【正文】 現(xiàn)金實行限額管理 ? 業(yè)務(wù)庫庫存限額 =每天平均現(xiàn)金支付數(shù)－當天收入可抵用數(shù) +當天收入中尚未清點數(shù) 人民幣的發(fā)行程序可 如此表示 ： ? 中國人民銀行可根據(jù)需要發(fā)行紀念幣。 ? 二、人民幣的發(fā)行和回收： ? （一）人民幣的發(fā)行： ? 由中國人民銀行統(tǒng)一發(fā)行。 ? 中央銀行對貨幣流通實行有效的管理。 是國內(nèi)不鑄造、不流通金幣 ? 只發(fā)行代表一定重量黃金的銀行券（或紙幣）來流通 ? 銀行券（或紙幣）只能有條件的向發(fā)行銀行兌換金塊，不能自由兌換。 ? 銀兩本位制、銀幣本位制 ? 金銀復(fù)本位制 ：是以金、銀兩種金屬同時作為貨幣金屬，金幣、銀幣都可以自由鑄造的貨幣制度。 三、紙幣流通規(guī)律： ? 紙幣是由國家發(fā)行的強制流通的貨幣符號，它產(chǎn)生于貨幣的流通手段職能。 ? 貨幣流通： ? 是指由商品流通所引起的，貨幣作為流通手段和支付手段所形成的連續(xù)不斷的運動過程。 ? 支付手段職能是在存在債權(quán)債務(wù)關(guān)系的條件下發(fā)揮作用，加大了發(fā)生危機的可能性。 ? 貨幣作為價值尺度可以是觀念上的貨幣。 ? 1孔祥毅： 《 金融理論教程 》 ，中國金融出版社， 2022年 2月版。 王廣謙： 《 金融中介學 》 ，高等教育出版社， 2022年 8月版。貨幣銀行學 山西財經(jīng)大學 財政金融學院 《 貨幣銀行學 》 導(dǎo) 論 ? 金融學是金融學科體系中的基礎(chǔ)課；凡是進入金融專業(yè)、欲窺金融殿堂奧秘的，首先必須學習這門基礎(chǔ)課。 ? 胡海鷗： 《 當代貨幣金融理論 》 ，復(fù)旦大學出版社， 2022年 10月版。 第一章 貨幣與貨幣制度 ? 第一節(jié) 貨幣的產(chǎn)生與發(fā)展 ? 一、貨幣的產(chǎn)生： ? 貨幣的根源在于商品本身。 ? 流通手段職能： ? 貨幣作為商品交換的媒介，實現(xiàn)商品的價值時，執(zhí)行流通手段職能。 ? 人民幣可發(fā)揮支付手段職能。 ? 貨幣流通與商品流通的關(guān)系： 貨幣流通是由商品流通引起，并服務(wù)于商品流通。 ? 紙幣流通規(guī)律是指紙幣流通條件下的特殊流通規(guī)律。 ? 平行本位制：金幣和銀幣按各自的實際價值流通。 ? （ 3）金匯兌本位制（虛金本位制） ? 規(guī)定貨幣單位的含金量，國內(nèi)不鑄造也不使用金幣，而是流通銀幣或銀行券 ? 銀幣或銀行券不能在國內(nèi)兌換黃金，只能兌換外匯 然后用外匯在外國兌換成黃金。 ? 建立必要的金銀、外匯儲備。 ? 發(fā)行原則： ? 集中統(tǒng)一發(fā)行原則 經(jīng)濟發(fā)行原則 ? 計劃發(fā)行原則 ? 發(fā)行程序： ? 第一、發(fā)行庫與發(fā)行基金 ? 發(fā)行庫是人民銀行為國家保管人民幣發(fā)行基金的金庫。 ? （二）人民幣的回收： ? 特定版別的人民幣停止流通，應(yīng)報國務(wù)院批準，并由人民銀行公告。 中國公民出入境、外國人入出境攜帶人民幣實行限額管理。 ? 為什么說金銀復(fù)本位制是一種不穩(wěn)定的貨幣制度？ ? 貨幣制度的構(gòu)成要素有哪些？ ? 人民幣管理的內(nèi)容有哪些？ 第二章 信用和利息 ? 第一節(jié) 信用的產(chǎn)生和發(fā)展 ? 一、信用的產(chǎn)生： ? 信用的內(nèi)涵：信用是一種借貸行為，是以償還和付息為條件的價值運動的特殊形式，體現(xiàn)著一定的生產(chǎn)關(guān)系。 ? （ 2）高利貸信用的特點： ? 利率高、剝削殘酷；對生產(chǎn)具有寄生性和破壞性，導(dǎo)致社會生產(chǎn)力的衰退。 ? 三、信用的本質(zhì) ——體現(xiàn)一定的生產(chǎn)關(guān)系。 ? 商業(yè)信用的規(guī)模以產(chǎn)業(yè)資本的規(guī)模為度，最大作用是產(chǎn)業(yè)資本的充分利用。 三、國家信用： ? 是指以國家為一方所進行的信用活動。 ? 1994年，國庫券期限結(jié)構(gòu)實現(xiàn)多樣化。 ? （一）消費信用的形式 ? 信用卡 ——短期消費信用 ? 分期付款 ——中期消費信用 ? 消費信貸 ——長期消費信用 ? （二）我國的消費信用 銀行卡： ? 是指由商業(yè)銀行（含郵政金融機構(gòu)）向社會發(fā)行的具有消費信用、轉(zhuǎn)帳結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。 ? 以實物作抵押取得貸款的 “ 典當 ” ? （二）民間信用的特點 ? 民間信用的主客體是獨立從事商品生產(chǎn)經(jīng)營活動的個體、組織及一般家庭個人消費者。 ? 利息實質(zhì)上是利潤的一部分，是剩余價值的特殊轉(zhuǎn)化形式。 ? 名義利率和實際利率： ? 名義利率是指在借貸契約或有價證券上載明的利率。 ? 借貸資本完整的運動公式為： ? G——G——W…… P…… W’——G’——G’ ? 可分為三個階段： ? 資本使用權(quán)的讓渡 ? 即 G——G ? 資本的生產(chǎn)和流通過程，是資本的增值過程 即 G——W——P——W’——G’ ? 貨幣本金和利息的回流 ? 即 G’——G’ ? 馬克思認為，利息在本質(zhì)上同利潤一樣，是剩余價值的轉(zhuǎn)化形式。 ? 凱恩斯的 “ 流動性偏好 ” 利率理論： ? 基本觀點是： 利率決定于貨幣供求數(shù)量，而貨幣需求量又基本取決于人們的流動性偏好。 ? 該理論的特點： ? （ 1）是長期的實際利率理論，強調(diào)實際經(jīng)濟變量對利率的決定作用。 ? 利率與金融機構(gòu) ? 金融機構(gòu)根據(jù)利率的變動調(diào)整自己的資產(chǎn)結(jié)構(gòu) 使中央銀行利用利率杠桿調(diào)控宏觀經(jīng)濟成為可能和有效 ? 利率與對外經(jīng)濟活動 ? 第一、對進出口的影響： ? 利率水平較高時，出口產(chǎn)品價格會提高，出口競爭力下降，形成國際收支逆差；反之，降低利率，可以改善一國的國際收支狀況。 ? 利率管理過細、過死 利率調(diào)整滯后，運用不靈活 ? 對商業(yè)銀行存、貸款利率的管制，不利于貨幣市場的發(fā)展，貨幣政策的傳導(dǎo)機制受阻。 第三步： ? 2022年 10月 29日，人民銀行報經(jīng)國務(wù)院批準，決定不再設(shè)定金融機構(gòu)（不含城鄉(xiāng)信用社）人民幣貸款利率上限。 ? 第二，使商業(yè)銀行的資產(chǎn)與負債匹配更為合理。 中央銀行利率管理制度建設(shè) ? 完善人民銀行總行、分行和省會城市中心支行兩級利率監(jiān)測體系。 ? 對我國經(jīng)濟中存在的民間信用形式，如何發(fā)揮其積極作用。 ? 二、資本主義銀行的產(chǎn)生與發(fā)展 ? （一）資本主義銀行產(chǎn)生的途徑 ? 高利貸性質(zhì)的舊銀行轉(zhuǎn)化為資本主義銀行。 ? 1931年 11月，在江西瑞金成立了中華蘇維埃共和國國家銀行。 ? 二、商業(yè)銀行 ——存款貨幣銀行 ? 是以經(jīng)營工商業(yè)存、放款為主要業(yè)務(wù)，并為顧客提供多種服務(wù)，以利潤為其主要經(jīng)營目標的金融機構(gòu)。 第三節(jié) 我國現(xiàn)行的金融機構(gòu)體系 ? 一、中央銀行 ——中國人民銀行 ? 中國人民銀行是在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下制定和執(zhí)行貨幣政策、維護金融穩(wěn)定、提供金融服務(wù)的宏觀調(diào)控部門。 ? 管理信貸征信業(yè)，推動建立社會信用體系。 ? 1984年 1月 1日成立。2022年改制為國家控股的股份制商業(yè)銀行。 ? 中國光大銀行 ? 是中國光大（集團）總公司全資附屬的全國性商業(yè)銀行。 ? （二）信用合作社： ? 包括農(nóng)村信用社和城市信用社。 ? （六）財務(wù)公司： 由企業(yè)集團內(nèi)部集資組建。 ? 20世紀 90年代以來，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營發(fā)生了深刻的變化。 ? 銀行抵御風險的能力較弱。 ? 便于宏觀管理水平的提高。 ? 是指由一個人或一個集團控制兩家或兩家以上的銀行。有普通股和永久非累積優(yōu)先股。 ? 普通準備金，是為防備未來可能出現(xiàn)的一切虧損而設(shè)立的。 ? 第二，貨幣市場存款賬戶（ MMDA） ? 介于活期存款與儲蓄存款之間，開戶時最低金額為 2500美元。 ? 貸款的種類 ? 按不同的標準有不同的劃分。 ? 中間業(yè)務(wù)的特點： 成本低、風險小、收益高。 ? （二）資產(chǎn)證券化的運作程序 ? 確定資產(chǎn)證券化的目標 ? 成立特殊目的的信托機構(gòu) ? 由信用評級機構(gòu)審查貸款和評估貸款質(zhì)量 ? 確定證券形式，選擇包銷機構(gòu) 構(gòu)造和推銷證券化的資產(chǎn) ? （三）資產(chǎn)證券化的作用 ? 積極作用： ? 資金來源多樣化，降低融資成本。 ? 實現(xiàn)安全性經(jīng)營的措施 ? 合理安排資產(chǎn)業(yè)務(wù)的規(guī)模與期限結(jié)構(gòu) ? 加強對客戶的資信調(diào)查和經(jīng)營預(yù)測 ? 根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模的擴大不斷補充自有資本 ? 保持一定比例的流動性較高的資產(chǎn) ? 遵守國家法令，執(zhí)行中央銀行的金融政策和制度 （二）流動性 ? 是指商業(yè)銀行能夠隨時滿足客戶提現(xiàn)和必要的貸款需求的支付能力。 擁有一定數(shù)量的保證準備。 ? 降低銀行經(jīng)營成本。 ? 金融創(chuàng)新的主體是金融機構(gòu)和金融管理當局 ? 金融創(chuàng)新的根本目的是盈利并提高金融業(yè)的宏觀效率 ? 金融創(chuàng)新的本質(zhì)是金融要素的重新組合 金融創(chuàng)新的表現(xiàn)形式是金融機構(gòu)、金融業(yè)務(wù)、金融工具的創(chuàng)新以及金融制度的創(chuàng)新 ? 金融創(chuàng)新的國際背景是： ? 二戰(zhàn)后，國際資本流動及歐洲貨幣市場的建立和發(fā)展。 ? 商業(yè)銀行是如何從早期的資產(chǎn)管理發(fā)展到資產(chǎn)負債綜合管理的？ 在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營中，如何協(xié)調(diào)各經(jīng)營原則之間的矛盾。 ? 金融監(jiān)管的原因是： 金融業(yè)在經(jīng)濟中處于非常特殊的重要地位。 ? 存款保險制度的組織形式有： ? 由政府設(shè)立存款保險機構(gòu) 政府主管當局與銀行業(yè)聯(lián)合組成存款保險公司 ? 由銀行業(yè)自己組織存款保險公司 ? 復(fù)習思考題 ? 在一個國家的金融體系中為什么需要一個中央銀行？ ? 說明中央銀行的職能。 ? 長期金融市場（資本市場），交易期限在一年以上。 ? 發(fā)行市場是新金融工具最初發(fā)行上市的市場。 ? 包括三層含義： ? 它是金融資產(chǎn)進行交易的有形或無形的場所。 ? （二）金融監(jiān)管的內(nèi)容 ? 