【正文】 和重大執(zhí)行偏差進行質(zhì)詢。 ?總部直接參與下屬業(yè)務單元的戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營計劃的制定、審核、實施過程； ?下屬業(yè)務單元被動接受總部制定的經(jīng)營計劃，并直接在總部的領導下進行企業(yè)的日常經(jīng)營。 2022/2/3 綠泉實業(yè)母子公司管理模式設計報告 26 綜合管理部職能 綜合管理部 職能部門 部門職能 后勤保障 ?負責集團車隊、保衛(wèi)、食堂、物業(yè)管理及其他后勤工作。 經(jīng)營管理 ?研究討論并組織編制集團年度經(jīng)營計劃并監(jiān)督實施； ?對事業(yè)部、子公司擬訂的有關(guān)戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營計劃進行審議并提出具體建議； ?負責事業(yè)部、子公司經(jīng)營情況的分析與監(jiān)督工作，并定期向集團提供分析報告 ?負責集團公司及所屬子公司資產(chǎn)的監(jiān)控與管理工作，就集團重大資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓與處置提供建議 ?組織集團重大投資項目的可行性研究，就重大投資項目實施方案進行審議，提出相關(guān)建議并監(jiān)督實施。 ? 具體職能架構(gòu)上，在總部設立主管理戰(zhàn)略規(guī)劃與投資管理的戰(zhàn)略投資部，主管飲料產(chǎn)品營銷的營銷管理部，負責飲料產(chǎn)品開發(fā)的研發(fā)中心，負責內(nèi)部審計的審計部，以及負責集團財務管理的計劃財務部。 ?飲料市場的快速變化決定了企業(yè)要擁有強大的產(chǎn)品研發(fā)能力； ?總部必須強化研究開發(fā)職能，從而保證企業(yè)能夠及時推出適銷對路的產(chǎn)品，捕捉市場機會。 戰(zhàn)略管理 投資管理 計劃 /預算管理 績效管理 營銷管理 研究開發(fā) ?企業(yè)的長期發(fā)展需要持續(xù)不斷的業(yè)務階梯； ?總部必須強化投資管理職能，持續(xù)優(yōu)化業(yè)務組合，使企業(yè)走上良性發(fā)展的軌道 ?營銷能力的強弱決定了企業(yè)品牌的成?。? ?總部必須強化營銷管理職能，盡快發(fā)展主導品牌，建立銷售網(wǎng)絡，以帶動整體業(yè)務的發(fā)展。 ? 同期的另一個工作重點在于引進人才，尤其是擅長于行業(yè)內(nèi)的戰(zhàn)略規(guī)劃、營銷、績效管理的高級管理人員，充實和完善目前的高管團隊。 2022/2/3 綠泉實業(yè)母子公司管理模式設計報告 18 未來組織結(jié)構(gòu)備選方案 包裝事業(yè)部 基料事業(yè)部 參股企業(yè) 華茗 華日 新星 華新茂 福州中富 太古可樂 飲料事業(yè)部 華榮 華騰 董事會 總裁 戰(zhàn)略投資部 計劃財務部 人力資源部 綜合管理部 審計部 總經(jīng)辦 財務副總 總裁助理 副總裁 2022/2/3 綠泉實業(yè)母子公司管理模式設計報告 19 目 錄 概述 組織結(jié)構(gòu)設計 母子公司管理 組織結(jié)構(gòu) 部門職能說明 戰(zhàn)略規(guī)劃 財務控制 人事控制 信息控制 業(yè)績管理 2022/2/3 綠泉實業(yè)母子公司管理模式設計報告 20 戰(zhàn)略投資部職能 戰(zhàn)略投資部 職能部門 部門職能 戰(zhàn)略規(guī)劃 ?