【正文】 集團(tuán)董事會 ?由集團(tuán)董事會批準(zhǔn)，集團(tuán)人力資源部負(fù)責(zé)實(shí)施 子公司董事會 子公司董事會 子公司董事會 ?由子公司董事會批準(zhǔn)，報集團(tuán)人力資源部備案 子公司總經(jīng)理 子公司董事會 子公司董事會 ?由子公司董事會批準(zhǔn)，集團(tuán)人力資源部備案 子公司總經(jīng)理 子公司董事會 子公司董事會 ?由子公司董事會批準(zhǔn)，集團(tuán)人力資源部備案 子公司總經(jīng)理直接任命 ?由子公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，子公司人力資源部負(fù)責(zé)實(shí)施 我方董事 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 財務(wù)負(fù)責(zé)人 其他中層管理人員 2022/2/3 綠泉實(shí)業(yè)母子公司管理模式設(shè)計報告 51 母子公司人員管理操作要點(diǎn)－ 控股公司 考核、薪酬 任免 審核 提名 集團(tuán)董事會 集團(tuán)董事會 集團(tuán)董事會 ?由集團(tuán)董事會批準(zhǔn)，集團(tuán)人力資源部負(fù)責(zé)實(shí)施 集團(tuán)總經(jīng)理 集團(tuán)董事會 子公司董事會 ?由集團(tuán)董事會批準(zhǔn)，集團(tuán)人力資源部負(fù)責(zé)實(shí)施 子公司總經(jīng)理 集團(tuán)人力資源 部 子公司董事會 ?由子公司董事會批準(zhǔn)，集團(tuán)人力資源部備案 集團(tuán)財務(wù)部 集團(tuán)人力資源 部 子公司董事會 ?由集團(tuán)總經(jīng)理批準(zhǔn)，集團(tuán)人力資源部負(fù)責(zé)實(shí)施 子公司總經(jīng)理直接任命 ?由子公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，子公司人力資源部負(fù)責(zé)實(shí)施 我方董事 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 財務(wù)負(fù)責(zé)人 其他中層管理人員 2022/2/3 綠泉實(shí)業(yè)母子公司管理模式設(shè)計報告 52 母子公司人員管理操作要點(diǎn)－ 事業(yè)部 /全資子公司 考核、薪酬 任免 審核 提名 我方董事 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 財務(wù)負(fù)責(zé)人 其他中層管理人員 集團(tuán)董事會 集團(tuán)董事會 集團(tuán)董事會 ?由集團(tuán)董事會批準(zhǔn)，集團(tuán)人力資源部負(fù)責(zé)實(shí)施 集團(tuán)總經(jīng)理 集團(tuán)董事會 集團(tuán)董事會 ?由集團(tuán)董事會批準(zhǔn)，集團(tuán)人力資源部負(fù)責(zé)實(shí)施 事業(yè)部 /子公司總經(jīng)理 集團(tuán)人力資源部 集團(tuán)總經(jīng)理 ?由集團(tuán)總經(jīng)理批準(zhǔn)，集團(tuán)人力資源部負(fù)責(zé)實(shí)施 集團(tuán)財務(wù)部 集團(tuán)人力資源 部 集團(tuán)總經(jīng)理 ?由集團(tuán)總經(jīng)理批準(zhǔn)，集團(tuán)人力資源部負(fù)責(zé)實(shí)施 事業(yè)部 /子公司總經(jīng)理直接任命 ?由事業(yè)部 /子公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，子公司人力資源部負(fù)責(zé)實(shí)施 2022/2/3 綠泉實(shí)業(yè)母子公司管理模式設(shè)計報告 53 對于向子公司派駐的董事，需制定明確的管理規(guī)定 外派董事管理規(guī)定 外派董事經(jīng)常到所在企業(yè)調(diào)查了解經(jīng)營管理狀況，每 3個月作一次簡要書面報告，每半年做一次書面詳細(xì)報告，每年做一次書面述職報告 當(dāng)企業(yè)出現(xiàn)重大問題，危及到企業(yè)生存發(fā)展和本公司權(quán)益時，必須及時向公司做特別匯報和請示 對于明確定義為重大決策事項的董事會議題，外派董事必須首先在本公司內(nèi)部形成統(tǒng)一意見后方可表態(tài) 任職紀(jì)律：未經(jīng)授權(quán)不得在會外發(fā)表任何不利于公司及所在企業(yè)的機(jī)密，不得超越董事權(quán)限直接干預(yù)所在企業(yè)的經(jīng)營活動等 