【正文】 作。第五十條企業(yè)銀行電子支付系統(tǒng)的管理，嚴格按照企業(yè)銀行電子支付程式和許可權規(guī)定執(zhí)行。第四十八條每月10日前對上個月的會計資料進行備份。以及為正確理解財務報表需要說明的其他事項。(五)向投資者分配利潤，根據股東會決議，向投資者分配利潤。第三十九條公司各項成本費用由財務管理中心負責管理和核算，費用支出的管理實行預算控制，財務管理中心要定期進行成本費用檢查、分析、制定降低成本的措施。(三)固定資產折舊費：指公司根據固定資產原值和國家規(guī)定的固定資產分類折舊率計算攤銷的費用。營業(yè)收入要嚴格按照權責發(fā)生制原則確認，并認真核實、正確反映，以保證公司損益的真實性。當月增加的固定資產，當月不提折舊，當月減少的固定資產，當月照提折舊。公司進行長期投資應認真做好可行性分析和認證，按公司審批許可權的規(guī)定批準后，由財務管理中心辦理入帳手續(xù)。嚴禁在任何空白合同上加蓋銀行帳戶印簽。第十六條加強應付帳款和其他應付款的管理，及時核對馀額，保證負債的真實性和準確性。會計人員辦理交接手續(xù)，必須有監(jiān)交人負責監(jiān)交，交接人員及監(jiān)交人員應分別在交接清單上簽字后，移交人員方可調離或離職。第七條健全會計核算，按照國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定和會計業(yè)務的需要設置會計帳簿。(四)監(jiān)督公司財產的購建、保管和使用，配合綜合管理部定期進行財產清查。最新公司財務管理制度 運輸公司財務管理制度(13篇)最新公司財務管理制度 運輸公司財務管理制度(13篇)在日常學習、工作或生活中，大家總少不了接觸作文或者范文吧，通過文章可以把我們那些零零散散的思想，聚集在一塊。(五)按期編制各類會計報表和財務說明書，做好分析、考核工作。會計核算應以實際發(fā)生的經濟業(yè)務為依據，按照規(guī)定的會計處理方法進行，保證會計指標的口徑一致，相互可比和會計處理方法前后相一致。第三章資本金和負債管理第十二條資本金是公司經營的核心資本，必須加強資本金管理。凡一年以上應付而未付的款項應查找原因，對確實無法付出的應付款項報公司總經理批準后處理。第二十一條出納人員要隨時掌握銀行存款馀額，不準簽發(fā)空頭支票，不準將銀行帳戶出借給任何單位和個人辦理結算或套取現金。公司對被投資單位元沒有實際控制權的長期投資采用成本法核算。第三十條對固定資產和其他資產要進行定期盤點，每年末由綜合管理部負責盤點一次，盤點中發(fā)現短缺或盈馀，應及時查明原因，并編制盤盈盤虧表，報財務部審核后，經總經理批準后進行帳務處理。第三十四條營業(yè)收入要按照規(guī)定列入相關的收入專案，不得截留到帳外或作其他處理。(四)攤銷費：指遞延資產的攤銷費用，分攤期不短於5年。第八章利潤及利潤分配管理第四十條公司營業(yè)利潤=營業(yè)收入營業(yè)稅金及附加營業(yè)支出利潤總額=營業(yè)利潤+投資收益+營業(yè)外收入營業(yè)外支出(一)投資收益包括對外投資分得的利潤、股利等。第九章財務報告與財務分析第四十二條財務報表分月報和年報，月報財務報表包括資產負債表、損益表。第四十四條財務分析是公司財務管理的重要組成部分，財務管理中心應對公司經營狀況和經營成果進行總結、評價和考核，通過財務分析促進增收節(jié)支，充分發(fā)揮資金效能，通過對財務活動不同方案和經濟效益的比較，為領導或有關部門的決策提供依據。操作人員運用財務軟體必須是通過系統(tǒng)功能表選項進入系統(tǒng)操作，應根據工作需要設置操作許可權和密碼。電子支付密碼器、智慧ic卡、帳戶密碼和操作人員密碼是使用企業(yè)銀行系統(tǒng)的關鍵要素，應妥善保管，主管卡和操作員卡應按照分管并用的原則，由財務管理中心負責人和操作員分別設制密碼，不得一人統(tǒng)管使用。