組織跟蹤研究國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟政策、行業(yè)發(fā)展態(tài)勢、主要競爭者的戰(zhàn)略動向，結(jié)合集團發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營方針政策、體制改革等重大問題向總經(jīng)理提出建議； ?擬定集團總體發(fā)展戰(zhàn)略為總經(jīng)理辦公室和董事會提供參考，指導下屬公司進行戰(zhàn)略規(guī)劃，并組織戰(zhàn)略質(zhì)詢會議； ?監(jiān)督和分析集團有關(guān)重大戰(zhàn)略與措施的執(zhí)行情況。 文秘 ?負責召集集團有關(guān)會議，編寫會議紀要，并督促貫徹實施； ?負責草擬、審核或轉(zhuǎn)發(fā)各類文件、報告及函件； ?負責集團印鑒的管理工作； ?負責信件、報刊、雜志的訂閱、收發(fā)工作； ?負責公司重要文件和檔案存檔保管工作。 ?各業(yè)務單元根據(jù)總公司的總體目標、外部環(huán)境和內(nèi)部資源自主制定本業(yè)務單元的戰(zhàn)略規(guī)劃并提交總公司審議； ?總公司為下屬業(yè)務單元提供戰(zhàn)略規(guī)劃指導并對子公司提交的戰(zhàn)略規(guī)劃進行質(zhì)詢，戰(zhàn)略規(guī)劃經(jīng)總公司審議通過后為下屬公司協(xié)調(diào)資源，提供條件以幫助其實施。 ?實行預算報告制度。 ?進行預決算管理 ?統(tǒng)一預算管理制度。 ?進行預決算管理 ?統(tǒng)一預算管理制度。 成本中心 ：投入可用貨幣來衡量，產(chǎn)出可用物理量來衡量。 考核重點 2022/2/3 綠泉實業(yè)母子公司管理模式設計報告 69 對不同發(fā)展階段的業(yè)務單元考核重點也有所區(qū)別 側(cè)重財務收益性指標 成長性指標與財務收 益指標并重 側(cè)重成長性指標 第一層面成熟核心型業(yè)務第二層面成長型業(yè)務第三層面新興業(yè)務發(fā)展新業(yè)務華騰、華茗開創(chuàng)未來的事業(yè)機會新星，湯料可控業(yè)務不可控業(yè)務時間利潤拓展并確保核心業(yè)務華新茂、華日、廈門太古、福州中富華榮第一層面成熟核心型業(yè)務第二層面成長型業(yè)務第三層面新興業(yè)務發(fā)展新業(yè)務華騰、華茗開創(chuàng)未來的事業(yè)機會新星，湯料可控業(yè)務不可控業(yè)務可控業(yè)務不可控業(yè)務利潤拓展并確保核心業(yè)務華新茂、華日、廈門太古、福州中富2022/2/3 綠泉實業(yè)母子公司管理模式設計報告 70 子公司業(yè)績考核指標的設計思路 績效考核指標體系 設計思想 客戶維度 財務維度 內(nèi)部營運維度 學習和成長維度 平衡記分卡 （ Balanced ScoreCard） 設計原則 （ SMART） 具體－ S 可度量－ M 可實現(xiàn)－ A 結(jié)果導向－ R 時限－ T KPI關(guān)鍵業(yè)績指標體系 2022/2/3 綠泉實業(yè)母子公司管理模式設計報告 71 平衡計分卡是總部對戰(zhàn)略業(yè)務單元進行業(yè)績管理的有效方法 愿景 戰(zhàn)略 財務視角 利潤率、增長率、公司價值 客戶視角 對價格、服務、質(zhì)量等的看法 內(nèi)部運作視角 周轉(zhuǎn)率、生產(chǎn)率、流程 學習與成長視角 知識 /技術(shù)創(chuàng)新、技能培訓 活 動 結(jié) 果 我們怎樣滿足股東？ 顧客怎么看我們？ 我們必須擅長什么？ 我們能否繼續(xù)提高并創(chuàng)造價值？ 什么方向？ 如何到達？ 如何評價？ ?將公司目標轉(zhuǎn)化成運營單位的目標 ?將戰(zhàn)略變成行動方案和相應目標值 ?