生物質(zhì)電廠資金計(jì)劃管理辦法(完整版)
【正文】 6 7 記 錄................................................................................................................................... 6 生物質(zhì)電廠資金計(jì)劃管理辦法 版次:A/0 頁(yè)次:1/91 目 的 為落實(shí)控股公司對(duì)各生物質(zhì)電廠 KPI 目標(biāo)與預(yù)算管理，加強(qiáng)各生物質(zhì)電廠成本和費(fèi)用控制，提高資金運(yùn)作效率，保障公司的經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定，特制定本辦法。 財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)：負(fù)責(zé)匯總編制電廠月度資金計(jì)劃以及批準(zhǔn)后的資金計(jì)劃執(zhí)行，臺(tái)帳建立和執(zhí)行分析。 編制資金計(jì)劃方案時(shí)要求：a) 貨幣單位為人民幣，外幣業(yè)務(wù)按期間平均匯率（或合同約定匯率）折算；b) 月度資金計(jì)劃的覆蓋時(shí)間范圍為：每月 28 日起至下月 28 日止；c) 各電廠不得隨意更改資金計(jì)劃表內(nèi)的指標(biāo)項(xiàng)目，確有更改需要時(shí)應(yīng)取得控股公司成本中心的溝通認(rèn)可；d) 所有資金計(jì)劃均應(yīng)與實(shí)際業(yè)務(wù)活動(dòng)匹配；e) 對(duì)在下月內(nèi)計(jì)劃支出的大額資金（100 萬(wàn)以上）應(yīng)預(yù)計(jì)發(fā)生日期；f) 計(jì)劃方案除對(duì)當(dāng)期資金的策劃外，還應(yīng)包含上月資金計(jì)劃執(zhí)行落實(shí)情況與差異說(shuō)明。 各電廠資金計(jì)劃方案以不能突破年度預(yù)算為原則。生物質(zhì)電廠人員到位后的次月，其資金計(jì)劃由現(xiàn)場(chǎng)人員自行申報(bào)，不再納入人力資源管理中心部門(mén)資金計(jì)劃編制范疇。融資及結(jié)算中心在部門(mén)資金計(jì)劃中單獨(dú)列示涉及電廠的費(fèi)用及編制計(jì)算依據(jù)。 資金計(jì)劃的編制、報(bào)審、調(diào)整均應(yīng)按公司有關(guān)文件流程時(shí)限的規(guī)定及時(shí)辦理，保證成本中心的及時(shí)匯總和控股總裁或授權(quán)代表人批復(fù)的時(shí)間要求。 各電廠不得挪用資金計(jì)劃額度，更不得為逃避管理，實(shí)施有意分拆合同、分拆請(qǐng)款額度等弄虛作假行為，計(jì)劃、財(cái)務(wù)部門(mén)在管理過(guò)程中對(duì)此重點(diǎn)監(jiān)督、預(yù)防，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)此類(lèi)行為，將提請(qǐng)公司對(duì)相關(guān)負(fù)責(zé)人給予嚴(yán)肅處理。成本控制及風(fēng)險(xiǎn)管理中心建立資金計(jì)劃歷史資料數(shù)據(jù)庫(kù)，并進(jìn)行匯總，資金計(jì)劃按月裝訂成冊(cè)，根據(jù)需要定期存檔。月度資金計(jì)劃的批準(zhǔn)下達(dá)經(jīng)批準(zhǔn)后的電廠月度資金計(jì)劃轉(zhuǎn)送經(jīng)批準(zhǔn)后的電廠月度資金計(jì)劃給融資及財(cái)務(wù)結(jié)算中心月度資金計(jì)劃執(zhí)行跟蹤分析資金計(jì)劃需求的資金劃撥資金計(jì)劃執(zhí)行和工作計(jì)劃完成分析資金計(jì)劃各項(xiàng)臺(tái)帳與記錄經(jīng)批準(zhǔn)的月度資金計(jì)劃文件裝訂成冊(cè) 《生物質(zhì)電廠預(yù)算管理辦法》 《生物質(zhì)電廠財(cái)務(wù)支出審批管理辦法》7 記 錄 月度資金計(jì)劃及執(zhí)行情況表 資金計(jì)劃增補(bǔ)（更改）申請(qǐng)單本文件為XX生物質(zhì)電廠所有 未經(jīng)許可不得影印生物質(zhì)電廠資金計(jì)劃管理辦法 版次:A/0 頁(yè)次:7/9資金計(jì)劃增補(bǔ)（更改）申請(qǐng)單編號(hào)：申請(qǐng)單位臨時(shí)突發(fā)事項(xiàng)，需增補(bǔ)增補(bǔ)（更改）內(nèi)容主題增補(bǔ)（更改）所依據(jù)的資料：業(yè)務(wù)審核申請(qǐng)人資金計(jì)劃增補(bǔ)（更改）性質(zhì)原計(jì)劃以報(bào)，需增加費(fèi)用具體用款時(shí)間計(jì)劃審核申請(qǐng)時(shí)間原計(jì)劃中遺漏，需補(bǔ)報(bào)增補(bǔ)資金計(jì)劃核準(zhǔn)注：本表“業(yè)務(wù)審核”由申請(qǐng)部門(mén)經(jīng)辦人和部門(mén)負(fù)責(zé)人審核，“計(jì)劃審核”由控股公司成本中心審核，增補(bǔ)（更改）計(jì)劃最終由控股公司總裁或授權(quán)代表人批準(zhǔn)。 針對(duì)大額異常資金計(jì)劃調(diào)整，會(huì)計(jì)應(yīng)進(jìn)行詳細(xì)核實(shí)，申報(bào)部門(mén)應(yīng)予以配合。 資金計(jì)劃執(zhí)行 各月資金計(jì)劃批復(fù)下達(dá)后，財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)向各部門(mén)通報(bào)，以利于其進(jìn)行資金保障和安排、節(jié)約財(cái)務(wù)費(fèi)用等。 成本控制及風(fēng)險(xiǎn)管理中心在收集各電廠資金方案后進(jìn)行匯總，在每月最后一個(gè)工作
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