公司理財?shù)谑逭聀pt課件(完整版)
【正文】 的利率比名義利率高的越多 。 ? 其它貨幣市場工具 ⑴ 短期國庫券：是指由政府財政償還的期限不超過一年的純貼現(xiàn)債券 ， 其流動性較強 。 流動資產(chǎn) 穩(wěn)健型組和策略 適中型組和策略 激進型組和策略 銷售額 100 50 30 20 0 公 司 理 財 吉 林 大 學 商 學 院 第四節(jié) 短期融資策略 ? 流動資產(chǎn)融資策略 流動資產(chǎn)融資策略是指公司如何安排所需流動資產(chǎn)的籌資。 在季節(jié)性流動資產(chǎn)融資策略上的不同形成了兩種不同的流動資產(chǎn)融資策略： 穩(wěn)健型融資策略 激進型融資策略 公 司 理 財 吉 林 大 學 商 學 院 第四節(jié) 短期融資策略 穩(wěn)健型融資策略：用長期融資解決所有資產(chǎn)（包括固定資產(chǎn)、長期流動資產(chǎn)和季節(jié)需要的短期流動資產(chǎn)）的資金需求。 此外還有歐洲美元存單，短期免稅證券等。這時由于借款人分期償還了本息 ， 實際使用的借款額相當于借款總額的一半 ， 因此實際支付的利率將提高 1倍 ， 其計算公式為 實際支付利率 = 2/借款總額利息 公 司 理 財 吉 林 大 學 商 學 院 第三節(jié) 貨幣市場短期融資工具 ? 商業(yè)匯票與銀行承兌匯票 商業(yè)匯票是在產(chǎn)品銷售中使用的一種信用工具 。 抵押借款 ：以借款人或第三人的財產(chǎn)作為抵押物而取得的借款 。 公 司 理 財 吉 林 大 學 商 學 院 第二節(jié) 銀行短期貸款 ? 銀行短期貸款的種類 ㈠ 信用貸款 信用貸款 又稱為無擔保貸款 ， 是指僅憑借款人自身的信用而無需保證人保證或財產(chǎn)抵押的貸款 。 訂貨 到貨
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