【正文】 約擔(dān)保 （ 1）進口開證額度擔(dān)保 （ 2）信用證打包貸款擔(dān)保 （ 3）承兌匯票擔(dān)保 （ 4）應(yīng)收帳款擔(dān)保 （ 5）倉單式庫存物擔(dān)保 （三）海關(guān)擔(dān)保 海關(guān)關(guān)稅擔(dān)保 臨時性進口擔(dān)保 過境運輸擔(dān)保 （四）司法擔(dān)保 受托人擔(dān)保 原告擔(dān)保 被告擔(dān)保 訴訟資產(chǎn)保全擔(dān)保 （五）特許經(jīng)營權(quán)擔(dān)保 出租汽車營運 煙、酒、鹽、花炮經(jīng)營 油、電、煤、氣經(jīng)營 特種行業(yè)經(jīng)營 （六）員工忠誠擔(dān)保 全部員工忠誠擔(dān)保 特定員工忠誠擔(dān)保 員工特定行為擔(dān)保 企業(yè)執(zhí)行勞動合同擔(dān)保 （七）保付代理 單保理與雙保理 無追索權(quán)與有追索權(quán) 融資保理與非融資保理 完全保理與不完全保理 （八）再擔(dān)保 擔(dān)保機構(gòu)擔(dān)保 擔(dān)保項目再擔(dān)保 第二部分 擔(dān)保產(chǎn)品設(shè)計原則與理念 （一）要有明確的市場目標，合理有效選擇行業(yè)與領(lǐng)域 研究擔(dān)保業(yè)務(wù)的市場分布和品種結(jié)構(gòu) 針對客戶所處行業(yè)、產(chǎn)業(yè)鏈間的有機聯(lián)系設(shè)計擔(dān)保方向 分析客戶群所在行業(yè)的波動規(guī)律，確定運營風(fēng)險 (二 ) 清晰盈利模式 ,確定量本目標 平均風(fēng)險概率 *50% 5倍 多元化 經(jīng)營成本 +風(fēng)險成本 +利潤 （三）正確運用“風(fēng)險對沖”機理，使擔(dān)保業(yè)務(wù)的總體風(fēng)險結(jié)構(gòu)合理化 研究行業(yè)間或行業(yè)內(nèi)上下游、關(guān)聯(lián)間的“此消彼長”規(guī)律 設(shè)計擔(dān)保業(yè)務(wù)操作模式，采取“嵌入”其中的方法 3. 優(yōu)化組合業(yè)務(wù)品種結(jié)構(gòu) （四）針對特定客戶的資信狀況和習(xí)性“量體裁衣” 分析客戶群體特征 組合、設(shè)計、運用反擔(dān)保措施 設(shè)計營銷服務(wù)方案 （四）注重客戶或項目的制約度和可復(fù)制性 風(fēng)險的同質(zhì)同源與關(guān)聯(lián)統(tǒng)一分析 模式化版本設(shè)計與個性化應(yīng)用 降低風(fēng)險管理成本 （五）特別注重風(fēng)險的過程控制 從物流、現(xiàn)金流、信息流的對應(yīng)關(guān)系控制關(guān)鍵點 建立與客戶端的擔(dān)保業(yè)務(wù)信息管理系統(tǒng) 有針對性預(yù)先設(shè)置監(jiān)控措施 （一）集合企業(yè)債券擔(dān)保 （二）訴訟資產(chǎn)保全擔(dān)保 （三）知識產(chǎn)權(quán)融資擔(dān)保 （四）技術(shù)改造貨款擔(dān)保 （五）設(shè)備租賃融資擔(dān)保 （六）基本建設(shè)貸款擔(dān)保 第三部分 目前重點開發(fā)的擔(dān)保產(chǎn)品 （七）信托計劃貸款擔(dān)保 （八）過橋貸款擔(dān)保 （九）典當性質(zhì)融資擔(dān)保 （十）工程履約擔(dān)保 （十一）貿(mào)易合同履約擔(dān)保 第四部分 中小企業(yè)集合債券擔(dān)保 一、企業(yè)債券的概念 （一）債券又稱收益證券 向債權(quán)人發(fā)行 約定支付利息 到期歸還本金 （二）債券分類 政府債券 國債 國庫券 金融債券 政策性金融債 企業(yè)債券 （三）企業(yè)債券 由企業(yè)發(fā)行的債券稱為企業(yè)債券或公司債券 （ 1）股東會、董事會審議決定 （ 2）面向社會發(fā)行的 （ 3）記載和反映債權(quán)債務(wù)關(guān)系的債務(wù)憑證 企業(yè)債券體現(xiàn)以法律為依據(jù)，以信用為基礎(chǔ)的經(jīng)濟關(guān)系 （ 1）必須履行約定期限還本付息義務(wù)責(zé)任 （ 2）持券者為債權(quán)方享有按期領(lǐng)取利息和本金權(quán)利 基本特征 （ 