊全；附件必須齊備。2．鑒定人民幣真?zhèn)斡抿炩n器識別人民幣真?zhèn)?；用肉眼觀察、觸摸手感等經(jīng)驗識別人民幣真?zhèn)巍?．選擇帳戶根據(jù)各帳戶結存金額和經(jīng)理指示（大宗開支）選定收支帳戶。做到同等質(zhì)量比價格，同等價格比質(zhì)量，同質(zhì)同價比售后服務。二十、物品采購員 報告上級：物資主管 崗位職責：嚴格按照采購申請單辦理進貨，貫徹多渠道擇優(yōu)進貨的原則，對信譽好的供應商，建立比較穩(wěn)定的關系。要了解本市蔬菜批發(fā)市場的行情，掌握副食、調(diào)料、罐頭的市場供應價格，并注意它們的價格波動和季節(jié)差價，找出其變化規(guī)律，擇時擇優(yōu)進貨。協(xié)助物資主管做好采購工作，服從分配，按時完成領導指派的工作。積極主動、密切加強與工程部各系統(tǒng)的配合，為用戶著想，按時保質(zhì)完成采購任務。了解防疫部門的保管員之各項衛(wèi)生要求。建立、登記庫存物資明細帳，月末與總帳核對。對每月購入和發(fā)出的物品，要分別品名、數(shù)量、金額進行登記，月末編制進、發(fā)、存金額報表，并與財務會計核對。各種物品入庫要嚴格根據(jù)請購單按質(zhì)、按量驗收，認真核對檢查入庫物品的名稱、規(guī)格、型號、單位、數(shù)量、價格、金額，填寫入庫驗收單或收據(jù)，不符合要求的貨物一律拒收，防止多購、漏購，嚴格把好質(zhì)量關。熟悉飯店受理的信用卡及其限額以及支票的正確受理。熟練掌握住店客人、內(nèi)部消費、合同單位客人的掛帳簽單程序，及時將帳單客人聯(lián)交總臺收銀或委托收款。填制代兌外幣日報表。掌握當時住店客人的國籍、流向，為兌換外幣做好準備。交、接班收銀員認真細致地交接應交事項。為住店客人提供快速、準確的結帳服務，熱情、 耐心地解答客人的置疑。全面負責飯店發(fā)票的審核、注銷（銷號）登記工作。處理本部門內(nèi)務（如：部門出勤統(tǒng)計），按經(jīng)理意圖進行質(zhì)管。審核當日離店退房客帳，并編制綜合日報表（客房、餐廳、茶樓、商場日報表）。十二、日審 報告上級：收銀主管崗位職責：審核夜審收入的日報，檢查夜審對食品、酒水、飲料及其它金額各項劃分是否正確，檢查是否存在沒有入帳的收入。負責保管各營業(yè)點、各部門的營業(yè)日報及其附件單據(jù)。審查“每天應收房租明細表”中的房價是否正確，并做出記錄。十一、夜審 報告上級：收銀主管崗位職責：每天對收銀員送審的帳單、原始單，核查數(shù)據(jù)是否準確，收銀員各班次入帳帳單和開房表上的房間號是否輸入正確。進一步方便前臺。銀行拿回各種單據(jù)，根據(jù)當日進帳單和各種匯款單填制記帳憑證。認真填制不同部位所交支票、填寫過程中審核支票各項內(nèi)容是否符合要求，并將收回的支票進行登記日期、單位、支票號碼、金額以供備查。 十、總收銀報告上級：收銀主管崗位職責：每天上班后從前臺拿回前一天所有部位的營業(yè)收入現(xiàn)金交款袋及交款匯總表，逐一與匯總表核對。對計算機房各種在用和備用設備進行維護、管理和保養(yǎng)，以確保網(wǎng)絡的正常運行和使用。對應由計算機房負責的軟件故障進行排除，保證計算機的正常運行。查閱須登記，用后及時歸還。對裝訂成冊的記帳憑證要妥善保管，存放有序，以便查找。保管好有關印章、空白收據(jù)和空白支票。對填錯的支票必須加蓋“作廢”戳記與存根一并保存。在辦理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務時，必須經(jīng)有關權限人員審核簽字方可辦理。保證各種報表數(shù)據(jù)準確，編報及時。根據(jù)日審作出的收入日報表，審核收銀員交款的金額是否入帳；交款憑據(jù)、金額是否準確，然后根據(jù)經(jīng)濟業(yè)務性質(zhì)，正確記入各經(jīng)營部門的收入。