商行國內(nèi)信用證：全面介紹-在線瀏覽
2025-07-12 22:01本頁面
【正文】 間的契約關(guān)系。 2021/6/15 13 國內(nèi)信用證與流動(dòng)資金貸款的比較 傳統(tǒng)流動(dòng)資金貸款 國內(nèi)信用證 基于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn) 具有真實(shí)的貿(mào)易背景：針對(duì)具體交易 關(guān)注企業(yè)的綜合償債能力 自償性：交易對(duì)應(yīng)的物流、資金流 資金進(jìn)入企業(yè)體內(nèi)循環(huán)，難以跟蹤監(jiān)控 融資期限短、周轉(zhuǎn)快，流動(dòng)性高 注重貸前準(zhǔn)入 注重操作控制和過程管理 產(chǎn)品功能和收益來源單一 產(chǎn)品功能豐富，帶動(dòng)結(jié)算、資金、理 財(cái)?shù)戎虚g業(yè)務(wù)，綜合回報(bào)較高 2021/6/15 14 國內(nèi)信用證與銀行承兌匯票之比較 功能比較 國內(nèi)信用證 銀行承兌匯票 付款條件 有條件付款：單證一致、單單一致。 結(jié)算效率 較高，加押電文無需查詢 較低，貼現(xiàn)需驗(yàn)票查詢 信貸風(fēng)險(xiǎn)系數(shù) 低 高 能否修改 可以修改 一經(jīng)開立不得修改 分批支付 可以分次到單、分批支付 承兌到期日必須全額兌付 派生融資產(chǎn)品 派生融資產(chǎn)品多：買方融資、賣方融資。 收益 收益高：開證、審單（議付）手續(xù)費(fèi)，買方融資與賣方融資貸款利息，代付增加中間業(yè)務(wù)收入。 2021/6/15 15 國內(nèi)信用證的發(fā)展前景 ? 隨著金融改革發(fā)展，傳統(tǒng)信貸市場競爭日趨飽和，貿(mào)易融資成為中外資銀行爭相切入的市場熱點(diǎn)，誰能盡快搶占這一新興市場，就能取得未來業(yè)務(wù)發(fā)展的競爭優(yōu)勢。 ? 買方融資支付銀行的選擇（一般由開證行指定） 由開證行支付：屬于表內(nèi)融資業(yè)務(wù)，占銀行信貸規(guī)模。（即他行代付） 2021/6/15 18 國內(nèi)信用證的產(chǎn)品系列 ? 賣方融資：對(duì)于國內(nèi)信用證的受益人，在備貨、發(fā)貨的各階段，由受益人所在銀行向受益人提供短期貿(mào)易融資，于融資到期日再向受益人收回本金和利息。 國內(nèi)信用證議付：發(fā)貨后融資， 在單證相符（并且開證行已承兌）的條件下，銀行扣除議付利息后向受益人給付對(duì)價(jià)的行為，只審核單據(jù)而未付出對(duì)價(jià)的，不構(gòu)成議付，議付僅限于延期付款信用證。 2021/6/15 21 開立國內(nèi)信用證申請(qǐng) ? 開證申請(qǐng)人申請(qǐng)開立信用證時(shí)，應(yīng)要求申請(qǐng)人提供的資料： ? （一）開立國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)申請(qǐng)書； ? （二）開立國內(nèi)信用證申請(qǐng)人承諾書； ? （三）真實(shí)合法的商品購銷合同，合同中應(yīng)注明使用國內(nèi)信用證作為結(jié)算方式； ? （四）經(jīng)年審的上年度及當(dāng)期的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表； ? （五） 提供抵押、質(zhì)押或保證的，按規(guī)定提供有關(guān)資料； ? （六） 《 國內(nèi)信用證貿(mào)易融資業(yè)務(wù)總協(xié)議 》 ； ? （七）開證行需要的其他資料。 ? 購銷雙方控制交易風(fēng)險(xiǎn)的理想工具（解決先款后貨和先貨后款的矛盾） 購貨方 (買方 )：確保銷貨方履約交貨，付款同時(shí)即取得代表貨物的單據(jù)。 