關(guān)注結(jié)果，更關(guān)注過程，實質(zhì)是關(guān)注長期發(fā)展 2022/2/3 綠泉實業(yè)母子公司管理模式設計報告 72 不同業(yè)務單元的業(yè)績考核指標設置方法 舉例 信息獲得的完備程度 權(quán)重分配 (100%) 考核維度 財務維度 客戶維度 內(nèi)部營運 維度 學習與成長 維度 KPI指標舉例 總資產(chǎn)收益率 稅前利潤總額 銷售收入總額 資產(chǎn)負債率 市場份額 客戶滿意度 品牌認知度 新產(chǎn)品銷售比例 產(chǎn)品研發(fā)完成率 產(chǎn)品合格率 存貨周轉(zhuǎn)率 應收帳款周轉(zhuǎn)率 員工滿意度 核心骨干流失率 投資管理模式下的子公司 80％ 20％ 戰(zhàn)略管理模式下的子公司 65％ 20％ 15％ 運作管理模式下的子公司 50％ 20％ 15％ 15％ 2022/2/3 綠泉實業(yè)母子公司管理模式設計報告 73 業(yè)績管理的基本流程一 ? 制定 3—5年戰(zhàn)略計劃 ? 每年對規(guī)劃進行滾動 式的修改 ?把業(yè)績合同做為各級管理人員與公司 /總裁的 “管理契約”，總裁依據(jù)業(yè)績合同對員工進行業(yè)績管理 ?業(yè)績合同應綜合定量的財務目標和定性的經(jīng)營目標 ?量化的財務目標應基于關(guān)鍵業(yè)績指標上的歷史業(yè)績和未來期望制定 ?業(yè)績合同將作為業(yè)績評估和薪酬等業(yè)績效果管理的重要輸入 績合同 同的完成情況 考核及獎懲 績掛鉤的激勵機制 2022/2/3 綠泉實業(yè)母子公司管理模式設計報告 74 業(yè)績管理的基本流程二 ? 業(yè)績評估需要綜合考慮財務成果與個人能力、潛力兩大因素 ? 薪酬要與業(yè)績評估結(jié)果緊密相連 ? 要充分利用包括薪酬在內(nèi)的多種激勵機制，（如認同感 \事業(yè)機會 \非物質(zhì)激勵），并綜合搭 配使用這些激勵機制以達到激 勵效果最大化 ? 薪酬的變動比例要足夠高，在業(yè)績優(yōu)秀和不佳者中 拉開檔次，增大激勵的效果 ? 制定 3—5年戰(zhàn)略計劃 ? 每年對規(guī)劃進行滾動 式的修改 績合同 同的完成情況 考核及獎懲 績掛鉤的激勵機制 2022/2/3 綠泉實業(yè)母子公司管理模式設計報告 75 業(yè)績管理的基本流程三 ?設計標準化的管理匯報流程，保證關(guān)鍵業(yè)績指標嚴格的、可靠的、按照標準的匯報 ?考慮建立高層管理信息系統(tǒng)來監(jiān)控業(yè)績，生成預算與實際對比的管理報告，使業(yè)績管理流程系統(tǒng)化、高效化 ? 制定 3—5年戰(zhàn)略計劃 ? 每年對規(guī)劃進行滾動 式的修改 績合同 同的完成情況 考核及獎懲 績掛鉤的激勵機制 2022/2/3 綠泉實業(yè)母子公司管理模式設計報告 76 業(yè)績管理的基本流程四 ? 在業(yè)務戰(zhàn)略和人力資源之間建立明確的連接，通過評估業(yè)務單元和個人的業(yè)績達成情況來判斷其戰(zhàn)略執(zhí)行的優(yōu)劣，以及需要如何培養(yǎng)所需技能 ?要使業(yè)績評估會議成為提高公司今后業(yè)績的動力來源 ?建立有效、明確的個人業(yè)績溝通機制 ?對業(yè)績不良，能力不足以勝任工作者進行調(diào)職、降職、直至淘汰 ?建立后備人才的培養(yǎng)機制、發(fā)現(xiàn)、吸引、選拔優(yōu)秀后備人才，使其成為未來公司發(fā)展的支柱 ? 制定 3—5年戰(zhàn)略計劃 ? 每年對規(guī)劃進行滾動 式的修改 績合同 同的完成情況 考核及獎懲 績掛鉤的激勵機制