【正文】 確因外界情況變化等特殊原因造成的，而且是公司必須的支出，經(jīng)審批后計劃財務(wù)部予以安排資金支付。 第十三條 業(yè)務(wù)人員、財務(wù)人員應(yīng)對收到的支票或銀行匯票等票據(jù)嚴(yán)格審查其合法性，以免收進(jìn)假票或無效票。 第六條 現(xiàn)金借款及報銷 （一） 員工出差及其他零星支出，可申請借款。 （三） 除零星現(xiàn)金收入可以補充庫存外，收入的現(xiàn)金應(yīng)及時送存銀行，不得從現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支）。各企業(yè)、單位不得為任何單位和個人套取現(xiàn)金。超過 1 萬元的借款還須董事長審批。 第十條 不得用個人名義開立單位銀行賬戶。 第十九條 資金計劃的執(zhí)行 （一） 公司各部門負(fù)責(zé)人對部門資金的使用負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。 第二十條 資金計劃執(zhí)行情況報告 （一） 計劃財務(wù)部出納人員每周編制資金收支周報，經(jīng)財務(wù)經(jīng)理審核后報送總經(jīng)理（或常務(wù)副總經(jīng)理）。 第十五條 空白支票由出納統(tǒng)一保管。 2. 《 借款申請單》須由員工所在部門經(jīng)理審核簽字，交所在中心總監(jiān)審卡拉 實業(yè) （深圳）有限公司資金管理制度 實業(yè)項目組 第 3 頁 核后交計財部經(jīng)理審核，金額為 以內(nèi)由財務(wù)總監(jiān)審批，金額為 至 1 萬元之內(nèi)由總經(jīng)理（或常務(wù)副總經(jīng)理）審批， 1 萬元以上的借款由董事長審批。 （六） 出納員在辦理現(xiàn)金收付時，必須檢查收付款憑證是否按規(guī)定的審批權(quán)限及程序經(jīng)過審批，不得受理未按規(guī)定審批的收付款業(yè)務(wù)；不得受理不完整、不真實、不合法的內(nèi)外部憑證，并視情況報告計財部經(jīng)理。 出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。 第五條 備用金管理 （一） 備用金主要用于各部門的經(jīng)常性的、小金額的日常費用開支及其他零星開支。 申 請 人申 請 人 所 在中 心財 務(wù) 總 監(jiān)計 財 部總 經(jīng) 理 / 常 務(wù)副 總 經(jīng) 理董 事 長提 出 借 款申 請借 款 申 請 單部 門 經(jīng) 理審 核中 心 總 監(jiān)審 核經(jīng) 理 審 核 審 批是 否 權(quán) 限內(nèi)審 批1 萬 元 以上審 批 通 過出 納 付 款YN NYYNYYNNNYYN結(jié) 束卡拉 實業(yè) （深圳）有限公司資金管理制度 實業(yè)項目組 第 4 頁 第三章 銀行存款管理 第八條 銀行賬戶必須按照國家規(guī)定開立和使用。 第十八條 資金計劃的編制 每月 2