1）本息償還的安全性 □債券利率固定，不受企業(yè)經(jīng)營狀況影響 □企業(yè)破產(chǎn)清算，債券持有人優(yōu)先分得剩余資產(chǎn) □專門機構(gòu)評定債券資信等級 （ 2）收益的穩(wěn)定性 □債券市場價格相對穩(wěn)定 —— 債券收益率與其市場價格呈反方向變化：市場價格上漲，收益率實際下跌 □債券收益的雙重性 —— 票面利息、利息差額收益 □一般可以提前贖回、轉(zhuǎn)讓、貼現(xiàn) （ 3）債券籌資的期限性 □一年以內(nèi)為短期 利率低 □一年以上至三年以下為中期 利率較高 □五年以上為長期 利率高 （ 4）債券的流動性 □可在證券市場上買賣、轉(zhuǎn)讓 □不同種類債券有不同的流動性 債 券的基本要素 （ 1）債券期限 （ 2）本金和面值 （ 3）票面利率 （ 4）發(fā)行價格 票面面額 （ 1+債券利率 債券有效期限） 發(fā)行價格 = 1+市場利率 債券有效期限 （ 5）債券收益率 年利率 名義收益率 = 認購價格 100% （賣價 買價） 247。 公開發(fā)行企業(yè)（公司）債券申請材料目錄 一、發(fā)行申請材料的紙張、封面及份數(shù) （一）紙張 應(yīng)采用幅面為 210 297毫米規(guī)格的紙張（相當于 A4紙張規(guī)格）。 （二）企業(yè)債券發(fā)行方案申請書。 （九）承銷協(xié)議。 （十七）國家發(fā)展改革委要求提供的其他文件。⑤其他重大事項或風(fēng)險提示。 第十一條 發(fā)行人財務(wù)情況 主要包括：發(fā)行人近三年主要財務(wù)數(shù)據(jù)及資產(chǎn)負債表、利潤及利潤分配表、現(xiàn)金流量表；發(fā)行人財務(wù)分析（包括營運能力分析、盈利能力分析、償債能力分析和現(xiàn)金流量分析等）。 第十九條 其他應(yīng)說明的事項 第二十條 備查文件 包括備查文件清單、查閱地點、查閱方式、聯(lián)系人等。 第四條 保證責(zé)任的承擔(dān) 在本擔(dān)保函項下債券到期時，如發(fā)行人不能全部兌付債券本息，擔(dān)保人應(yīng)主動承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，將兌付資金劃入債券登記托管機構(gòu)或主承銷人指定的帳戶。 第八條 債券的轉(zhuǎn)讓或出質(zhì) 債券認購人或持有人依法將債權(quán)轉(zhuǎn)讓或出質(zhì)給第三人的，擔(dān)保人在本擔(dān)保函第五條規(guī)定的范圍內(nèi)繼續(xù)承擔(dān)保證責(zé)任。當債務(wù)人不履行債務(wù)時，債務(wù)人有權(quán)以該項應(yīng)收賬款依法賣得價款優(yōu)先受償。用戶管理員職責(zé)為創(chuàng)建操作員、密碼設(shè)置、登記信息的查看、維護以及定期與征信中心結(jié)算費用等。 (五 )、現(xiàn)行擔(dān)保企業(yè)中質(zhì)押的應(yīng)收帳款狀態(tài)多表現(xiàn)為數(shù)量多、額度小，難以進行全部應(yīng)收帳款的質(zhì)押登記。 (七 )、對于應(yīng)收帳款質(zhì)押登記的內(nèi)容，人民銀行證信中心并不進行實質(zhì)審查，登記的主要作用在于通過公示權(quán)力對抗第三人。 因保全錯誤為被申請人或案外人造成損失申請人或擔(dān)保人應(yīng)予賠償 訴前保全必須提供擔(dān)保 訴訟保全有在不要求提供擔(dān)保的可能 （二）方式 目前對財產(chǎn)保全擔(dān)保規(guī)定性內(nèi)容很少，各地有所不同 實物資產(chǎn)形式擔(dān)保 全額或部分保證金 第三方信用保函 四、財產(chǎn)保全擔(dān)保責(zé)任 申請有錯誤的，申請人應(yīng)當賠償被申請人因財產(chǎn)保全所遭受的損失 （一）申請人對被申請人的資金、實物、賬簿的保全措施，影響的正常生產(chǎn)經(jīng)營活動，使其利潤遭受損失。 完全保理與不完全保理 —— 以是全面為限 （六）運行程序與機制 評價企業(yè)與企業(yè)應(yīng)收賬款質(zhì)量 確定保理類型 計算保理取費 保理過程管理 保理結(jié)果核算 第八部分 建設(shè)項目融資擔(dān)保 為固定資產(chǎn)項目融資擔(dān)保時，必須對投資項目和建設(shè)單位進行全面評價，以確定項目的可行性，已期還款的能力。 