某公司采購管理規(guī)定(完整版)
【正文】 齊的，財務(wù)部有權(quán)拒絕受理。審核要點： （ 1）采購物品的名稱、規(guī)格型號是否與《請購單》、供應(yīng)商出具的票據(jù)（收據(jù)）、《入庫單》所列明的名稱、規(guī)格型號一致； （ 2）《入庫單》上質(zhì)檢、倉庫經(jīng)辦人員是否簽證齊全； （ 3）供應(yīng)商出具的票據(jù)（收據(jù)）是否符合稅法及本公司財務(wù)制度規(guī)定； （ 4）采購數(shù)量是否突破采購計劃、采購價格是否高于計劃控制價、是否屬于當(dāng)月的采購物資。 一、計劃管理 采購部應(yīng)根據(jù)公司財務(wù)部核定的當(dāng)月可供應(yīng)資金計劃數(shù)，生產(chǎn)部確定的生產(chǎn)計劃中《請購單》（包括其他業(yè)務(wù)、管理部門），根據(jù)市場供求狀況及行情，編制綜合采 購計劃，并分解落實到采購經(jīng)辦人。采購物資進(jìn)廠時，由采購經(jīng)辦人填開《入庫單》經(jīng)質(zhì)檢部門檢驗合格后，由倉庫點數(shù)入庫并登記庫存臺賬。 應(yīng)付賬款掛賬手續(xù)按照以下規(guī)定辦理： （ 1）由采購經(jīng)辦人填寫《賒銷采購掛帳申請單》一式兩聯(lián)，連同《請購單》、《入庫單》報送經(jīng)辦會計審核，經(jīng)審核無誤后報送財務(wù)部經(jīng)理復(fù)審，復(fù)審結(jié)果經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理簽字后，一聯(lián)退采購經(jīng)辦人備查，一聯(lián)由經(jīng)辦會計入帳核算。 第一聯(lián)存根聯(lián) 采購部留存； 第二聯(lián)財務(wù)聯(lián) 報財務(wù)部，作為記賬的依據(jù)； 第三聯(lián)倉庫聯(lián) 留倉庫，作為記載增加庫存物資、記載庫存臺賬的依據(jù)； 第四聯(lián)客戶聯(lián) 交客戶，作為結(jié)算貨款的依據(jù)。 應(yīng)付賬款付款手續(xù)按照以下規(guī)定辦理： （ 1）在規(guī)定付款期由采購經(jīng)辦人向供貨商收取票據(jù)及《入庫單》客戶聯(lián)，經(jīng)初審無誤后填寫《采購付款申請單》連同供貨商出具的票據(jù)及《入庫單》客戶聯(lián)報送經(jīng)辦會計審核，經(jīng)審核無誤后報送財務(wù)部經(jīng)理復(fù)審，總經(jīng)理（董事長）審批。 采購經(jīng)辦人對供貨商出具的票據(jù)及《入庫單》，經(jīng)初審無誤后填寫《采購付款申請單》連同供貨商出具的票據(jù)及《入庫單》客戶聯(lián)報送經(jīng)辦會計初審，經(jīng)審核無誤后報送財務(wù)部經(jīng)理復(fù)審、總經(jīng)理（董事長）審批。 中國最大的管理資源中心 (大量免費資源共享 ) 第 1 頁 共 10 頁 某公司采購管理規(guī)定 為規(guī)范采購部經(jīng)辦人員的工作行為，規(guī)范公司物流系統(tǒng)工作程序特制定本規(guī)定。
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