資財部流程設(shè)計報告(更新版)
【正文】 更新折舊登記簿 折舊報表 B 憑證 根據(jù)固定資產(chǎn)折舊需要 5 6 8 9 10 11 12 13 根據(jù)固定資產(chǎn)盤點(diǎn)需要 根據(jù)盤點(diǎn)情況調(diào) 整帳簿、報表 7 第 21頁 流程名稱：固定資產(chǎn)管理流程（續(xù)） 流程編號： 流程擁有者：資金財務(wù)部 時間 總經(jīng)理 使用部門 行政事務(wù)部 資金財務(wù)部 更新固定資產(chǎn)臺帳 B 填寫報廢申請單 部門經(jīng)理審核 固定資產(chǎn)報廢 憑證 結(jié)束 根據(jù)固定資產(chǎn)報廢需要 14 15 16 17 19 18 審批 審批 是 否 是 否 地方稅務(wù) 審批 是 否 20 第 22頁 流程名稱：固定資產(chǎn)管理流程說明 流程編號： 流程擁有者：資金財務(wù)部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 相關(guān)表單 1. 行政事務(wù)部將經(jīng)過審批的采購合同提交財務(wù)部 采購合同 2. 行政事務(wù)部將固定資產(chǎn)入庫單提交財務(wù)部 固定資產(chǎn)入庫單 固定資產(chǎn)入庫單 3. 供應(yīng)商將發(fā)票提供給財務(wù)部 發(fā)票 4. 財務(wù)部驗(yàn)收所有單據(jù)是否齊全 采購合同 固定資產(chǎn)入庫單 發(fā)票 固定資產(chǎn)驗(yàn)收單 單據(jù)匹配結(jié)果 5. 財務(wù)部進(jìn)行應(yīng)付帳款維護(hù) 6. 財務(wù)部每年一次組織采購部門一同進(jìn)行固定資產(chǎn)的盤點(diǎn) 固定資產(chǎn)盤點(diǎn)結(jié)果 7. 根據(jù)盤點(diǎn)情況調(diào)整帳簿、報表 調(diào)整后的帳簿、報表 8. 財務(wù)部進(jìn)行固定資產(chǎn)折舊計算 9. 財務(wù)部更新折舊試算登記簿 ,制定折舊試算報表 10. 財務(wù)經(jīng)理審核折舊是否正確 第 23頁 流程名稱：固定資產(chǎn)管理流程說明（續(xù)） 流程編號： 流程擁有者：資金財務(wù)部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 相關(guān)表單 11. 財務(wù)部進(jìn)行折舊修改 12. 財務(wù)部進(jìn)行折舊轉(zhuǎn)帳 13. 財務(wù)部更新折舊登記簿 ,產(chǎn)生折舊報表 折舊報表 14. 使用部門填寫報廢申請單 報廢申請單 15. 部門經(jīng)理審批 報廢申請單 審批結(jié)果 16. 資金財務(wù)部審批 報廢申請單 審批結(jié)果 17. 總經(jīng)理審批 報廢申請單 審批結(jié)果 18. 地方稅務(wù)審批 報廢申請單 審批結(jié)果 19. 行政事務(wù)部登記庫存帳簿 報廢申請單 審批結(jié)果 庫存帳 20. 財務(wù)部登記固定資產(chǎn)報廢帳務(wù) 報廢申請單 審批結(jié)果 財務(wù)帳 第 24頁 部門經(jīng)理 結(jié)束 開始 時間 流程名稱：財務(wù)報銷審批流程 流程編號： 流程擁有者：資金財務(wù)部 員工 支出款項(xiàng)屬 計劃內(nèi)支出 主管部門經(jīng)理 資財部經(jīng)理 總經(jīng)理 簽批 簽批 簽批 簽批 填寫對外付款報銷單及計劃外支出審批單 是 否 支出款項(xiàng)屬計 劃內(nèi)投資支出 簽批 簽批 簽批 填寫對外付款報銷單 否 是 支出款項(xiàng)屬計 劃內(nèi)工程支出 支出款項(xiàng) 1萬元以 內(nèi)且為合同內(nèi)支出 支出款項(xiàng)屬 500元以內(nèi)支出 是 否 簽批 簽批 簽批 否 否 是 是 第 25頁 流程名稱：財務(wù)報銷審批流程說明 流程編號： 流程擁有者：資金財務(wù)部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 相關(guān)表單 1. 支出款項(xiàng)屬計劃內(nèi)支出 對外付款報銷單 2. 支出款項(xiàng)屬計劃外支出 對外付款報銷單 計劃外支出審批單
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