資財(cái)部流程設(shè)計(jì)報(bào)告-文庫吧在線文庫
【正文】 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 第 12頁 流程名稱：資金計(jì)劃管理流程說明 流程編號(hào)： 流程擁有者：資金財(cái)務(wù)部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 相關(guān)表單 1. 各部門按實(shí)際需求編制用款申請(qǐng) 用款申請(qǐng) 2. 部門經(jīng)理對(duì)需求進(jìn)行審核 審核結(jié)果 3. 財(cái)務(wù)部制定年度 /季度 /月資金預(yù)算規(guī)劃 預(yù)算規(guī)劃 年度 /季度 /月資金預(yù)算規(guī)劃 4. 部門經(jīng)理審核實(shí)際的資金使用需求是否在預(yù)算計(jì)劃內(nèi)？ 年度 /季度 /月資金預(yù)算規(guī)劃 審核結(jié)果 5. 申請(qǐng)對(duì)超計(jì)劃的特批或修改預(yù)算 計(jì)劃特批或預(yù)算 6. 決策層根據(jù)權(quán)限的要求進(jìn)行審批 資金使用申請(qǐng) 審批結(jié)果 7. 財(cái)務(wù)部審核批準(zhǔn)手續(xù) ,票據(jù)是否齊全 ,審核預(yù)算 批準(zhǔn)手續(xù)、預(yù)算、票據(jù) 8. 財(cái)務(wù)部資金劃撥 9. 財(cái)務(wù)部接受資金 /管理資金并平衡 /調(diào)撥資金 10. 財(cái)務(wù)部每天管理銀行與公司間帳戶關(guān)系 11. 財(cái)務(wù)部根據(jù)公司資金狀況，分析籌資、投資機(jī)會(huì) 資金狀況 籌資、投資機(jī)會(huì) 籌資、投資機(jī)會(huì)分析 12. 財(cái)務(wù)部對(duì)某些籌資、投資機(jī)會(huì)進(jìn)行可行性分析 籌資、投資機(jī)會(huì) 籌資、投資可行性分析 13. 財(cái)務(wù)部制作資金管理報(bào)表 ,報(bào)公司決策層 資金管理報(bào)表 第 13頁 流程名稱：付款管理流程 流程編號(hào)： 流程擁有者：資金財(cái)務(wù)部 資金財(cái)務(wù)部 匯票付款等 支票付款 承兌付款 經(jīng)批準(zhǔn)的付款申請(qǐng)審批單 會(huì)計(jì)制證交出納進(jìn)行付款操作 會(huì)計(jì)辦理付款手續(xù) 出納登記支票領(lǐng)用本并開具支票 出納填寫相應(yīng)憑證和票據(jù) 出納付款 會(huì)計(jì)主管核對(duì)支付憑證及相關(guān)單據(jù) 更新財(cái)務(wù)帳 1 2 3 4 5 6 7 8 9 結(jié)束 支付憑證 經(jīng)辦人在支票領(lǐng)用本上簽字后領(lǐng)用支票 支票領(lǐng)用本 加蓋印鑒 已蓋章支票 開始 時(shí)間 第 14頁 流程名稱：付款管理流程說明 流程編號(hào)： 流程擁有者：資金財(cái)務(wù)部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 相關(guān)表單 1. 會(huì)計(jì)收到經(jīng)批準(zhǔn)的付款申請(qǐng)審批單后，編制憑證交出納進(jìn)行付款操作：承兌付款 /以貨抵賬付款、支票付款、匯票付款等 經(jīng)批準(zhǔn)的付款申請(qǐng)審批單 付款申請(qǐng)審批單 2. 承兌付款 :會(huì)計(jì)辦理付款手續(xù) 承兌付款 3. 支票付款 :出納登記支票領(lǐng)用本并開具支票 支票付款 4. 匯票付款 :出納填寫相應(yīng)憑證和票據(jù) 匯票付款等 5. 加蓋公司財(cái)務(wù)章和總裁人名章 已蓋章支票 6. 經(jīng)辦人在支票領(lǐng)用本上簽字后領(lǐng)用支票 已蓋章支票 支票領(lǐng)用本 7. 出納付款匯款 8. 會(huì)計(jì)主管核對(duì)支付憑證及相關(guān)單據(jù) 支付憑證 9. 更新財(cái)務(wù)帳 第 15頁 流程名稱：員工報(bào)銷流程 流程編號(hào)： 流程擁有者：資金財(cái)務(wù)部 時(shí)間 每月 開始 結(jié)束 員工 部門經(jīng)理 /財(cái)務(wù)經(jīng)理 /總經(jīng)理 財(cái)務(wù)部 /現(xiàn)金出納 /會(huì)計(jì) 收入現(xiàn)金 付出現(xiàn)金 ?借：費(fèi)用 貸：其他應(yīng)收款 備用金 現(xiàn)金 ?借：現(xiàn)金 費(fèi)用 貸：其他應(yīng)收款 備用金 ?借：費(fèi)用 貸 : 現(xiàn)金 填寫報(bào)銷單及其它支持文件 報(bào)銷單 付出現(xiàn)金 憑 證 憑 證 憑 證 根據(jù)權(quán)限審批 報(bào)銷申請(qǐng) 員工已申請(qǐng)備
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