第二章 總公司資金計劃控制第四條 總公司財務本部負責對總公司資金運作進行“全面計劃、整體協(xié)調、統(tǒng)籌安排、宏觀控制”。第八條計劃外借領大額款項，業(yè)務部門或專業(yè)公司須辦理調整計劃手續(xù)，經公司總經理批準后交財務部，財務部根據資金情況進行安排、籌集，提前通知期暫定10天。收款對方元銀行帳號不能辦理轉帳結算或對方當地有特殊情況等，必須使用現金結算的。4，業(yè)務部門借領現金(不包括差旅費借款)，必須在15天內報帳，對逾期末報的通知該部門報帳或追回現金，必要時停辦該部門現金借領業(yè)務。(迸出口業(yè)務財務管理規(guī)定)中的有關規(guī)定辦理。，不按規(guī)定時間報帳，財務部書面通知該部門啟行查詢，一周內仍無反饋，財務部門停止對該部門簽發(fā)新的支票。建立/健全公司財務管理體系，負責公司財務年度預算/資金運作等全面控制。公司財務管理制度 運輸公司財務管理制度篇四為了加強閉路電視監(jiān)控系統(tǒng)操作室的管理，確保監(jiān)控系統(tǒng)的正常使用和安全運作，充分發(fā)揮其作用，保障園區(qū)管理，特制定本制度。第七條 不準在監(jiān)控室聊天、會友、玩耍，不準隨意擺弄機器設備，嚴禁在監(jiān)控值班期間打盹睡覺，一經發(fā)現，按公司規(guī)章制度嚴厲處分。第二條 公司財務管理部門的職能：認真貫徹執(zhí)行國家有關的財務會計管理法規(guī)的規(guī)定。會計、出納崗位人數的具體設置視公司的經營發(fā)展狀況而定。財務會計人員對上述事項無權自行作出處理。出納人員不得兼任會計，不得兼管稽核、會計檔案保管等工作。第十六條 會計核算采用權責發(fā)生制原則和借貸記賬法進行核算。產成品(包括半成品)的發(fā)出以品種法[即：個別計價法]計價。 固定資產按實際取得的成本計價。第二十四條 收入的實現銷售產品的收入以企業(yè)已將產品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方，企業(yè)既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續(xù)管理權也沒有對已售出的商品實施控制，與企業(yè)相關的經濟利益能夠流入企業(yè)，相關的收入和成本能夠可靠地計量，即作為收入的實現。組織制訂公司的各項財務會計制度，并督促各部門和相關人員貫徹執(zhí)行。參加公司經營管理會議，參與經營決策。報出的財務會計報告和其他會計資料，都要經過認真審查，保證真實可靠。協(xié)助財務經理對清查和清點核實結果提出處理意見和建議。不得以“白條”抵充庫存現金，更不得任意挪用現金。根據已經辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現金和銀行存款日記賬，并結出余額。保管庫存現金和各種有價證券。完成總經理或主管經理交付的其他工作?？偨浝硗獬鰰r，應授權財務經理負責審簽一般性、金額不大的款項支付。第三十四條 出納人員應當建立健全現金賬目，逐筆記載現金支付。因特殊情況確須坐支的，應事先報經總經理批準。七、會計檔案管理第四十五條 公司的會計檔案包括：會計憑證、會計賬簿、會計報告、審計報告、驗資報告、財務會計制度、會計檔案清冊以及與經營管理和投資者權益有關的其他重要文件，如合同、章程、董事會議記錄等各種會計資料。查閱或者復制會計檔案的人員，應在檔案查閱登記簿上簽字，并嚴禁在會計檔案上涂畫、拆封和抽換。項目部財務人員必須嚴格執(zhí)行公司各項財務制度，保證項目資金的完整與安全。二、凡因工作需要領取支票者，首先填制借款單，寫清日期、用途、金額，按規(guī)定的審批程序批準后出納方可簽發(fā)，簽發(fā)支票必須字跡工整清楚、不得涂改。