【正文】 管理 產(chǎn)品功能和收益來(lái)源單一 產(chǎn)品功能豐富，帶動(dòng)結(jié)算、資金、理 財(cái)?shù)戎虚g業(yè)務(wù)，綜合回報(bào)較高 2021/6/15 14 國(guó)內(nèi)信用證與銀行承兌匯票之比較 功能比較 國(guó)內(nèi)信用證 銀行承兌匯票 付款條件 有條件付款：?jiǎn)巫C一致、單單一致。 2021/6/15 12 國(guó)內(nèi)信用證的基本概念 ? 辦理原則： ? （ 1）國(guó)內(nèi)信用證與作為其依據(jù)的購(gòu)銷合同相互獨(dú)立，銀行在處理信用證業(yè)務(wù)時(shí)，不受購(gòu)銷合同的約束。 2021/6/15 11 國(guó)內(nèi)信用證的基本概念 產(chǎn)品優(yōu)勢(shì) 1） 典型的供應(yīng)鏈融資 ， 有效緩解國(guó)內(nèi)貿(mào)易中供求雙方的資金需求 。 ? 信用證的開(kāi)證行 是指接受開(kāi)證申請(qǐng)人的申請(qǐng)，開(kāi)立國(guó)內(nèi)信用證并承擔(dān)審單付款義務(wù)的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)。 ? （ 3） 延期付款信用證的付款期限：為貨物發(fā)運(yùn)日后定期付款，最長(zhǎng)不得超過(guò) 6個(gè)月。 ? 開(kāi)立方式：可以采用信開(kāi)、電開(kāi)方式。 2021/6/15 7 國(guó)內(nèi)信用證的基本概念 ? 國(guó)內(nèi)信用證必須以人民幣計(jì)價(jià)。 即期付款： 是指開(kāi)證行審單后即向受益人支付信用證款項(xiàng)的付款方式。 ? 隨著銀行傳統(tǒng)資產(chǎn)業(yè)務(wù)盈利水平的下降，商業(yè)銀行正尋求新的盈利增長(zhǎng)手段，不斷進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新。 ? 央行宏觀調(diào)控政策的實(shí)行，對(duì)商業(yè)銀行的信貸規(guī)模實(shí)施控制。 ? 1997年人民銀行頒布的 《 國(guó)內(nèi)信用證結(jié)算辦法 》 明確將國(guó)內(nèi)信用證定為結(jié)算工具，但仍遭遇市場(chǎng)的冷落。2021/6/15 1 國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù) 2021/6/15 2 國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)的起源及發(fā)展 ? 信用證起初是國(guó)際貿(mào)易中的重要結(jié)算方式，是有條件的銀行擔(dān)保，這種結(jié)算方式使買(mǎi)賣(mài)雙方在履行合同時(shí)處于同等地位，在一定程度上使買(mǎi)賣(mài)雙方重新找回了 一手交錢(qián)，一手交貨 的現(xiàn)場(chǎng)交易所具有的安全感，解決了雙方互不信任的矛盾。 ? 進(jìn)入 21世紀(jì)，中國(guó)銀行與招商銀行開(kāi)始推廣國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)，招商銀行于 2021年將國(guó)內(nèi)信用證與網(wǎng)上銀行相結(jié)合，首創(chuàng)了網(wǎng)上電開(kāi)國(guó)內(nèi)信用證，國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)得到了市場(chǎng)的初步認(rèn)可，但該業(yè)務(wù)一直在同行系統(tǒng)內(nèi)循環(huán)，即開(kāi)證行、通知行和議付行均為該行的分支機(jī)構(gòu)，沒(méi)有形成聯(lián)行間的市場(chǎng)。 ? 隨著新物權(quán)法的實(shí)施，人行開(kāi)通了對(duì)動(dòng)產(chǎn)和應(yīng)收帳款的登記系統(tǒng)，為動(dòng)產(chǎn)和應(yīng)收帳款質(zhì)押開(kāi)辟了通道，信用體系進(jìn)一步健全。 2021/6/15 5 國(guó)內(nèi)信用證的基本概念 ? 國(guó)內(nèi)信用證的定義 國(guó)內(nèi)信用證是指開(kāi)證行依照申請(qǐng)人（購(gòu)貨方）的申請(qǐng)開(kāi)出的，憑符合信用證條款的單據(jù)向受益人（銷貨方）支付的付款承諾。 延期付款： 信用證的付款期限為貨物裝運(yùn)日后或貨物收據(jù)簽發(fā)日后（不含裝運(yùn)日和簽發(fā)日）定期付款。只限于轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不得支取現(xiàn)金。 2021/6/15 8 國(guó)內(nèi)信用證的基本概念 ? 基本條款的規(guī)定： ? （ 1） 信用證有效期 ： 最長(zhǎng)不得超過(guò) 6個(gè)月 。 ? （ 4） 保證金收取比例不得低于 20%。 ? 信用證的通知行 是指受信用證開(kāi)證行委托向受益人發(fā)出信用證通知書(shū)的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)。 2） 國(guó)內(nèi)信用證采用 SWIFT系統(tǒng)處理函電 ， 結(jié)算渠道快速安全 ，結(jié)算效率高 ， 無(wú)需象銀承貼現(xiàn)一樣需要驗(yàn)票查詢等 ， 雙方都可以在最快時(shí)間完成結(jié)算及融資 。一家銀行作出的付款、議付或履行信用證項(xiàng)下其他義務(wù)的承諾不受申請(qǐng)人與開(kāi)證行、申請(qǐng)人與受益人之間關(guān)系的制約。 無(wú)條件付款：一經(jīng)開(kāi)立則承兌。 收益低：開(kāi)票手續(xù)費(fèi)僅萬(wàn)分之五，貼現(xiàn)利率較低。（即本行融資） 由開(kāi)證行指定的代付行支付：屬于表外融資業(yè)務(wù)，不占銀行信貸規(guī)模。 2021/6/15 19 開(kāi)立國(guó)內(nèi)信用證申請(qǐng) ? 業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件 ? 應(yīng)提供的資料 ? 適用對(duì)象 ? 主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和控制措施 ? 業(yè)務(wù)流程 2021/6/15 20 開(kāi)立國(guó)內(nèi)信用證申請(qǐng) ? 開(kāi)證申請(qǐng)人應(yīng)具備下列條件： ? （一）依法登記注冊(cè)并有效存續(xù)的法人或其他經(jīng)濟(jì)組織； ? （二）在我行開(kāi)立人民幣基本存款賬戶或一般存款賬戶 ? （三）資信狀況良好，具有支付信用證款項(xiàng)的可靠資金來(lái)源和能力； ? （四）在我行有貿(mào)易融資開(kāi)立開(kāi)立國(guó)內(nèi)信用證授信額度（低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)除外）； ? （五）無(wú)不良信用記錄，本行的信用評(píng)級(jí)在 A級(jí)以上； ? （六）保證金比例不低于開(kāi)立國(guó)內(nèi)信用證金額的 20%。 銷貨方（賣(mài)方）：履約交貨并提交符合規(guī)定的單據(jù)，即可保證回收貨款。 ? 派生的融資產(chǎn)品原理相同： （ 1）國(guó)內(nèi)信用證買(mǎi)方融資對(duì)應(yīng)進(jìn)口信用證的進(jìn)口押匯、海外代付。 ? 遵循的規(guī)則不同： ? 國(guó)內(nèi)信用證遵循人民銀行頒布的 《 國(guó)內(nèi)信用證結(jié)算辦法 》 。 2021/6/15 30 1 簽訂購(gòu)銷合同 2 申請(qǐng)開(kāi)證 9 發(fā)放融資并放單 7 寄單托收 9 付款 4 來(lái)證通知 6 交單并委托收款 10 付款 借款人 （買(mǎi)方、開(kāi)證申請(qǐng)人） 受益人 （賣(mài)方） 受益人開(kāi)戶 行 開(kāi)證行 5 發(fā)貨 8申請(qǐng)買(mǎi)方融資 11 到期歸還融資 買(mǎi)方融資業(yè)務(wù)流程 3 開(kāi)立信用證 2021/6/15 31 主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和控制措施 ? 主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) ：購(gòu)貨方不能按期實(shí)現(xiàn)銷售；挪用銷貨回籠款；購(gòu)貨方財(cái)務(wù)狀況發(fā)生變化，到期不能償還貸款。 ? 融資期限 ：國(guó)內(nèi)信用證買(mǎi)方融資的期限一般不超過(guò) 6個(gè)月。 ? 適用對(duì)象 ：國(guó)內(nèi)貿(mào)易的銷貨方，用于信用證對(duì)應(yīng)交易項(xiàng)下的生產(chǎn)、備貨。 2021/6/15 39 貸款幣種、金額、期限和利率 ? 融資幣種： 打包貸款的幣種為人民幣。 ? 產(chǎn)品定價(jià) ：在同期限檔次的貸款基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上合理確定 。 賣(mài)方融資（非議付） 是指在信用證及其項(xiàng)下單據(jù)存在不符點(diǎn)或不能確認(rèn)單證一致的情況下，在收到開(kāi)證行（保兌行，下同）的到期付款確認(rèn)書(shū)后，對(duì)國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下應(yīng)收賬款進(jìn)行的融資（ 可放棄追索權(quán) ）。 ? 融資期限 ：根據(jù)信用證付款期限合理確定，最長(zhǎng)不超過(guò) 6個(gè)月。 2021/6/15 46 調(diào)查、審查要點(diǎn) ? 交易背景是否真實(shí)；