2022/2/3 綠泉實(shí)業(yè)母子公司管理模式設(shè)計報告 54 目 錄 概述 組織結(jié)構(gòu)設(shè)計 母子公司管理 組織結(jié)構(gòu) 部門職能說明 戰(zhàn)略規(guī)劃 財務(wù)控制 人事控制 信息控制 業(yè)績管理 2022/2/3 綠泉實(shí)業(yè)母子公司管理模式設(shè)計報告 55 信息控制主要體現(xiàn)在五個方面 信息控制 管理者定期述職制度 財務(wù)信息報告制度 經(jīng)營管理信息報告制度 重大專項事務(wù)信息報告制度 重大突發(fā)事件報告制度 2022/2/3 綠泉實(shí)業(yè)母子公司管理模式設(shè)計報告 56 主要管理者與財務(wù)負(fù)責(zé)人定期述職 定期述職 報告人 內(nèi)容 子公司總經(jīng)理 子公司財務(wù)負(fù)責(zé)人 ?經(jīng)營計劃、預(yù)算執(zhí) 行情況 ?未來目標(biāo)與計劃 ?財務(wù)制度執(zhí)行情況 ?財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況 ?財務(wù)管理狀況 2022/2/3 綠泉實(shí)業(yè)母子公司管理模式設(shè)計報告 57 通過定期述職促進(jìn)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn) 匯報人 指導(dǎo)人 匯報頻率 目的 ?共同總結(jié)和回顧現(xiàn)有經(jīng)營目標(biāo)完成情況，提出相應(yīng) 改進(jìn)措施 ?領(lǐng)導(dǎo)層聽取目標(biāo)的完成情況，提供相應(yīng)指導(dǎo) ?加強(qiáng)各部門間的協(xié)調(diào)和 合作 ?子公司總經(jīng)理 ?子公司財務(wù)負(fù)責(zé)人 ? 總公司總經(jīng)理 ? 總公司財務(wù)部負(fù) 責(zé)人 ? 月 ? 月 2022/2/3 綠泉實(shí)業(yè)母子公司管理模式設(shè)計報告 58 財務(wù)信息報告 財務(wù)信息報告 報告人 內(nèi)容 子公司 ?會計報表（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表） ?審計報告 ?財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況 ?財務(wù)狀況分析報告 ?重大投資、融資活動 2022/2/3 綠泉實(shí)業(yè)母子公司管理模式設(shè)計報告 59 其它信息報告制度 經(jīng)營管理信息 重大專項事務(wù) 突發(fā)事件 ?經(jīng)營計劃執(zhí)行情況 ?市場營銷信息 ?科研開發(fā)信息 ?生產(chǎn)運(yùn)作信息 ?人力資源信息 對子公司乃至整個集團(tuán)子公司影響很大的突發(fā)性事件 諸如重大投資項目、重大科研項目、子公司重組改制等重大事項進(jìn)展情況等 2022/2/3 綠泉實(shí)業(yè)母子公司管理模式設(shè)計報告 60 投資 管理模式下的信息控制 管理者定期述職制度 信 息 控 制 適用于總公司外派的董事或高管 總公司執(zhí)行知情權(quán) 總公司執(zhí)行知情權(quán) 總公司執(zhí)行知情權(quán) 總公司執(zhí)行知情權(quán) 財務(wù)信息報告制度 經(jīng)營管理信息報告制度 重大專項事務(wù)信息報告制度 重大突發(fā)事件報告制度 2022/2/3 綠泉實(shí)業(yè)母子公司管理模式設(shè)計報告 61 戰(zhàn)略 管理模式下的信息控制 管理者定期述職制度 信 息 控 制 要求子公司總經(jīng)理和財務(wù)經(jīng)理定期述職，總公司進(jìn)行質(zhì)詢與指導(dǎo) 子公司定期提供基本財務(wù)報表、預(yù)算執(zhí)行說明與財務(wù)分析報告，總公司進(jìn)行質(zhì)詢與指導(dǎo) 子公司定期報告經(jīng)營計劃執(zhí)行情況，總公司進(jìn)行指導(dǎo) 總公司執(zhí)行知情權(quán) 總公司執(zhí)行知情權(quán) 財務(wù)信息報告制度 經(jīng)營管理信息報告制度 重大專項事務(wù)信息報告制度 重大突發(fā)事件報告制度 2022/2/3 綠泉實(shí)業(yè)母子公司管理模式設(shè)計報告 62 運(yùn)作 管理模式下的信息控制 管理者定期述職制度 信 息 控 制 子公司管理者定期執(zhí)行 子公司財務(wù)部直接接受總公司計劃財務(wù)部領(lǐng)導(dǎo) 總公司直接參與子公司各項經(jīng)營活動如營銷計劃、研發(fā)計劃、采購生產(chǎn)計劃的制定與執(zhí)行 