市場準入監(jiān)管 ? 金融風險監(jiān)管 ? 金融業(yè)務(wù)監(jiān)管 ? 對金融機構(gòu)的經(jīng)營范圍、經(jīng)營品種、經(jīng)營合規(guī)性進行監(jiān)管。 ? 采用貸款風險分類法，可將貸款分為哪幾類？這種分類的意義何在？ ? 你認為商業(yè)銀行組織制度的建立應(yīng)遵循哪些原則？ 第五章 中央銀行 ? 第一節(jié) 中央銀行的產(chǎn)生和類型 ? 中央銀行主要通過兩條途徑產(chǎn)生： ? 從眾多的一般銀行中逐漸分離出一家銀行，專門行使中央銀行職能。 ? 80年代國際債務(wù)危機的爆發(fā)與影響。 ? 主要經(jīng)過三個階段： ? 商業(yè)貸款理論（真實票據(jù)論） ? 局限性： ? 沒有認識到活期存款的余額具有相對的穩(wěn)定性 忽視了貸款需求的多樣性 ? 忽視了貸款清償?shù)耐獠織l件 ? 資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論（可轉(zhuǎn)換性理論） ? 局限性： ? 限制了銀行高盈利資產(chǎn)的運用 ? 在市場需求不旺時，可轉(zhuǎn)換資產(chǎn)的變現(xiàn)能力會受到損害 ? 預(yù)期收入理論 ? 局限性： 對借款人未來收入的預(yù)測是銀行主觀判斷的結(jié)果，與實際會產(chǎn)生脫節(jié)。 ? （三）盈利性 ? 是指銀行獲得利潤的能力。 ? 資產(chǎn)的流動性是指資產(chǎn)在不發(fā)生損失的情況下迅速變現(xiàn)的能力。 ? 降低利率風險；減少信用的過分集中。 ? 具有交叉性。 ? 放款的管理 ? 要進行深入的信用調(diào)查分析工作 ? 選擇合適的抵押品 ? 了解資金來源的性質(zhì)和結(jié)構(gòu) ? 限制對同一借款人的放款總量 ? （二）貼現(xiàn)業(yè)務(wù) （三）證券投資業(yè)務(wù) ? 是指商業(yè)銀行將資金用于購買有價證券的活動。當需要簽發(fā)支票時，存戶可用電話通知開戶行。 ? 長期附屬債務(wù)，是指期限較長的資本債券和信用債券。 ? 第二，公開儲備 ? 是指銀行提取的或以其它盈余方式在資產(chǎn)負債表上明確反映的儲備。 ? 全能型是指商業(yè)銀行可以經(jīng)營一切銀行的業(yè)務(wù) ? 包括各種期限、不同種類的存貸款業(yè)務(wù)以及全面的證券業(yè)務(wù)。 持股公司制，即集團銀行制。 ? 總分行制度，即分支銀行制。 ? 商業(yè)銀行具有一般企業(yè)的特征 ? 追求利潤最大化 商業(yè)銀行是一種特殊的企業(yè) ? 它的經(jīng)營對象是特殊商品 ——貨幣 ? 商業(yè)銀行是一種特殊的金融企業(yè) ? 可提供全面、廣泛的金融服務(wù) ? 二、商業(yè)銀行的作用 ? 充當信用中介和支付中介 ? 變社會各階層的積蓄和收入為資本 ? 創(chuàng)造信用流通工具 ? 三、商業(yè)銀行的組織制度與類型 （一）商業(yè)銀行的組織制度 ? 是指一個國家用法律形式所確定的商業(yè)銀行的體系結(jié)構(gòu)以及組成這一體系的各類銀行、金融機構(gòu)的職責分工和相互關(guān)系。 ? 華融、長城、東方、信達四家。 ? 農(nóng)村信用社改組為農(nóng)村合作銀行或農(nóng)村商業(yè)銀行 農(nóng)村信用社 “ 三性 ” 原則 ? 組織上的群眾性、管理上的民主性、業(yè)務(wù)經(jīng)營上的靈活性。 ? 是我國第一家完全由法人持股的股份制商業(yè)銀行。 ? 中信實業(yè)銀行以批發(fā)業(yè)務(wù)為主，兼營部分零售業(yè)務(wù)； 以外匯業(yè)務(wù)為主，兼營部分人民幣業(yè)務(wù)。 ? 中國工商銀行的成立是我國金融體制改