在被保證人不履約合同責(zé)任時，由保證人代為履行或承擔(dān)代償責(zé)任。 二、總體評價 布局性發(fā)展很快，綜合效率尚低， 社會經(jīng)濟效益不夠普及。 第十二部分 公信是擔(dān)保機構(gòu)的核心價值 一、培育公信品質(zhì)，擴大擔(dān)保規(guī)模 □市場需要公信人制度 □信用擔(dān)保機構(gòu)成長目標是公信人 □公信人是信用擔(dān)保的生存發(fā)展之本 （一）公信人制度 市場主體，市場所有參與者共同信任的法人 信息主觀、主動對稱性 具有與承諾相對稱的信用能力 承擔(dān)信用的無限連帶責(zé)任 公平、公開、公正、公道的品質(zhì) （二）擔(dān)保機構(gòu)的公信品質(zhì) 公信是生存之本 公信力是保證人的核心能力 公信品質(zhì)是擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)有境界 （三）擔(dān)保機構(gòu)公信力的形成與增強 公信能力 有限信用物權(quán) （資本充實有效） 有限信用倍數(shù) （風(fēng)險控制能力） 無限公信品質(zhì) （社會責(zé)任意志） + + 出資人 信用 資本 形態(tài) + 信用風(fēng)險 概率 風(fēng)險準備 積累 + 資金流 動保證 + 法律 責(zé)任 信息 對稱 + 賠付 承諾 + 擔(dān)保人品質(zhì)：人、體系、經(jīng)驗 控制風(fēng)險能力： — 代償履約率 — 代償率 ↓ 風(fēng)險概率 — 代償?shù)幕芈? ↓ — 代償收回周期 放大倍數(shù) — 代償損失率 風(fēng)險自留能力：風(fēng)險準備金與保費收入 ↓ 準備金充足率：風(fēng)險準備金與代償額 ↓ 風(fēng)險準備金與核銷額 安全系數(shù) （四）政府不易直接充當企業(yè)保證人的原因 易引發(fā)無限責(zé)任，帶來財政風(fēng)險 易引發(fā)公務(wù)職能權(quán)力價值化 不利于風(fēng)險控制能力專業(yè)化 （五）信用擔(dān)保機構(gòu)的信息全面披露制度 信息不對稱是信用風(fēng)險之源 信息對稱的基本保證是信息全面、真實披露制度 公信人必須主動披露全面真實信息 信用擔(dān)保機構(gòu)的必須披露的信息 □歷年及當期財務(wù)會計報告、經(jīng)營狀況報告 □信用評級報告 □擔(dān)保規(guī)模、后管理狀況、風(fēng)險項目管理狀況 □不良資產(chǎn)處置報告 □擔(dān)保機構(gòu)管理層個人資產(chǎn)、信用、業(yè)績狀況 （六）信用風(fēng)險分析評價體系 A、第一信用能力 —— 第一償債能力評價 第一信用直接形式：現(xiàn)金 —— 現(xiàn)金凈流量 凈現(xiàn)金流本質(zhì)：創(chuàng)造新財富的能力 —— 成長性 凈現(xiàn)金流公式：現(xiàn)金流入 現(xiàn)金流出 =凈現(xiàn)金流 現(xiàn)金流量形成產(chǎn)生的基礎(chǔ) （ 1）經(jīng)營活動 （ 2）籌資活動 （ 3）投資活動 影響經(jīng)營活動現(xiàn)金流的因素 整合運用企業(yè)各項要素的綜合管理能力，包括人、生產(chǎn)資料、技術(shù)技能、制度機制、產(chǎn)品競爭力、市場營銷的能力。 E、風(fēng)險損失自留與財政有限補償制度 風(fēng)險準備金制度 （ 1）擔(dān)保代償準備金 擔(dān)保費收入 *50% （ 2）未到期責(zé)任準備金 擔(dān)保余額 *1% （ 3）風(fēng)險準備基金 稅后利潤 *20%25% 責(zé)任人風(fēng)險準備金制度 （ 1）責(zé)任人全年收入 *3040% （ 2）到期責(zé)任解除逐步兌現(xiàn) 財政有限代償損失補償制度 （ 1）代償損失首先沖減風(fēng)險準備金 （ 2）不超過擔(dān)保額 6%以內(nèi)的代償損失由財政補償 （ 3）財政對擔(dān)?；鸬难a償 （七）風(fēng)險防范十二項原則理念 信息對稱 —— 信息采集與控制最大化的原則 動態(tài)管理 —— 全過程風(fēng)險控制原則 轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險 —— 風(fēng)險利益多元主體協(xié)調(diào)原則