【正文】 約擔(dān)保 （ 1）進(jìn)口開(kāi)證額度擔(dān)保 （ 2）信用證打包貸款擔(dān)保 （ 3）承兌匯票擔(dān)保 （ 4）應(yīng)收帳款擔(dān)保 （ 5）倉(cāng)單式庫(kù)存物擔(dān)保 （三）海關(guān)擔(dān)保 海關(guān)關(guān)稅擔(dān)保 臨時(shí)性進(jìn)口擔(dān)保 過(guò)境運(yùn)輸擔(dān)保 （四）司法擔(dān)保 受托人擔(dān)保 原告擔(dān)保 被告擔(dān)保 訴訟資產(chǎn)保全擔(dān)保 （五）特許經(jīng)營(yíng)權(quán)擔(dān)保 出租汽車營(yíng)運(yùn) 煙、酒、鹽、花炮經(jīng)營(yíng) 油、電、煤、氣經(jīng)營(yíng) 特種行業(yè)經(jīng)營(yíng) （六）員工忠誠(chéng)擔(dān)保 全部員工忠誠(chéng)擔(dān)保 特定員工忠誠(chéng)擔(dān)保 員工特定行為擔(dān)保 企業(yè)執(zhí)行勞動(dòng)合同擔(dān)保 （七）保付代理 單保理與雙保理 無(wú)追索權(quán)與有追索權(quán) 融資保理與非融資保理 完全保理與不完全保理 （八）再擔(dān)保 擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保 擔(dān)保項(xiàng)目再擔(dān)保 第二部分 擔(dān)保產(chǎn)品設(shè)計(jì)原則與理念 （一）要有明確的市場(chǎng)目標(biāo)，合理有效選擇行業(yè)與領(lǐng)域 研究擔(dān)保業(yè)務(wù)的市場(chǎng)分布和品種結(jié)構(gòu) 針對(duì)客戶所處行業(yè)、產(chǎn)業(yè)鏈間的有機(jī)聯(lián)系設(shè)計(jì)擔(dān)保方向 分析客戶群所在行業(yè)的波動(dòng)規(guī)律，確定運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) (二 ) 清晰盈利模式 ,確定量本目標(biāo) 平均風(fēng)險(xiǎn)概率 *50% 5倍 多元化 經(jīng)營(yíng)成本 +風(fēng)險(xiǎn)成本 +利潤(rùn) （三）正確運(yùn)用“風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖”機(jī)理，使擔(dān)保業(yè)務(wù)的總體風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)合理化 研究行業(yè)間或行業(yè)內(nèi)上下游、關(guān)聯(lián)間的“此消彼長(zhǎng)”規(guī)律 設(shè)計(jì)擔(dān)保業(yè)務(wù)操作模式，采取“嵌入”其中的方法 3. 優(yōu)化組合業(yè)務(wù)品種結(jié)構(gòu) （四）針對(duì)特定客戶的資信狀況和習(xí)性“量體裁衣” 分析客戶群體特征 組合、設(shè)計(jì)、運(yùn)用反擔(dān)保措施 設(shè)計(jì)營(yíng)銷服務(wù)方案 （四）注重客戶或項(xiàng)目的制約度和可復(fù)制性 風(fēng)險(xiǎn)的同質(zhì)同源與關(guān)聯(lián)統(tǒng)一分析 模式化版本設(shè)計(jì)與個(gè)性化應(yīng)用 降低風(fēng)險(xiǎn)管理成本 （五）特別注重風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程控制 從物流、現(xiàn)金流、信息流的對(duì)應(yīng)關(guān)系控制關(guān)鍵點(diǎn) 建立與客戶端的擔(dān)保業(yè)務(wù)信息管理系統(tǒng) 有針對(duì)性預(yù)先設(shè)置監(jiān)控措施 （一）集合企業(yè)債券擔(dān)保 （二）訴訟資產(chǎn)保全擔(dān)保 （三）知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資擔(dān)保 （四）技術(shù)改造貨款擔(dān)保 （五）設(shè)備租賃融資擔(dān)保 （六）基本建設(shè)貸款擔(dān)保 第三部分 目前重點(diǎn)開(kāi)發(fā)的擔(dān)保產(chǎn)品 （七）信托計(jì)劃貸款擔(dān)保 （八）過(guò)橋貸款擔(dān)保 （九）典當(dāng)性質(zhì)融資擔(dān)保 （十）工程履約擔(dān)保 （十一）貿(mào)易合同履約擔(dān)保 第四部分 中小企業(yè)集合債券擔(dān)保 一、企業(yè)債券的概念 （一）債券又稱收益證券 向債權(quán)人發(fā)行 約定支付利息 到期歸還本金 （二）債券分類 政府債券 國(guó)債 國(guó)庫(kù)券 金融債券 政策性金融債 企業(yè)債券 （三）企業(yè)債券 由企業(yè)發(fā)行的債券稱為企業(yè)債券或公司債券 （ 1）股東會(huì)、董事會(huì)審議決定 （ 2）面向社會(huì)發(fā)行的 （ 3）記載和反映債權(quán)債務(wù)關(guān)系的債務(wù)憑證 企業(yè)債券體現(xiàn)以法律為依據(jù)，以信用為基礎(chǔ)的經(jīng)濟(jì)關(guān)系 （ 1）必須履行約定期限還本付息義務(wù)責(zé)任 （ 2）持券者為債權(quán)方享有按期領(lǐng)取利息和本金權(quán)利 基本特征 （ 1）本息償還的安全性 □債券利率固定，不受企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況影響 □企業(yè)破產(chǎn)清算，債券持有人優(yōu)先分得剩余資產(chǎn) □專門(mén)機(jī)構(gòu)評(píng)定債券資信等級(jí) （ 2）收益的穩(wěn)定性 □債券市場(chǎng)價(jià)格相對(duì)穩(wěn)定 —— 債券收益率與其市場(chǎng)價(jià)格呈反方向變化：市場(chǎng)價(jià)格上漲，收益率實(shí)際下跌 □債券收益的雙重性 —— 票面利息、利息差額收益 □一般可以提前贖回、轉(zhuǎn)讓、貼現(xiàn) （ 3）債券籌資的期限性 □一年以內(nèi)為短期 利率低 □一年以上至三年以下為中期 利率較高 □五年以上為長(zhǎng)期 利率高 （ 4）債券的流動(dòng)性 □可在證券市場(chǎng)上買賣、轉(zhuǎn)讓 □不同種類債券有不同的流動(dòng)性 債 券的基本要素 （ 1）債券期限 （ 2）本金和面值 （ 3）票面利率 （ 4）發(fā)行價(jià)格 票面面額 （ 1+債券利率 債券有效期限） 發(fā)行價(jià)格 = 1+市場(chǎng)利率 債券有效期限 （ 5）債券收益率 年利率 名義收益率 = 認(rèn)購(gòu)價(jià)格 100% （賣價(jià) 買價(jià)） 247。 公開(kāi)發(fā)行企業(yè)（公司）債券申請(qǐng)材料目錄 一、發(fā)行申請(qǐng)材料的紙張、封面及份數(shù) （一）紙張 應(yīng)采用幅面為 210 297毫米規(guī)格的紙張（相當(dāng)于 A4紙張規(guī)格）。 （二）企業(yè)債券發(fā)行方案申請(qǐng)書(shū)。 （九）承銷協(xié)議。 （十七）國(guó)家發(fā)展改革委要求提供的其他文件。⑤其他重大事項(xiàng)或風(fēng)險(xiǎn)提示。 第十一條 發(fā)行人財(cái)務(wù)情況 主要包括：發(fā)行人近三年主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表、現(xiàn)金流量表；發(fā)行人財(cái)務(wù)分析（包括營(yíng)運(yùn)能力分析、盈利能力分析、償債能力分析和現(xiàn)金流量分析等）。 第十九條 其他應(yīng)說(shuō)明的事項(xiàng) 第二十條 備查文件 包括備查文件清單、查閱地點(diǎn)、查閱方式、聯(lián)系人等。 