工程款審批程序(1)由施工單位提供工程形象進度。(7)征地、報建、勘察、設計費用的款項支付工作，由工程部門根據進度按合同辦理。(事前、事中、事后監(jiān)督，各盡職守，保證基本建設工程財務管理工作有序地進行。第五條：對于預算計劃內除薪資獎金外的費用開支的審批權限與程序：費用當事人填寫費用報銷單或付款申請書(見附表一、二)。出納付款前核對各原始票據，并復核付款金額，正確無誤后將相關款項支付給經辦人，同時將已付款的原始票據加蓋付訖章，并將已編號的費用報銷單或付款申請書存檔保管。二、業(yè)務招待費各部門員工(包括部門經理)因業(yè)務需要招待賓客，應事先填制《禮品/業(yè)務招待申請表》(見附表四)，詳細填寫招待對象、預計金額及時間，一事一單，不得與其他費用項目混合報銷。公司財務管理制度 運輸公司財務管理制度篇八第一章 總則(以下簡稱本辦法)，是根據《會計法》、《企業(yè)財務通則》、《企業(yè)會計準則》和行業(yè)財會制度，財政部《關于工交企業(yè)制定內部財務管理辦法的指導意見》，結合集團公司實際情況制定，并報主管財稅機關審核備案。這類單位應配備專職的財務人員。參與公司發(fā)展新項目、重大投資、重要經濟合同的可行性研究，提供財務意見。參與企業(yè)經營決策，統(tǒng)一調度資金，統(tǒng)籌處理財務工作中出現的問題，組織、指導屬下單位的財務管理和經濟核算。檢查用款額、付款方式與期限是否與合同、計劃相符。企業(yè)財會機構負責人、財會主管的聘任應當經過上一級單位同意。財務部經理的交接，由集團公司財務部經理會同所在單位領導進行。債權、債務的發(fā)生和結算。具體如下：(1)以現金投資的，應以收到或存入開戶行的日期和金額作為記帳依據。不得挪用現金和以白條抵庫，財務部領導及有關人員必須定期或不定期對庫存現金進行抽查，以保證帳實相符。⑥差旅費的借款，必須由出差人員填寫借款申請單，寫明出差時間、地點、申請金額[按“車費+(住宿費+生活補助)_出差天數”計算申請借款金額]。集團公司各管理部門原則上不許開設銀行帳號，確因工作需要開設帳戶的，需報集團公司財務部批準，已經開設的，需向集團公司財務部補辦備案手續(xù)。d、支票用于轉帳的，必須在支票左上角劃兩條斜線。付款審批單由項目經辦人負責辦理報批。批件必須附入有關發(fā)票、單據后面入帳備查。第三條財務管理的基本任務和方法：(一)籌集資金和有效使用資金，監(jiān)督資金正常運行，維護資金安全，努力提高公司經濟效益。第六條公司應根據審核無誤的原始憑證編制記帳憑證。第十條建立會計檔案，包括對會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料都應建立檔案，妥善保管。第十四條公司股東之間可相互轉讓其全部或部分出資，股東應按公司章程規(guī)定，向股東以外的人轉讓出資和購買其他股東轉讓的出資。公司財務管理制度 運輸公司財務管理制度篇十第一章總則第一條財務管理是企業(yè)管理的中心環(huán)節(jié)，為管理好企業(yè)的各項資產，正確核算企業(yè)收入、成本、利潤，保證各項核算數據的真實性、準確性，將公司的各項成本、資金管理規(guī)范化、制度化，按照國家現行有關財政管理制度，經合本公司具體情況制定本制度。對確保公司固定資產的安全與完整，規(guī)范企業(yè)固定資產的管理，根據本公司的具體情況制定本制度。第九條固定資產必須設置數量明細登記簿，固定資產使用情況登記卡，記載必須保持其連續(xù)性、真實性和完整性。并對新增固定資產投入價值和新增加的收益提供可行性的分析報告，供公司作為決策的評估依據。第二十二條已承包經營，出租房屋、施工機具按協(xié)議由資產管理人督促維修，費用按承包合同規(guī)定辦理。