【正文】 ，通過(guò)打電話來(lái)要求退房，禮貌問(wèn)清原因，確定準(zhǔn)確結(jié)帳時(shí)間或請(qǐng)其留下電話，并提醒客人應(yīng)退回磁卡和收據(jù)，將打印出的帳單及原始資料放在“未結(jié)帳”檔案柜內(nèi)，并記入交班本上交下一班。手續(xù)與離店結(jié)算相同。12．外幣兌換主動(dòng)、熱情向客人問(wèn)好，問(wèn)清客人房號(hào)；雙手接過(guò)客的外鈔，清點(diǎn)并唱數(shù)，注意真假或是否屬于禁止流通的外幣；將填寫(xiě)的水單雙手遞交客人簽名、寫(xiě)上房號(hào)和護(hù)照號(hào)碼；核實(shí)后將人民幣和水單的第一聯(lián)一并雙手遞給客人，請(qǐng)客人清點(diǎn)；客人認(rèn)定正確后，向客人有禮貌地道別；在接受旅行支票兌換時(shí)，一定要注意初復(fù)簽與水單上的簽名必須一致；‰，13．入帳 每一班完畢后，將當(dāng)班營(yíng)業(yè)款收入，分部門(mén)填寫(xiě)繳款表交財(cái)務(wù)出納處：支票：填好進(jìn)帳單（一式二聯(lián)）；信用卡：按信用卡的各類分類統(tǒng)計(jì)；現(xiàn)金：按各部門(mén)的費(fèi)用準(zhǔn)確填入繳款表；繳款表一式二聯(lián)，一聯(lián)給日審、一聯(lián)留存。2．接班準(zhǔn)備備齊小鈔、發(fā)票、帳單、打印紙等結(jié)帳用品；檢查收銀臺(tái)的設(shè)施設(shè)備是否運(yùn)轉(zhuǎn)正常。（三）餐費(fèi)現(xiàn)付客人結(jié)帳程 序標(biāo)準(zhǔn)及服務(wù)規(guī)范1．核算 根據(jù)服務(wù)員傳來(lái)的酒水單、點(diǎn)菜單錄入電腦相應(yīng)欄目，將手工加計(jì)金額與電腦記錄核實(shí)一致后，打印出帳單，請(qǐng)服務(wù)員送交客人確認(rèn)簽字。國(guó)外卡：將卡號(hào)和有效期報(bào)予總臺(tái)收銀處，請(qǐng)總臺(tái)收銀處在外卡EDC機(jī)上授權(quán)；刷卡；在簽購(gòu)單上填寫(xiě)消費(fèi)金額及授權(quán)號(hào)碼；請(qǐng)客人簽字，并與信用卡背面的簽名核對(duì)一致；將信用卡回單、發(fā)票、信用卡請(qǐng)服務(wù)員送交客人。（六）下班前交班工作程 序標(biāo)準(zhǔn)及服務(wù)規(guī)范1．準(zhǔn)備收拾整理好各自的結(jié)帳用具、發(fā)票；將單據(jù)歸檔，妥善保管。第四節(jié) 部門(mén)規(guī)章制度 為了貫徹國(guó)家政策、法令，執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)飯店財(cái)務(wù)管理和監(jiān)督，提高企業(yè)效益，依據(jù)是國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)制度和財(cái)政部制定的《旅游、飲食服務(wù)企業(yè)會(huì)計(jì)制度》特制定本制度。 （二）計(jì)劃性： 飯店的財(cái)務(wù)計(jì)劃根據(jù)總經(jīng)理對(duì)飯店經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的規(guī)劃，結(jié)合有關(guān)主管部門(mén)的要求，以及計(jì)劃期內(nèi)的客源、貨源、內(nèi)外價(jià)格等變化情況，經(jīng)過(guò)客觀的分析和科學(xué)的推斷審定，體現(xiàn)科學(xué)性和先進(jìn)性。 會(huì)計(jì)記帳采用借貸記帳法。 四．債權(quán)、債務(wù)的管理： 本著盡量減少債權(quán)，適度地有計(jì)劃地保持一定債務(wù)的策略和準(zhǔn)備，及時(shí)地催收應(yīng)收款項(xiàng)，有計(jì)劃地安排債務(wù)的清算工作。不得坐支營(yíng)業(yè)收入款，更不得借予私人使用，違者作挪用公款處理；5．