2021/6/15 23 開立國內(nèi)信用證申請(qǐng) ? 主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) ：沒有真實(shí)的交易背景；商品價(jià)格變化導(dǎo)致購貨方違約；開證申請(qǐng)人不能付款贖單，銀行墊付資金；單證風(fēng)險(xiǎn)。 2021/6/15 24 1 簽訂購銷合同 2 申請(qǐng)開證 8 來單通知 9 付款贖單 3 開立信用證 7 寄單索償 10 付款 4 來證通知 6 交單并委托收款 11 付款 開證申請(qǐng)人（購貨方） 受益人 （銷貨方） 受益人開戶 行 開證行 5 發(fā)貨 國內(nèi)信用證 （ 即期 ） 業(yè)務(wù)流程 2021/6/15 25 1 簽訂購銷合同 2 申請(qǐng)開證 9 來單通知 10 到期付款 3 開立信用證 7 寄單提示付款 11 付款 4 來證通知 6 交單并委托收款 12 付款 開證申請(qǐng)人（購貨方） 受益人 （銷貨方） 受益人開戶 行 開證行 5 發(fā)貨 國內(nèi)信用證 （ 延期付款 ） 業(yè)務(wù)流程 8 到期付款確認(rèn)書 2021/6/15 26 國內(nèi)信用證與國際信用證之比較 ? 一、相同之處 ? 結(jié)算原則相同：以有條件的銀行擔(dān)保為前提。 （ 2）國內(nèi)信用證賣方融資的打包貸款、議付對(duì)應(yīng)出口信用證的打包貸款、福費(fèi)廷。 ? 國際信用證適用國際貿(mào)易的結(jié)算。 ? 國際信用證遵循 UCP600。 ? 適用對(duì)象 ：國內(nèi)貿(mào)易的購貨方（開證申請(qǐng)人），需要以銷售貨物的資金用于支付購貨款，銀行資金填補(bǔ)時(shí)間差。 ? 控制措施 ：審查申請(qǐng)人資信；根據(jù)銷售周期合理確定融資期限；跟蹤監(jiān)控購貨方的生產(chǎn)、銷售進(jìn)度，控制銷售回籠賬戶。 2021/6/15 33 融資金額、期限和利率 ? 融資金額 ：不應(yīng)超過國內(nèi)信用證到單金額，一般為付款總金額扣除保證金的敞口部分。買方融資展期期限累計(jì)不得超過原買方融資期限。 2021/6/15 34 國內(nèi)信用證項(xiàng)下的打包貸款 ? 定義 ? 業(yè)務(wù)流程 ? 主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和控制措施 ? 業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件 ? 融資金額、期限和利率 2021/6/15 35 定義 ? 打包貸款 是指我行應(yīng)賣方（國內(nèi)信用證受益人）的申請(qǐng)，以其收到的信用證項(xiàng)下的預(yù)期銷貨款作為還款來源，為解決賣方在貨物發(fā)運(yùn)前，因支付采購款、組織生產(chǎn)、貨物運(yùn)輸?shù)荣Y金需要而向其發(fā)放的短期貸款。 2021/6/15 36 1 簽訂購銷合同 5 申請(qǐng)打包貸款 6 發(fā)放打包貸款 8 交單并委托收款 9 寄單索償 12 付款 11 付款贖單 2 申請(qǐng)開證 10 來單通知 借款人 （賣方、受益人） 開證申請(qǐng)人（買方） 受益人開戶行 7 生產(chǎn) \備貨 \裝運(yùn) 13 扣劃融資本息 開證行 打包貸款業(yè)務(wù)流程 3 開立信用證 4 來證通知 2021/6/15 37 主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和控制措施 ? 主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) ：銷貨方挪用打包貸款項(xiàng)下資金；
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