第二十九條庫存現金應控制在核定的庫存金額內，超過限額的應當天送存銀行，防止盜竊丟失。各種勞保、福利費用。第三十六條嚴格執(zhí)行國家的有關結算辦法，對不同的付款業(yè)務，應按照有關規(guī)定選用恰當的結算辦法。第四十條銀行明細賬必須按規(guī)定逐步登記，每月5日前應將銀行對賬單取回進行核定，做到賬賬相符，賬款相符。第四十五條按照財務制度規(guī)定的行業(yè)成本開支范圍，正確核算公司及項目成本，成本費用必須真實足額，不得弄虛作假。嚴格執(zhí)行現金盤點制度，做到日清日結，保證現金的安全。不準用“白條”入賬。第五章收入管理制度第四十六條為保證公司規(guī)章制度的貫徹落實，各項費用的足額及時收繳，保證各項目單位能按合同約定進行正常的生產經營活動，根據有關規(guī)定和公司的實際情況，制訂本制度。印鑒和結算空白憑證應設專人分別管理，明確責任，各負其責，確保企業(yè)各項資金安全。并設登記簿，對作廢的憑證要及時報請?zhí)幚怼Ｆ渌Y算起點以下的零星支出，不屬于上述范圍的各項支付，一律通過銀行轉賬支付。第三十條一切現金收入均應當天入賬。第二十四條經決定報廢的固定資產由資產管理人驗收后予以處理。10萬元以上由公司董事會決定。第二節(jié)固定資產的分類第十一條辦公用房、營業(yè)用房、庫房、其他房產、交通工具、通訊設備、由公司行政部負責管理。單價價值在5000元以上。第三條財務管理的主要內容有：固定資產管理制度。第十五條公司以負債形式籌集資金，須努力降低籌資成本，同時應按月計提利息支出，并計入成本。第十一條會計人員因工作變動或離職，必須將本人所經管的會計工作全部移交給接替人員。收款和付款記帳憑證還應當由出納人員簽名或蓋章。(三)加強財務核算的管理，以提高會計資訊的及時性和準確性。2)應收款明細帳調減必須要有分管領導書面批準。對違反上述規(guī)定的付款，財務人員有權拒絕付款。f、借出支票后，必須在十日內報銷清帳，不得轉借他人使用。即：財務章由會計保管，另外2枚由各自本人保管，不準1人統(tǒng)一保管使用。出差人員回企業(yè)后必須在一周內報銷清帳，不報銷者由財務人員從工資中扣回。③凡能用支票支付的款項不得支付現金。(3)以專有技術、專利權等無形資產作投資的，應以合同規(guī)定的金額和日期為記帳依據。收入、成本、費用的計算。：財會人員的后續(xù)教育時間不少于68小時。財會人員調動工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)。檢查用途是否被改變等。對記載不準確、不完整的原始憑證予以退回，要求更正、補充。貫徹國家有關財經政策和規(guī)定，堅持原則，增收節(jié)支，提高經濟效益。具體確定企業(yè)內部財會機構的設置，建立健全內部控制制度。，并結合自身的生產經營特點和管理要求，制定具體的適合本企業(yè)的財務管理辦法和實施細則，報集團公司批準后執(zhí)行。三、市內交通公司員工外出聯系業(yè)務、工作一般以公交車、中巴為主，特殊情況下，經部門經理同意，公司總經理批準，方可報銷出租車費用。人力資源部門應將總經理鑒署的所有員工的薪資結構表、薪資調整表，加班表等與工資計算相關的資料原件報備財務部存檔。部門經理審查并簽字后送交財務部審核。第二條：本制度所指的費用開支包括維持公司日常營運的所需的開支(如：租賃費用，辦公費用，車輛使用費，業(yè)務招待費用、市內交通費用、差旅費用以及薪資獎金等相關費用)，但不包括成本項下的開支(如：廣告費用，材料采購和工程費用等開支，成本開支管理制度另行規(guī)定)。財務人員須熟悉工程合同的各項條款。(3)工程款由項目部工程部負責經辦，工程預算人員負責工程款支付，填制資金支付憑證，按照審批權限經部門主管、財務部經理、總工程師、總經理、財務總監(jiān)、主管副總裁或