積極配合有關部門建立健全各項原始記錄、定額管理、計量等制度，為正確計算成本，加強成本管理提供可靠的基礎。 五、收入、成本、費用核算員 報告上級：會計主管 崗位職責：根據(jù)現(xiàn)行財會制度規(guī)定，正確核算酒店經(jīng)營項目的收入及成本費用。熟練運用操作和管理，隨時了解飯店各類物資日常使用和消耗動態(tài)，合理控制庫存物品的數(shù)量，并督促檢查庫管員做好物資盤點、倉庫存放、清潔衛(wèi)生及安全工作。要熟悉和掌握飯店所需種類物資的名稱、型號、規(guī)格、單價、用途和產(chǎn)地。了解部門物資需求及消耗情況，熟悉各種物資的供應渠道和市場變化情況，做到貨比三家、價廉物美、值價相符和供需心中有數(shù)。能根據(jù)飯店下達的各項經(jīng)濟指標來編制各部門物資消耗定額，為飯店在經(jīng)營上最大限度的創(chuàng)收、最小限度的消耗作好基礎工作。懂英文、熟練掌握計算機操作。按管理權限承擔本職工作內(nèi)的賠償責任。經(jīng)常與信用卡公司取得聯(lián)系，掌握持卡人的信用情況。按規(guī)定分類匯總，填好進帳單及時送銀行。三、收銀主管 報告上級：計財部經(jīng)理 督導下級：總收銀、夜審、日審、各營業(yè)點收銀員 聯(lián)系部門：市場部、餐飲部、客務部 崗位職責：對部門經(jīng)理負責，全面負責各收銀組的協(xié)調(diào)、組織和管理工作。有一定的計算機知識和英語知識。負責工資核算，根據(jù)行政部通知，調(diào)整計算機內(nèi)工資數(shù)據(jù)，進行應付工資帳務處理。了解所使用的微機及其所屬設備的基本性能、使用方法和機房要求。每月準確計算營業(yè)稅金及附加和所得稅，根據(jù)納稅交款書的稅種，仔細填報，送經(jīng)理審核。二、會計主管報告上級：計財部經(jīng)理 督導下級：收入、費用、成本核算員、財務分析員、出納、檔案保管員、計算機管理員聯(lián)系部門：各部門 崗位職責：對部門經(jīng)理負責，負責抓好部門經(jīng)濟核算和財務管理監(jiān)督工作。具有預算管理、資金籌措、收入管理、成本管理、利潤管理等實際工作經(jīng)驗，能制訂和審定各種會計管理制度和財務工作程序。編制并督導本部門工作計劃的實施，組織下屬專業(yè)培訓和工作評估，督促各崗位人員履行職責。負責飯店從采購、收貨到庫房的物流控制，建立適合飯店的物資流程，控制庫存量，提高物資利用率，并負責飯店采購報告、計劃內(nèi)的物品申領的審批和各種合同、協(xié)議以及保險協(xié)議的審核。負責組織飯店的經(jīng)濟核算編制和審核會計和財務報表，并定期向總經(jīng)理提出經(jīng)濟活動分析報告；按規(guī)定時限，及時組織編制財務預算和決算。第一節(jié) 概述計財部是負責飯店財務管理、會計核算、成本核算、財務監(jiān)督及飯店所需各種物料、用品采購供應工作的重要職能部門。第二節(jié) 崗位職責一、計財部經(jīng)理 報告上級：總經(jīng)理 督導下級：會計主管、收銀主管、物資主管 聯(lián)系部門：飯店各部門 崗位職責：對總經(jīng)理負責，全面負責飯店會計核算和財務管理工作。掌握成本和費用水平，研究分析經(jīng)濟活動中存在的問題，提出解決問題的辦法。根據(jù)總經(jīng)理的有關指示，制定或修改飯店財務管理制度。具有飯店管理和經(jīng)濟預算方面的知識，能夠組織飯店的全面經(jīng)濟核算，制訂飯店經(jīng)濟管理制度、財務會計制度和各項工作程序。善于協(xié)調(diào)各個部門之間的關系。按“銀行對帳”模塊功能按日對帳，確保飯店銀行存款余額與銀行對帳單余額一致，并督促查明未達帳項原因。熟悉飯店會計業(yè)務，能熟練處理會計核算事項，定期打印帳表并裝訂整理憑證、帳表，送交帳務檔案處保管。按要求格式對外報送飯店報表，并及時為飯店領導提供企業(yè)的財務信息、資料。