飯店各部門(mén)使用的發(fā)票、收據(jù)或定額票證，由計(jì)財(cái)部統(tǒng)一聯(lián)系印刷，并負(fù)責(zé)管理發(fā)放，未經(jīng)計(jì)財(cái)部同意，擅自印制或購(gòu)買(mǎi)收據(jù)者，從嚴(yán)追究責(zé)任；6．出納人員要支持每天盤(pán)點(diǎn)制度，日清日結(jié)，保證帳款相符。收銀員、采購(gòu)員調(diào)動(dòng)工作崗位，要在三天內(nèi)清還業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金；9．誤餐費(fèi)、夜餐費(fèi)的發(fā)放由部門(mén)經(jīng)理審查，報(bào)行政部核定，不得擅自擴(kuò)大發(fā)放范圍；10．職工醫(yī)藥費(fèi)報(bào)銷(xiāo)按飯店有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。4．正確填制、使用銀行統(tǒng)一的各種收付專用票據(jù)，如實(shí)填寫(xiě)來(lái)源和支付用途，自覺(jué)接受銀行的檢查、監(jiān)督。7．不準(zhǔn)發(fā)放空白支票，但考慮到飯店的實(shí)際情況，為了方便有關(guān)業(yè)務(wù)人員，準(zhǔn)許發(fā)放半空白支票（填有時(shí)間和用途）。 六、采購(gòu)、驗(yàn)收、倉(cāng)庫(kù)物料的管理　　（一）物資采購(gòu)管理： 1．采購(gòu)計(jì)劃的編制： 年度計(jì)劃，在每年年末之前，計(jì)財(cái)部經(jīng)理負(fù)責(zé)組織，各部門(mén)經(jīng)理共同參與編制次年的經(jīng)營(yíng)所需物資供應(yīng)計(jì)劃。 4．采購(gòu)的范圍和內(nèi)容：酒店所有物資必須由計(jì)財(cái)部統(tǒng)一采購(gòu)（含經(jīng)營(yíng)性和非經(jīng)常性物資）；各部門(mén)應(yīng)急用物品的采購(gòu)，在100元以內(nèi)的可由部門(mén)經(jīng)理批準(zhǔn)購(gòu)買(mǎi)；凡屬有關(guān)廣告、制做宣傳品的物資或印刷品，由市場(chǎng)部提計(jì)劃交計(jì)財(cái)部審查。電池、零星購(gòu)藥品、接待用煙、茶等由行政部兼管； 4. 倉(cāng)庫(kù)必須指定專人登記倉(cāng)庫(kù)帳，對(duì)每月購(gòu)入和發(fā)出的物品要分別品名、數(shù)量進(jìn)行登記，月末進(jìn)、發(fā)、存（報(bào)表）金額要與會(huì)計(jì)帳一致； 5. 凡入庫(kù)的物品，為做到帳實(shí)相符，除分別先后存放外，還要在貨架處（堆放處）設(shè)卡登記。 物資的計(jì)價(jià)： 各種物資（存貨）按實(shí)際成本記帳，實(shí)際成本應(yīng)包括：價(jià)—指進(jìn)貨發(fā)票所開(kāi)列的貨款實(shí)際金額；地運(yùn)雜費(fèi)—包括運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、保管費(fèi)、保險(xiǎn)等；運(yùn)輸途中的合理?yè)p耗；大宗貨物的市內(nèi)運(yùn)輸費(fèi)；按規(guī)定應(yīng)由買(mǎi)方支付的稅金；酒店采用先進(jìn)先出法計(jì)價(jià)—即先入庫(kù)的存貨先發(fā)出，第一批入庫(kù)物資發(fā)完后，再發(fā)第二批，按順序計(jì)算出存貨的實(shí)際成本。如：棉織品、機(jī)電設(shè)備、各種器材、家俱、用具等物資； 7．其他物品： 旅客贈(zèng)送的禮品、旅客遺丟（不能歸還者）物品、揀拾東西、退還贓物等。 ，使用部門(mén)應(yīng)做好維修保養(yǎng)工作，保證設(shè)備的正常運(yùn)行，充分發(fā)揮其效能，延長(zhǎng)其壽命。固定資產(chǎn)報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)后報(bào)銷(xiāo)，并按規(guī)定的財(cái)產(chǎn)手續(xù)處理；低耗品報(bào)部門(mén)經(jīng)理批準(zhǔn)后經(jīng)計(jì)財(cái)部審核報(bào)銷(xiāo)。