【正文】 本概念 ? 辦理原則： ? （ 1）國(guó)內(nèi)信用證與作為其依據(jù)的購銷合同相互獨(dú)立，銀行在處理信用證業(yè)務(wù)時(shí)，不受購銷合同的約束。 ? 信用證的開證行 是指接受開證申請(qǐng)人的申請(qǐng)，開立國(guó)內(nèi)信用證并承擔(dān)審單付款義務(wù)的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)。 ? 開立方式：可以采用信開、電開方式。 即期付款： 是指開證行審單后即向受益人支付信用證款項(xiàng)的付款方式。 ? 央行宏觀調(diào)控政策的實(shí)行，對(duì)商業(yè)銀行的信貸規(guī)模實(shí)施控制。2021/6/15 1 國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù) 2021/6/15 2 國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)的起源及發(fā)展 ? 信用證起初是國(guó)際貿(mào)易中的重要結(jié)算方式，是有條件的銀行擔(dān)保，這種結(jié)算方式使買賣雙方在履行合同時(shí)處于同等地位，在一定程度上使買賣雙方重新找回了 一手交錢，一手交貨 的現(xiàn)場(chǎng)交易所具有的安全感，解決了雙方互不信任的矛盾。 ? 隨著新物權(quán)法的實(shí)施，人行開通了對(duì)動(dòng)產(chǎn)和應(yīng)收帳款的登記系統(tǒng)，為動(dòng)產(chǎn)和應(yīng)收帳款質(zhì)押開辟了通道，信用體系進(jìn)一步健全。 延期付款： 信用證的付款期限為貨物裝運(yùn)日后或貨物收據(jù)簽發(fā)日后（不含裝運(yùn)日和簽發(fā)日）定期付款。 2021/6/15 8 國(guó)內(nèi)信用證的基本概念 ? 基本條款的規(guī)定： ? （ 1） 信用證有效期 ： 最長(zhǎng)不得超過 6個(gè)月 。 ? 信用證的通知行 是指受信用證開證行委托向受益人發(fā)出信用證通知書的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)。一家銀行作出的付款、議付或履行信用證項(xiàng)下其他義務(wù)的承諾不受申請(qǐng)人與開證行、申請(qǐng)人與受益人之間關(guān)系的制約。 收益低：開票手續(xù)費(fèi)僅萬分之五，貼現(xiàn)利率較低。 2021/6/15 19 開立國(guó)內(nèi)信用證申請(qǐng) ? 業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件 ? 應(yīng)提供的資料 ? 適用對(duì)象 ? 主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和控制措施 ? 業(yè)務(wù)流程 2021/6/15 20 開立國(guó)內(nèi)信用證申請(qǐng) ? 開證申請(qǐng)人應(yīng)具備下列條件： ? （一）依法登記注冊(cè)并有效存續(xù)的法人或其他經(jīng)濟(jì)組織； ? （二）在我行開立人民幣基本存款賬戶或一般存款賬戶 ? （三）資信狀況良好，具有支付信用證款項(xiàng)的可靠資金來源和能力； ? （四）在我行有貿(mào)易融資開立開立國(guó)內(nèi)信用證授信額度（低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)除外）； ? （五）無不良信用記錄，本行的信用評(píng)級(jí)在 A級(jí)以上； ? （六）保證金比例不低于開立國(guó)內(nèi)信用證金額的 20%。 ? 派生的融資產(chǎn)品原理相同： （ 1）國(guó)內(nèi)信用證買方融資對(duì)應(yīng)進(jìn)口信用證的進(jìn)口押匯、海外代付。 2021/6/15 30 1 簽訂購銷合同 2 申請(qǐng)開證 9 發(fā)放融資并放單 7 寄單托收 9 付款 4 來證通知 6 交單并委托收款 10 付款 借款人 （買方、開證申請(qǐng)人） 受益人 （賣方） 受益人開戶 行 開證行 5 發(fā)貨 8申請(qǐng)買方融資 11 到期歸還融資 買方融資業(yè)務(wù)流程 3 開立信用證 2021/6/15 31 主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和控制措施 ? 主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) ：購貨方不能按期實(shí)現(xiàn)銷售；挪用銷貨回籠款；購貨方財(cái)務(wù)狀況發(fā)生變化，到期不能償還貸款。 ? 適用對(duì)象 ：國(guó)內(nèi)貿(mào)易的銷貨方，用于信用證對(duì)應(yīng)交易項(xiàng)下的生產(chǎn)、備貨。 ? 產(chǎn)品定價(jià) ：在同期限檔次的貸款基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上合理確定 。 ? 融資期限 ：根據(jù)信用證付款期限合理確定，最長(zhǎng)不超過 6個(gè)月。 ? 日照興業(yè)收到國(guó)內(nèi)信用證之后即可以安排備貨 。 2021/6/15 49 國(guó)內(nèi)信用證融資方案 —— 鋼鐵、煤炭、礦砂貿(mào)易 ? 一、對(duì)鋼鐵、煤炭、礦砂經(jīng)銷商的融資方案 ? 經(jīng)銷商委托開證行向供應(yīng)商開立即期或假遠(yuǎn)期國(guó)內(nèi)信用證，保證金比例 20%30%。 ? 背對(duì)背開證行將單據(jù)寄主證開證行提示付款，用于償還經(jīng)銷商的買方融資本金及利息。 2021/6/15 53 國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)操作中的問題 ? 一 、 國(guó)內(nèi)信用證在電開方式下如何解決單證一致的問題： ? 國(guó)內(nèi)信用證的電開是通過 SWIFT來進(jìn)行 ， SWIFT只能處理英文與數(shù)字字符 ， 國(guó)內(nèi)信用證的開立采用翻譯成英文的方式 ，對(duì)于無法翻譯成英文的內(nèi)容用電報(bào)碼來代替 ， 而國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下的單據(jù) （ 包括增值稅發(fā)票 ） 都是用中文表述 ， 因此對(duì)于審單來講 ， 并不符合嚴(yán)格意義的單證一致 。 2021/6/15 56 國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)操作中的問題 ? 四 、 國(guó)內(nèi)信用證的收費(fèi)： ? 《 國(guó)內(nèi)信用證結(jié)算辦法 》 中規(guī)定銀行按如下標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)： ? 開證手續(xù)費(fèi)：按開證金額的 ％收取，最少不低于100元； 修改手續(xù)費(fèi)：按每筆 100元收取，增額修改的，對(duì)增額部分按開證手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收取，最少不低于 100元。 ? 銷貨方憑收到的國(guó)內(nèi)信用證，可以向銀行申請(qǐng)國(guó)內(nèi)信用證打包貸款、議付等融資業(yè)務(wù)，加速資金周轉(zhuǎn) 。 2021/6/15 59 國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)的意義所在 ? 三、對(duì)銀行 ? 作為一種有條件的付款方式，國(guó)內(nèi)信用證以真實(shí)的貿(mào)易背景為依托，以單證相符、單單一致的付款條件做保證，有利于銀行有效地控制授信風(fēng)險(xiǎn)。 ? 上述收費(fèi)項(xiàng)目并沒有列明審單費(fèi)用，目前各銀行的做法是只要交單就收 ％的審單費(fèi)用，不論是否議付，而議付不收費(fèi)。 ? 對(duì)于買賣雙方協(xié)商一致接受電開方式 ， 或者通過開立國(guó)內(nèi)信用證的目的主要是向銀行申請(qǐng)國(guó)內(nèi)信用證派生的融資業(yè)務(wù) ， 而且買方不會(huì)因?yàn)閱螕?jù)瑕疵而拒付不要貨的情況 ， 則只需電開無需信開 。 ? 鋼鐵企業(yè)向經(jīng)銷商采購煤炭（或礦砂） ：鋼鐵企業(yè)向經(jīng)銷商開立國(guó)內(nèi)信用證采購煤炭（或礦砂） ，經(jīng)銷商以此向供應(yīng)商開立國(guó)內(nèi)信用證采購煤炭（或礦砂） ，或者開立進(jìn)口信用證采購煤炭（或礦砂） 。 ? 開證行向經(jīng)銷商提供 36個(gè)月的國(guó)內(nèi)信用證買方融資，并向供應(yīng)商付款。 ? 日照銀行審單無誤后 ， 寄單至南京銀行 。 ? 產(chǎn)品定價(jià) ： 利率：賣方融資（議付）利息在融資發(fā)放前扣除，利率可選擇貼現(xiàn)利率或貸款利率；賣方融資（非議付）可采取預(yù)扣利息或后收利息的方式，預(yù)扣利息的利率可選擇貼現(xiàn)利率或貸款利率，后收利息的利率按照同期限檔次貸款利率執(zhí)行。賣方融資業(yè)務(wù)分為議付和非議付兩種類型。 ? 控制措施 ：