【正文】 項目管理模塊中進(jìn)行處理。但是集成的影響還沒有結(jié)束。另外，在系統(tǒng)里可以設(shè)定相應(yīng)的容差，容差的目的是使微小的差異不干擾總體業(yè)務(wù)的執(zhí)行。我們用兩個情景具體說明： 集成的系統(tǒng)假設(shè)某集團(tuán)公司的財務(wù)部下設(shè)四個部門：計劃部、資金管理部、投資部、會計部，而圖當(dāng)中的圓圈代表業(yè)務(wù)部門。對于某些行業(yè)特定的功能，mySAP 商務(wù)套件的核心是mySAP ERP。其中運營層面中分為以下幾大塊內(nèi)容：物流管理(LO)、財務(wù)管理(FI)、人力資源(HR)和跨模塊組件(CA).圖4 是運營層面的模塊一覽。SAP 系統(tǒng)會自動進(jìn)行“三單”匹配的校驗。所以說SAP的財務(wù)控制是貫穿業(yè)務(wù)流程的，而不只是在會計入帳時同時，發(fā)票一旦校驗通過，一般將在中短期內(nèi)被支付，所以這筆業(yè)務(wù)對于資金部的資金安排是有影響的。所以采購訂單在集成的系統(tǒng)里成為了一個項目中某項作業(yè)的執(zhí)行手段，在項目里進(jìn)行管理。而只有這樣的深度和廣度才能夠支撐一個大型企業(yè)公司總部靈敏的業(yè)務(wù)流程和全過程的有效管理。在介紹方案之前，我們首先介紹一下SAP 固定資產(chǎn)的組織結(jié)構(gòu)。資產(chǎn)管理的另一個組織結(jié)構(gòu)就是資產(chǎn)分類，比如我們可以按廠房和建筑物，機(jī)器設(shè)備，車輛等定義資產(chǎn)分類。而US GAAP 的折舊區(qū)域不更新總帳。當(dāng)出具報表時，圖6 中左邊方框中的科目屬于中國的資產(chǎn)負(fù)債表，中間方框中的科目應(yīng)用于中國的損益表，右邊方框中的科目應(yīng)用于中國的利潤分配表。自動記帳和并行帳在上文中我們從一個場景來看集成，也包括了自動記帳。整體流程如下圖2所示：首先，在自動付款執(zhí)行的時候，系統(tǒng)根據(jù)操作員（如：應(yīng)付帳會計）輸入的選擇性條件，比如會計員，供應(yīng)商種類，日期，付款方式等，從系統(tǒng)中采集供應(yīng)商主數(shù)據(jù)中的相關(guān)信息，信息包括付款條款（如30 天到期 2％現(xiàn)金折扣；60 天凈到期等等）、付款方式（如支票、匯票等）、開戶銀行（供應(yīng)商和本公司的開戶銀行），是否凍結(jié)付款等。另一方面付款數(shù)據(jù)被送入付款媒介程序，實際付款。另一個控制點放在付款清單上面（圖2 中黃色的箭頭2），應(yīng)付帳會計編輯完付款建議后，也需要經(jīng)過審核。對這個風(fēng)險的控制手段在SAP 中稱為“敏感字段的控制”。圖 5 總帳中的組織結(jié)構(gòu)同時，總帳中還有另一種組織結(jié)構(gòu)－業(yè)務(wù)范圍。會計憑證圖9 是超級權(quán)限用戶可以看到的SAP 標(biāo)準(zhǔn)前臺操作菜單，我們看到在總分類帳中憑證輸入和憑證的維護(hù)是其中的重要內(nèi)容。如果不同的公司使用各自的SAP 系統(tǒng)，也就是分布式的環(huán)境下，可以使用這個功能來實現(xiàn)科目的管理。這樣系統(tǒng)在做定期處理時，如月結(jié)時就會自動生成相關(guān)的憑證。在右下方我們還可以看到這些任務(wù)的狀態(tài)。操作和維護(hù)指對于科目或憑證的多種操作方法。SAP 中根據(jù)不同的業(yè)務(wù)將憑證類型更加細(xì)化了。每家公司代碼可以決定是所有的憑證類型共用一個大流水號，還是每個憑證類型有自己的流水號。圖17 會計期間設(shè)定如圖17 所示，國內(nèi)的公司可以使用12 個自然月加4 個特殊期間的會計期間定義。這樣只要通過配置就可以很方便地實現(xiàn)了這種會計期間的設(shè)定，而對于標(biāo)準(zhǔn)功能不能支持而要依靠二次開發(fā)的軟件來說，像會計期間的定義屬于很底層的定義，開發(fā)和修改的量將相當(dāng)大。在每張憑證中會同時折算成三中平行的本位幣。