七、成本費(fèi)用的管理（一）成本的構(gòu)成內(nèi)容：1．客房成本：主要指客房?jī)?nèi)為客人提供的一次性消耗用品，包括文具、印刷品、鮮花、水果、咖啡、衛(wèi)生間用品、迷你吧及大堂吧的酒水和清潔劑等；2．餐飲成本：主要指食品的原材料、輔料、配料、調(diào)料的進(jìn)價(jià)；3．茶樓成本：指各種茶葉、配料的進(jìn)價(jià)。包括辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、教育經(jīng)費(fèi)、電話費(fèi)、勞動(dòng)保險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、養(yǎng)老保險(xiǎn)、管理人員薪金及福利費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、勞動(dòng)推廣費(fèi)、開(kāi)辦費(fèi)、低值易耗品、折舊費(fèi)、修理費(fèi)、房產(chǎn)稅、印花稅、車(chē)船使用稅、能源費(fèi)等。在飯店現(xiàn)有條件下為賓客提供一定量的服務(wù)所應(yīng)消耗的物資數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)。（五）費(fèi)用的管理：1．管理費(fèi)、營(yíng)業(yè)費(fèi)由飯店經(jīng)營(yíng)者直接控制使用；（1）財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用核算、分析與控制；（2）行政部負(fù)責(zé)各類人員的勞動(dòng)生產(chǎn)率、勞動(dòng)工資計(jì)劃、員工服裝標(biāo)準(zhǔn)制定。（二）會(huì)計(jì)組負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)憑證、帳薄、報(bào)表的裝訂、立卷、編制目錄等，并統(tǒng)一按國(guó)家檔案局的要求辦。（六）會(huì)計(jì)檔案保管期滿，由會(huì)計(jì)組提出銷(xiāo)毀意見(jiàn)，并編制銷(xiāo)毀清冊(cè)，報(bào)經(jīng)總經(jīng)理、主管部門(mén)同意后方能銷(xiāo)毀，其銷(xiāo)毀的清單永久保存。（三）任何人查閱有關(guān)合同，均要經(jīng)店級(jí)經(jīng)理同意。合同的管理（一）凡屬于經(jīng)營(yíng)或維修、改造合同，須將草擬合同文本交計(jì)財(cái)部審核，由總經(jīng)理或副總經(jīng)理代表飯店對(duì)外簽約，生效的合同由計(jì)財(cái)部保管，并監(jiān)督其實(shí)施。（四）會(huì)計(jì)組設(shè)薄登記會(huì)計(jì)檔案的調(diào)閱情況，登記內(nèi)容包括調(diào)閱日期；調(diào)閱人工作單位或部門(mén)、姓名；調(diào)閱檔案名稱、調(diào)閱理由、歸還日期。按照外管局和有關(guān)部門(mén)的規(guī)定，把當(dāng)月外匯收支情況報(bào)送有關(guān)部門(mén)。3．財(cái)務(wù)部：定期（按月）對(duì)各項(xiàng)營(yíng)業(yè)成本進(jìn)行分析。（五）成本的管理1．客房部：負(fù)責(zé)物料用品消耗定額的制定（物料消耗），即根據(jù)飯店實(shí)際情況制定客房出租每間其包括：1．支付給員工的工資、獎(jiǎng)金、各項(xiàng)工資性津貼（加、夜班）費(fèi)以及按工資總額計(jì)提的福利費(fèi)等；2．水、電、氣、運(yùn)輸費(fèi)、廣告費(fèi)、郵電、通訊費(fèi)；在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的物資消耗修理費(fèi)；零星物品、低值易耗品的攤銷(xiāo)；裝飾費(fèi)攤銷(xiāo)、固定資產(chǎn)折舊費(fèi)及差旅費(fèi)、工作餐費(fèi)、服裝費(fèi)、報(bào)刊雜志費(fèi)、交通費(fèi)、促銷(xiāo)費(fèi)等。