某紙品印刷品公司資金管理制度-文庫吧在線文庫
【正文】 ........... 4 第五章 資金支出審批 ..................................................................... 5 卡拉 實業(yè)（深圳）有限公司資金管理制度 項目組 第 1 頁 第一章 總則 第一條 目的 為加強對公司貨幣資金的內(nèi)部控制和管理，保證貨幣資金的安全，提高貨幣資金的使用效率，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、 《支付結算辦法》 、 《銀行賬戶管理辦法》 和《現(xiàn)金管理暫行條例》等法律法規(guī)，結合公司的基本情況，制定本辦法。 （二） 計劃財務部門應按照開戶銀行核定的庫存現(xiàn)金限額提取和保留現(xiàn)金，庫存現(xiàn)金限額需要變動時，必須報經(jīng)開戶銀行批準， 凡超過庫存現(xiàn)金限額的部分必須及 時送存銀行。若 發(fā)現(xiàn)差錯應及時查明原因，并報告計財部經(jīng)理。 （三） 各部門備用金支出后，將有關票據(jù)按照報銷程序交計劃財務部報銷，補足備用金。 （四） 計劃財務部 對原借款未結清又重新借款的，有權拒絕辦理付 款手續(xù)。 第十一條 計劃財務部應定期對各開戶行的戶頭進行清理、核對，對不再使用的賬戶應及時辦理銷戶手續(xù)。出納應每月根據(jù)銀行對賬單仔細核對和清理銀行日記賬，查明未達賬項及其原因，編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》。 （二） 計劃財務部對各部門的資金計劃進行監(jiān)督。 第二十二條 預算內(nèi)資金的審批： 工作事項 經(jīng)辦人員 部門經(jīng) 理 中心總 監(jiān) 計劃財務部經(jīng)理 財務總監(jiān) 總經(jīng)理（或常務副總經(jīng)理） 董事長 卡拉 實業(yè) （深圳）有限公司資金管理制度 實業(yè)項目組 第 6 頁 固定資產(chǎn)購置 元以下 提出① 審核② 審核③ 審批④ 元至 元 提出① 審核② 審核③ 審核④ 審核⑤ 審批⑥ 萬元以上 提出① 審核② 審核③ 審核④ 審核⑤ 審核⑥ 審批⑦ 貨款支付 萬元以下 提出① 審核② 審核③ 審批④ 萬元以上 提出① 審核② 審核③ 審核④ 審核⑤ 審批⑥ 費用 元以下 提出① 審核② 審核③ 審批④ 元以上 提出① 審核② 審核③ 審核④ 審核⑤ 審批⑥ 工資、獎金、福利 提出① 審核② 審核③ 審核④ 審核⑤ 審批⑥ 對外
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