和會計科目不同的是，客戶信息的維護(hù)還有一個層次－銷售區(qū)域?qū)?。這里展示這個屏幕是說明在SAP 中直接用客戶的編碼進(jìn)行帳務(wù)的處理，也就是說如果一個分錄是 借：應(yīng)收帳款－客戶明細(xì) 貸：銷售收入，客戶明細(xì)這條分錄行是直接用客戶編碼錄入的，也就是圖19 中紅色箭頭所指的地方。而對于其他的業(yè)務(wù)，比如預(yù)收帳款，應(yīng)收票據(jù)我們定義“特別總帳標(biāo)志”，比如“A”指預(yù)收帳款業(yè)務(wù)，“B”指應(yīng)收票據(jù)業(yè)務(wù)，系統(tǒng)根據(jù)業(yè)務(wù)輸入時的“特別總帳標(biāo)志”直接記錄到相關(guān)的總帳中。對于業(yè)務(wù)和客戶相似的公司信用可以統(tǒng)一管理。如圖中400,000, 250,000和250,000。那么新的這張訂單將被凍結(jié)，銷售員無法要求發(fā)貨。催款函的格式可以自由定義，系統(tǒng)可以動態(tài)的獲取相關(guān)信息，包括地址、未清項目、負(fù)責(zé)人等。此外，應(yīng)收帳款其他的功能，比如帳齡分析，自動計提壞帳準(zhǔn)備，重分類調(diào)整，匯兌損益等等不再詳述。和客戶不同的是對于和采購相關(guān)的供應(yīng)商信息，在SAP中是在“采購組織層”來維護(hù)的，具體參見采購模塊的功能介紹。33 / 33。員工費用核算員工費用的核算，包括差旅費的管理，在SAP 系統(tǒng)中用“差旅管理”來實現(xiàn)。所以下文只做簡要介紹。A集團(tuán)企業(yè)A集團(tuán)企業(yè)對XX 農(nóng)資公司限定的還款期為一個月，逾期最大未清項目的百分比為15％，截止到2 月13 日，前兩項應(yīng)收帳款的帳齡已超過一個月，%,超過了規(guī)定的15％。同樣一個客戶在其他信用控制范圍（如“中下游信用范圍”、“基地公司信用范圍”）中相關(guān)的信息的信用控制是不同的。特別總帳標(biāo)志還可以用來核算表外業(yè)務(wù)，比如“預(yù)收款請求”是要求該客戶預(yù)付帳款的請求單，不是復(fù)式記帳的分錄，是一筆單邊的憑證，它會在客戶預(yù)付貨款時被清帳。銷售區(qū)域是指銷售組織、分銷渠道和產(chǎn)品組的一個組合。sap進(jìn)階系列(5)：第一篇：財務(wù)總覽之總賬、應(yīng)收和應(yīng)付 ( 3） 假設(shè)A集團(tuán)企業(yè)在泰國有一個子公司,按照當(dāng)?shù)匾?guī)定需要用泰株作為本位幣,但是它的報表需要以人民幣和美元上報到公司總部公司進(jìn)行報表合并和管理。對于國外的分支，可以定義其他會計年度變式，比如每年3 月31 日為會計年度的終結(jié)，按自然月定義期間，也就是說4 月1 日到4 月30 日是期間1，3 月1 日到3 月31 日是期間12。會計期間在我們國家，會計年度和會計期間是固定的。企業(yè)也可以根據(jù)自己的業(yè)務(wù)需要自定義憑證類型。SAP 的信息系統(tǒng)具有一些特點，比如“鉆取”的方式或稱為“穿透”的方式，即可以進(jìn)行多維的分析和不斷深入的挖掘，直至進(jìn)入原始憑證，這在“獲利能力分析”章節(jié)中會有介紹。暫存：憑證編制過程中的暫時保存。當(dāng)然SAP的快速結(jié)帳，除了這些工具外，最主要還是源自于它的集成特性。樣本憑證是一張完整的憑證，但它有專門的編號而且不過帳，我們通過復(fù)制這張憑證并做修改來簡化憑證的輸入。可以參考樣本科目來建立正式的科目，它是作為科目管理的模板。比如帳務(wù)的管理很清晰，是對帳和核對的強(qiáng)有力的工具。已經(jīng)付款的發(fā)票和付款行本身用綠燈顯示，我們稱為“已清項”， 還未付款的發(fā)票用紅燈顯示，我們稱為“未清項”。圖 10 SAP總帳憑證對于SAP 憑證輸入和憑證管理來說，有一個基本概念需要解釋，那就是“清帳”。我們可以看到其中包含了憑證抬頭、憑證行項目和簡化操作輔助功能等部分。在SAP 中，會計科目的控制信息分了兩個層次來進(jìn)行管理－會計科目表層和公司代碼層。公司代碼偏重的是對外的會計核算