借用物品損壞要照價(jià)賠償，租借物品要及時(shí)催收，不能保留作長(zhǎng)期使用，更不能轉(zhuǎn)租轉(zhuǎn)借。并由財(cái)產(chǎn)管理部門(mén)憑賠償單填寫(xiě)“財(cái)產(chǎn)報(bào)廢報(bào)告單”交會(huì)計(jì)組據(jù)以銷(xiāo)帳； ； 3．倉(cāng)庫(kù)財(cái)產(chǎn)：、物資，一律要辦理入庫(kù)手續(xù)，發(fā)出時(shí)則列支有關(guān)部門(mén)的費(fèi)用，并作為在用財(cái)產(chǎn)處理，凡屬備用、多余及機(jī)動(dòng)部分，應(yīng)集中存放由倉(cāng)庫(kù)保管；，各類財(cái)產(chǎn)按規(guī)定分類，分別獨(dú)立立帳，控制庫(kù)房的進(jìn)、發(fā)、存數(shù)量，憑入庫(kù)、領(lǐng)料、調(diào)撥單據(jù)及時(shí)登記財(cái)產(chǎn)帳。以上物品不得隱瞞不交或私自留用，個(gè)別部門(mén)需用物品，須經(jīng)店級(jí)經(jīng)理批準(zhǔn)后到庫(kù)房領(lǐng)取，并轉(zhuǎn)入零星物品（無(wú)價(jià)保管品）帳戶處理。即：?jiǎn)挝粌r(jià)值在2000元以下，50元以上為低值易耗品。 （四）物料的管理 飯店倉(cāng)庫(kù)采取永續(xù)盤(pán)存制，每月終根據(jù)帳面結(jié)存盤(pán)點(diǎn)實(shí)物，如發(fā)現(xiàn)多出或短少，立即查明原因。 （二）物資驗(yàn)收管理： 1．驗(yàn)收程序： A．檢查收到的入庫(kù)單、發(fā)票是否屬計(jì)劃采購(gòu)之列；　　B．檢查發(fā)票上標(biāo)明的數(shù)量是否與原請(qǐng)購(gòu)單一致；　　C．檢查發(fā)票所列單價(jià)是否與請(qǐng)購(gòu)單一致；　　　D．檢查實(shí)際到貨的數(shù)量是否和發(fā)票相符；　　E．逐項(xiàng)逐件檢查貨物的質(zhì)量；　　F．貨物驗(yàn)收后，驗(yàn)收人員待簽收入庫(kù)單，完成驗(yàn)收手續(xù)，如果沒(méi)有驗(yàn)收人員簽證，財(cái)務(wù)部不予報(bào)銷(xiāo)。 月度計(jì)劃，每月25日前，各業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)下月所需使用的物資，填制部門(mén)申購(gòu)計(jì)劃表送計(jì)財(cái)部審核，計(jì)財(cái)部通過(guò)倉(cāng)庫(kù)了解各部門(mén)所需物資的現(xiàn)有庫(kù)存量，在能夠保證供應(yīng)的前提下刪減暫不需采購(gòu)的數(shù)，將倉(cāng)庫(kù)提供的下月需補(bǔ)充庫(kù)存的物資，按品名、數(shù)量列入月申購(gòu)計(jì)劃中（大宗物資庫(kù)存量不得超過(guò)半年的用量，一般物品存量為3個(gè)月），再根據(jù)歷史價(jià)格，結(jié)合市場(chǎng)行情及資金情況核定價(jià)格和采購(gòu)數(shù)量，報(bào)總經(jīng)理審批2．日常物資申購(gòu)：餐飲部酒水、飲料、水果、鮮花、香煙、奶粉申購(gòu)表由廚師長(zhǎng)、經(jīng)理簽字后直接送計(jì)財(cái)部；對(duì)單項(xiàng)食品采購(gòu)價(jià)格超過(guò)500元的需報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)簽字后方能安排采購(gòu)；因經(jīng)營(yíng)管理需要臨時(shí)購(gòu)置零星物品，各部門(mén)經(jīng)理可在100元以下自行審批決定，交計(jì)財(cái)部采購(gòu)。一出支票要在五天內(nèi)報(bào)帳，無(wú)故拖延報(bào)帳時(shí)間者，在未清已領(lǐng)支票前，財(cái)務(wù)人員有權(quán)不予發(fā)放。