任職要求：大學本科以上學歷，年齡35歲以下，助理會計師以上技術職稱，有五年以上會計工作經(jīng)歷，三年以上三星級飯店會計工作經(jīng)驗。能熟練運用會計原則處理會計事務，組織會計核算，定期提交指導意義的成本核算報告。負責處理好飯店受理信用卡業(yè)務過程中發(fā)生的各種問題。每天檢查外匯牌價，確保準確無誤。負責帶領下屬員工嚴格執(zhí)行飯店的各項服務與管理規(guī)章，并負責對下屬員工的培訓和評估。懂得飯店會計知識，取得助會證。熟悉飯店設施設備管理及各部門經(jīng)營特點，具備一定的專業(yè)知識并能組織做好飯店的物資儲備、管理、接納和供應及帳務處理工作。負責編制飯店物資供應計劃和各部門物資消耗定額，報計財部經(jīng)理和總經(jīng)理批準后組織實施，確保各項采購供應任務完成。減少不必要的開支，以有效的資金，保證最大的物資供應。每月初將上月的全部采購任務完成及未完成情況逐項列出報表，呈經(jīng)理和總經(jīng)理審閱。完成經(jīng)理交辦的各項工作。每月認真審核各部門能源消耗數(shù)據(jù)，正確無誤地分攤成本費用。根據(jù)帳簿記錄的成本、費用的有關資料，分析成本、費用的計劃執(zhí)行情況，提出降低成本、費用的途徑及加強成本管理的建議和措施。對每月財務狀況進行分析，做到內(nèi)容真實、數(shù)字準確，數(shù)據(jù)有充分根據(jù)，有對比數(shù)字和原因，有預測。七、出納 報告上級：會計主管　　崗位職責：認真執(zhí)行飯店所制定的一切規(guī)章制度。嚴格控制空白支票的簽發(fā)，必須在支票上定明收款單位名稱、款項的用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額和報銷期限，并由領用支票人在專設登記本上簽字，不得將空白支票交給其它單位或個人簽發(fā)。保管好庫存現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺；保守保險柜保密碼的秘密，每日工作終了鎖好保險柜，保管好鑰匙，不得任意轉交他人。記帳憑證封面項目要填寫完整，印章齊全。積極為各部門提供服務，但不允許將會計檔案拿出辦公室。 九、計算機管理員報告上級：會計主管崗位職責：負責飯店計算機管理網(wǎng)絡各種計算機硬件設備的維護以及財務、人事、物資等后臺管理部門使用的計算機及附加設備的維護、保養(yǎng)。負責對日常各站點損環(huán)的設備進行維修，對自行無法修復的設備應請上級主管批準，送外修理。遵守飯店各項規(guī)章制度。把所有現(xiàn)金類進帳單相加后與實際現(xiàn)金核對相符。把當日收入及其它收入交到銀行進行結匯。為各部位準備找零備用金。按時反映各收款點收款員工作中所出現(xiàn)問題，協(xié)助主管工作。審核在住客人房價及當日住店客人登記帳情況，同時審核客人帳袋里裝的原始單據(jù)是否齊全。對每天稽查出的待查事項及未按規(guī)定辦理的內(nèi)容和數(shù)據(jù)，必須做出詳細稽核報告，并在第二天報財務部日審。完成主管或領班交辦的其它事務工作。審核每日折扣是否按飯店規(guī)定權限執(zhí)行，折扣是否有部門經(jīng)理或總經(jīng)理、副總經(jīng)理的簽字批準，如有不符，應查明原因補上簽字手續(xù)。接待來訪客人及必要的電話記錄。負責飯店促銷費、促銷券的發(fā)放、登記、審核等項工作。與總臺接待處和商務中心等部門的聯(lián)系與配合，密切關注客人的進離店活動及帳務情況，協(xié)助總臺接待人員向超費用或續(xù)住客人催收預付款。熟悉飯店受理的信用卡及其限額以及支票的正確受理。十四、外幣兌換員報告上級：收銀主管崗位職責：準確掌握外匯牌價，核對當時兌換率。負責結算登記當天兌換的各種外匯，并送繳財務部門。 十五、餐廳、茶樓收銀員報告上級：收銀主管崗位職責：根據(jù)餐廳服務員和訂單輸入電腦打印出的帳單為客