生物質(zhì)電廠貨幣資金管理辦法(完整版)
【正文】 融資及財(cái)務(wù)結(jié) 算中心領(lǐng)導(dǎo) 根 據(jù) 賬 戶 資 金 情況提出申請(qǐng) 復(fù)核開(kāi)立 /撤銷 賬 戶 資 料 的 真 實(shí)、準(zhǔn)確性 復(fù)核開(kāi)立 /撤銷 賬 戶 資 料 的 真 實(shí)、準(zhǔn)確性 批 準(zhǔn) 本文件為 XX生物質(zhì)電廠 版權(quán)所有 未經(jīng)許可不得影印 生物質(zhì)電廠貨幣資金管理辦法 編制單位： 版次： A /0 頁(yè)次： 貨幣資金日?qǐng)?bào)表 單位：元 10/15 序號(hào) 合計(jì) 賬戶名稱 開(kāi)戶銀行 賬號(hào) 上日余額 貨幣資金收支 收入 支出 本日余額 賬戶性質(zhì) 計(jì)劃財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人： 填表說(shuō)明： 編制人： 本表所列 本表所列 本表所列 本表所列 “ 貨幣資金收支 “ 賬戶名稱 “ 開(kāi)戶銀行 “ 賬戶性質(zhì) ” 包括庫(kù)存現(xiàn)金內(nèi)容，并需以獨(dú)立行次列示。計(jì)劃財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)每月對(duì)銀行 票據(jù)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，確保庫(kù)存 “銀行承兌匯票 ”實(shí)存數(shù)與 “ 應(yīng)收票據(jù)備查薄 ” 上登記的數(shù)額，以及 與賬面余額相符。 本文件為 XX生物質(zhì)電廠 版權(quán)所有 未經(jīng)許可不得影印 生物質(zhì)電廠貨幣資金管理辦法 版次： A/O 頁(yè)次： 5 /15 票據(jù)及有關(guān)印章的管理 銀行票據(jù)是指現(xiàn)金支票、銀行轉(zhuǎn)帳支票、銀行電匯憑證、銀行本票、銀行匯票、 銀行匯票申請(qǐng)書(shū)、商業(yè)匯票等銀行統(tǒng)一印制的票據(jù)。 電廠財(cái)務(wù)應(yīng)及時(shí)取得各開(kāi)戶銀行 “ 銀行對(duì)賬單 ” ，由會(huì)計(jì)人員與出納人員登記 的 “ 銀行存款日記賬 ” 進(jìn)行核 對(duì)，查找差異，并明確原因后，編制 “ 銀行余額調(diào)節(jié)表 ” 并簽 署姓名和出納人員。 本文件為 XX生物質(zhì)電廠 版權(quán)所有 未經(jīng)許可不得影印 生物質(zhì)電廠貨幣資金管理辦法 版次： A/O 頁(yè)次： 4 /15 融資及財(cái)務(wù)結(jié)算中心是各電廠收入、融資賬戶的主要控制人，有權(quán)按需要上收資 金。經(jīng)電廠總經(jīng)理 審核后，提交融資及財(cái)務(wù)結(jié)算中心審核、批準(zhǔn)后方可辦理。凡從財(cái)務(wù)部門(mén)領(lǐng)取的現(xiàn)金，均由領(lǐng)取人即時(shí)自驗(yàn)真?zhèn)?，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)，離開(kāi)后 由領(lǐng)取人自行負(fù)責(zé)。 現(xiàn)金的管理 .1 電廠現(xiàn)金的開(kāi)支范圍 a．職工薪酬； b．個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬； c．根據(jù)國(guó)家規(guī)定頒發(fā)給予個(gè)人的各種資金； d．各種勞保、福利費(fèi)用以及對(duì)個(gè)人的其他支出； e．向個(gè)人收購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價(jià)款； f．出差人員必 須隨身攜帶的差旅費(fèi)； g．結(jié)算起點(diǎn)在 1000 元以下的零星支出； h．其他支出 不屬現(xiàn)金的開(kāi)支范圍 a．單位之間的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)往來(lái) b．單位之間的勞務(wù)供應(yīng) c．單位之間的工程結(jié)算 d．單位之間的其他經(jīng)濟(jì)往來(lái) 不屬于現(xiàn)金開(kāi)支范圍的業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)通過(guò)銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。 出納人員不得兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登 記工作。 XX 生 物 質(zhì) 電 廠 管 理 文 件 貨幣資金管理辦法 編 號(hào)： KXXX/CW005 版 本： A/0 XX生物質(zhì)電廠 發(fā) 布 試 行 批 審 文 準(zhǔn)： 核： 件 批 準(zhǔn) 頁(yè) 部門(mén)負(fù)責(zé)人： 文件編寫(xiě)： 目 錄 1 目 的 ..................................................................................................................................1 2 范 圍 ..................................................................................................................................1 3 定 義 ..................................................................................................................................1 4 職 責(zé) ............................................................................................................................
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