6．出納人員要認(rèn)真復(fù)核銀行收支憑證，序時(shí)登記現(xiàn)金日記帳。2．酒店各存款戶（含外幣），計(jì)財(cái)部有責(zé)任經(jīng)常掌握各戶的存款情況，合理調(diào)度和使用資金，做好用款計(jì)劃。 （二）支出及現(xiàn)金支付：1．建立事前審核制度，所有現(xiàn)金報(bào)銷(xiāo)憑證要經(jīng)有關(guān)負(fù)責(zé)人審核簽字后，出納才予付款；2．嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，300元以內(nèi)的零星開(kāi)支付現(xiàn)金或現(xiàn)金支票，300元以上的使用轉(zhuǎn)帳支票或通過(guò)銀行劃轉(zhuǎn)（信匯、電匯、托收、匯票）；3．凡報(bào)銷(xiāo)憑證均應(yīng)有經(jīng)辦人、批準(zhǔn)人簽名，并說(shuō)明事由。 （三）經(jīng)營(yíng)部門(mén)應(yīng)對(duì)本部門(mén)的債權(quán)清算負(fù)責(zé)，債權(quán)產(chǎn)生的部門(mén)應(yīng)由本部門(mén)組織力量，負(fù)責(zé)及時(shí)催收； （四）債權(quán)、債務(wù)原則上每月結(jié)算一次，對(duì)應(yīng)收款催收確有困難的要向分管領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)部報(bào)告，及時(shí)采取措施，盡力避免呆帳壞帳的產(chǎn)生。會(huì)計(jì)人員（包括各部門(mén)核算員）應(yīng)遵循上述原則，不得提前結(jié)帳，要正確使用“預(yù)提費(fèi)用”、“待攤費(fèi)用”科目。開(kāi)辦費(fèi)、裝飾費(fèi)等遞延資產(chǎn)采用均攤法，攤銷(xiāo)期限不得低于5年。飯店實(shí)行獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧、依法納稅的經(jīng)營(yíng)模式。3．交班向下一班收銀員口頭交待需要幫助處理的問(wèn)題和未盡事項(xiàng)；向領(lǐng)班、主管簡(jiǎn)要匯報(bào)本班情況。 （五）填寫(xiě)繳款表和電腦打印日?qǐng)?bào)表程 序標(biāo)準(zhǔn)及服務(wù)規(guī)范1．入帳、出報(bào)表 將當(dāng)日營(yíng)業(yè)收入分別做入報(bào)表：現(xiàn)金收入入帳： 將收取的現(xiàn)金準(zhǔn)確填入現(xiàn)金營(yíng)業(yè)收入；住店客人簽單消費(fèi)入帳： 將所有簽單的帳單匯總填入住店客人收入；月結(jié)、接待用餐入帳： 將月結(jié)帳單和接待用餐帳單分別匯總后，填入月結(jié)接待用餐收入欄中，接待用餐按消費(fèi)的70％做入報(bào)表；將當(dāng)班所有收入進(jìn)行匯總（晚班收銀員匯總當(dāng)日總收入）；電腦打印當(dāng)班收入報(bào)表（晚班收銀員打印當(dāng)班收入、全天酒水收入、全天營(yíng)業(yè)收入報(bào)表）。支票付款：確認(rèn)轉(zhuǎn)帳支票是本市的；檢查支票印簽章是否清晰，有無(wú)付款帳號(hào)、開(kāi)戶行名稱；按帳單金額，準(zhǔn)確填寫(xiě)，大小定準(zhǔn)確，不涂改；將支票存根和發(fā)票、帳單，通過(guò)服務(wù)員一并交予客人，請(qǐng)客人在支票背面簽上聯(lián)系人姓名、電話和身份證號(hào)碼，以便事后查找。（二）團(tuán)隊(duì)客人用餐結(jié)帳程 序標(biāo)準(zhǔn)及服務(wù)規(guī)范1．開(kāi)單 將餐廳服務(wù)員開(kāi)出的餐單與接待通知單核對(duì)，確認(rèn)規(guī)格、標(biāo)準(zhǔn)、人數(shù)等準(zhǔn)確無(wú)誤。15．