子公司及時向總公司報告 子公司及時向總公司報告 財務(wù)信息報告制度 經(jīng)營管理信息報告制度 重大專項事務(wù)信息報告制度 重大突發(fā)事件報告制度 2022/2/3 綠泉實(shí)業(yè)母子公司管理模式設(shè)計報告 63 目 錄 概述 組織結(jié)構(gòu)設(shè)計 母子公司管理 組織結(jié)構(gòu) 部門職能說明 戰(zhàn)略規(guī)劃 財務(wù)控制 人事控制 信息控制 業(yè)績管理 2022/2/3 綠泉實(shí)業(yè)母子公司管理模式設(shè)計報告 64 企業(yè)管理程序之間是緊密聯(lián)系的 公司戰(zhàn)略 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃 經(jīng)營目標(biāo) 資本計劃 完成公司經(jīng)營預(yù)算 制定關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) 制定資本預(yù)算 簽訂業(yè)績合同并根據(jù)目標(biāo)評估業(yè)績 ? 經(jīng)營計劃 ? 績效考核 2022/2/3 綠泉實(shí)業(yè)母子公司管理模式設(shè)計報告 65 業(yè)績管理是貫穿管理流程的核心 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃程序 ? 經(jīng)營計劃 /預(yù)算程序 ? 人力資源管理程序 設(shè)立年度業(yè)績目標(biāo)；簽定業(yè)績合同 個人業(yè)績目標(biāo)與激勵機(jī)制掛鉤 監(jiān)控業(yè)績的達(dá)成 – 業(yè)務(wù)單元經(jīng)理與總裁之間簽訂的對業(yè)績負(fù)責(zé)的合同 – 總裁及其他相關(guān)責(zé)任部門對業(yè)務(wù)單元業(yè)績的監(jiān)控和及時的反饋指導(dǎo) – 對業(yè)務(wù)單元管理層有重大影響并且可行的激勵機(jī)制 確定與戰(zhàn)略規(guī)劃一致的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)（ KPI） 進(jìn)行嚴(yán)格客觀的業(yè)績評估 ?基于對業(yè)務(wù)單元深入了解基礎(chǔ)上的戰(zhàn)略看法 ?跨越組織等級的、透明的、公開的業(yè)績評估 2022/2/3 綠泉實(shí)業(yè)母子公司管理模式設(shè)計報告 66 業(yè)績管理的主要構(gòu)成步驟 – 制定目標(biāo)，起草經(jīng)營業(yè)績合同 – 審批并簽訂關(guān)鍵崗位人員的業(yè)績合同 – 召開每季度的業(yè)績審核會議，對業(yè)績進(jìn)行評估，發(fā)掘失敗原因或成功經(jīng)驗(yàn)，尋求解決方案 – 根據(jù)評估的結(jié)果，公司高層領(lǐng)導(dǎo)提出戰(zhàn)略方向上的調(diào)整；各層面的領(lǐng)導(dǎo)人員修改本部門 /單元的經(jīng)營計劃，制定下期的行動計劃 – 明確公司的戰(zhàn)略目標(biāo)和組織結(jié)構(gòu) – 研究制定關(guān)鍵崗位的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) – 聽取反饋意見，進(jìn)行必要修改 – 形成一套關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)系統(tǒng) ?設(shè)定目標(biāo)簽訂業(yè)績合同 ?進(jìn)行經(jīng)營業(yè)績審核 ?制定 /修改關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) 2022/2/3 綠泉實(shí)業(yè)母子公司管理模式設(shè)計報告 67 綠泉不同的子公司可分成不同的責(zé)任中心 責(zé)任中心是由一名對其行為負(fù)責(zé)的管理者領(lǐng)導(dǎo)的完成特定的生產(chǎn)經(jīng)營任務(wù)的組織單元。 投資中心 ：重點(diǎn)對其收入與投入資本的比率，即資本收益率進(jìn)行考核。最典型的例子是生產(chǎn)車間 費(fèi)用中心 ：產(chǎn)出不易用貨幣數(shù)量來衡量。主要包括統(tǒng)一預(yù)算報告、預(yù)算編制、預(yù)算內(nèi)容、預(yù)算期間、預(yù)算的時間安排和預(yù)算執(zhí)行控制及分析。主要包括統(tǒng)一預(yù)算報告、預(yù)算編制、預(yù)算內(nèi)容、預(yù)算期間、預(yù)算的時間安排和預(yù)算執(zhí)行控制及分析。 ?對預(yù)算結(jié)果