s集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)方案編審辦法(完整版)
【正文】 中國最大的管理資源中心 第 3 頁 共 4 頁 位的下列情況，并要求被審計(jì)單位提供下列資料： （一） 股權(quán) 關(guān)系、機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員編制情況； （二）職責(zé)范圍或者業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍； （三）銀行帳戶、會計(jì)報(bào)表及其他有關(guān)的紙質(zhì)和電子會計(jì)資料； （四）內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和社會審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告； （五）財(cái)務(wù)會計(jì)機(jī)構(gòu)及其工作情況； （六）相關(guān)的內(nèi)部控制及其執(zhí)行情況； （七）相關(guān)的重要會議記錄和有關(guān)的文件； （八）與審計(jì)工作有關(guān)的電子數(shù)據(jù)、數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)文檔； （九）其他需要了解的情況。 第四條 審計(jì)方案包括審計(jì) 計(jì)劃 方案和審計(jì)實(shí)施方案。 審計(jì) 計(jì)劃 方案是 集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)部門 為了統(tǒng)一組織對 集團(tuán)總部、各大板塊 或者專項(xiàng)資金等審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施審計(jì)而制定的總體工作計(jì)劃。 第十一條 審計(jì)組編制審計(jì)實(shí)施方案時(shí)，應(yīng)當(dāng)收集、了解與審計(jì)事項(xiàng)有關(guān)的法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和其他文件資料。審計(jì)結(jié)束時(shí)，審計(jì)組應(yīng)當(dāng)及時(shí)
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1