交班將本人的密碼退出電腦系統(tǒng)，再次核對(duì)一下磁卡是否都如數(shù)退還總臺(tái)，已退房的房間號(hào)碼是否都通知房務(wù)中心及總機(jī)；收拾整理好本人的收據(jù)、發(fā)票等；填寫(xiě)需要下一班處理的問(wèn)題及當(dāng)天工作重要事項(xiàng)和未盡事項(xiàng)，簽字確認(rèn)；口頭交待需要下一班幫助處理的問(wèn)題和未盡事項(xiàng)；做好環(huán)境衛(wèi)生工作，簽離打卡換裝下班。同時(shí)記入交班本，同下一班進(jìn)行書(shū)面交待。根據(jù)總臺(tái)接待傳遞過(guò)來(lái)的開(kāi)房數(shù)，確認(rèn)無(wú)誤后，用手工做一份該團(tuán)房費(fèi)結(jié)帳清單，請(qǐng)陪同簽字確認(rèn)，如果是現(xiàn)付就請(qǐng)陪同馬上付清，現(xiàn)金、支票、信用卡均可；如果是月結(jié)，收銀員必須認(rèn)真審核，陪同出示的月結(jié)單、團(tuán)名、房間數(shù)、抵離時(shí)間等必須與實(shí)際一致；如果是匯款，就直接請(qǐng)陪同簽字，并把帳單通過(guò)夜審、日審傳到財(cái)務(wù)組。在住客確認(rèn)后的帳單上所屬付費(fèi)方式處打“√”，將發(fā)票和帳單裝訂在一起、住客消費(fèi)記帳單裝訂好，電腦作最后結(jié)帳確認(rèn)。問(wèn)清客人是否需要發(fā)票。問(wèn)清客人是否需要手工發(fā)票。將帳單雙手呈給客人，請(qǐng)客人確認(rèn)簽名；客人確認(rèn)無(wú)誤后，問(wèn)清客人的付費(fèi)方式即開(kāi)始收款。收取支票方法：確認(rèn)支票是否是本市的、章是否清晰；帳號(hào)、開(kāi)戶行有否；支票書(shū)寫(xiě)是否正確；切記在支票背面空白處寫(xiě)上送票人證件號(hào)碼、電話、聯(lián)系人，以便事后查找；開(kāi)收據(jù)，雙手呈給客人，把支票放在支票夾里，妥善保管。2．收取預(yù)付金收取現(xiàn)金預(yù)付的方法：訂住房時(shí)間、每間每天收取200％的押金標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算出總金額，然后告訴客人應(yīng)付多少現(xiàn)金；雙手接過(guò)客人所付的現(xiàn)金，清點(diǎn)正確并當(dāng)客人面唱數(shù)，注意鑒別錢(qián)幣真?zhèn)?；將開(kāi)好的押金收據(jù)雙手呈給客人，并禮貌提醒客人注意保存，退房結(jié)帳時(shí)將收回。十、前臺(tái)收銀（一）班前準(zhǔn)備程 序標(biāo)準(zhǔn)及服務(wù)規(guī)范1．著裝簽到按規(guī)定著裝；檢查本人儀容儀表是否符合規(guī)定；打卡簽到。九、驗(yàn)貨庫(kù)管程 序標(biāo)準(zhǔn)及服務(wù)規(guī)范1．驗(yàn)收入庫(kù)根據(jù)當(dāng)月的采購(gòu)計(jì)劃單，準(zhǔn)備好驗(yàn)貨工具和單據(jù)；對(duì)已到貨物的質(zhì)量、數(shù)量、規(guī)格進(jìn)行檢查驗(yàn)收；貨物驗(yàn)收合格后，根據(jù)發(fā)票的名稱、規(guī)格、型號(hào)、單位、數(shù)量、價(jià)格、金額填寫(xiě)入庫(kù)驗(yàn)收單；對(duì)不符合要求的貨物一律拒收。2．裝訂、登記、存檔將已經(jīng)整理、分冊(cè)的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳薄加裝封皮；將裝訂線加封條并在騎縫處加蓋名章；逐冊(cè)登記，做到時(shí)間、戶名（科目）及冊(cè)數(shù)號(hào)齊全；放入專用檔案柜妥善保管。4．清帳 定期進(jìn)行往來(lái)清理，根據(jù)客觀實(shí)際情況仔細(xì)分析，督促結(jié)帳。月終結(jié)帳，與庫(kù)房保管員核對(duì)數(shù)據(jù)；編制庫(kù)存物資月報(bào)表，并打印。庫(kù)存物資明細(xì)核算和管理程序標(biāo)準(zhǔn)及服務(wù)規(guī)范 對(duì)所有物資購(gòu)入、發(fā)出的各種單據(jù)