第四條 保證責(zé)任的承擔(dān) 在本擔(dān)保函項(xiàng)下債券到期時(shí)，如發(fā)行人不能全部?jī)陡秱鞠?，?dān)保人應(yīng)主動(dòng)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，將兌付資金劃入債券登記托管機(jī)構(gòu)或主承銷人指定的帳戶。 第八條 債券的轉(zhuǎn)讓或出質(zhì) 債券認(rèn)購(gòu)人或持有人依法將債權(quán)轉(zhuǎn)讓或出質(zhì)給第三人的，擔(dān)保人在本擔(dān)保函第五條規(guī)定的范圍內(nèi)繼續(xù)承擔(dān)保證責(zé)任。當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債務(wù)人有權(quán)以該項(xiàng)應(yīng)收賬款依法賣得價(jià)款優(yōu)先受償。用戶管理員職責(zé)為創(chuàng)建操作員、密碼設(shè)置、登記信息的查看、維護(hù)以及定期與征信中心結(jié)算費(fèi)用等。 (五 )、現(xiàn)行擔(dān)保企業(yè)中質(zhì)押的應(yīng)收帳款狀態(tài)多表現(xiàn)為數(shù)量多、額度小，難以進(jìn)行全部應(yīng)收帳款的質(zhì)押登記。 (七 )、對(duì)于應(yīng)收帳款質(zhì)押登記的內(nèi)容，人民銀行證信中心并不進(jìn)行實(shí)質(zhì)審查，登記的主要作用在于通過(guò)公示權(quán)力對(duì)抗第三人。 因保全錯(cuò)誤為被申請(qǐng)人或案外人造成損失申請(qǐng)人或擔(dān)保人應(yīng)予賠償 訴前保全必須提供擔(dān)保 訴訟保全有在不要求提供擔(dān)保的可能 （二）方式 目前對(duì)財(cái)產(chǎn)保全擔(dān)保規(guī)定性內(nèi)容很少，各地有所不同 實(shí)物資產(chǎn)形式擔(dān)保 全額或部分保證金 第三方信用保函 四、財(cái)產(chǎn)保全擔(dān)保責(zé)任 申請(qǐng)有錯(cuò)誤的，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)賠償被申請(qǐng)人因財(cái)產(chǎn)保全所遭受的損失 （一）申請(qǐng)人對(duì)被申請(qǐng)人的資金、實(shí)物、賬簿的保全措施，影響的正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，使其利潤(rùn)遭受損失。 完全保理與不完全保理 —— 以是全面為限 （六）運(yùn)行程序與機(jī)制 評(píng)價(jià)企業(yè)與企業(yè)應(yīng)收賬款質(zhì)量 確定保理類型 計(jì)算保理取費(fèi) 保理過(guò)程管理 保理結(jié)果核算 第八部分 建設(shè)項(xiàng)目融資擔(dān)保 為固定資產(chǎn)項(xiàng)目融資擔(dān)保時(shí)，必須對(duì)投資項(xiàng)目和建設(shè)單位進(jìn)行全面評(píng)價(jià)，以確定項(xiàng)目的可行性，已期還款的能力。 在被保證人不履約合同責(zé)任時(shí)，由保證人代為履行或承擔(dān)代償責(zé)任。 二、總體評(píng)價(jià) 布局性發(fā)展很快，綜合效率尚低， 社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益不夠普及。 第十二部分 公信是擔(dān)保機(jī)構(gòu)的核心價(jià)值 一、培育公信品質(zhì)，擴(kuò)大擔(dān)保規(guī)模 □市場(chǎng)需要公信人制度 □信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)成長(zhǎng)目標(biāo)是公信人 □公信人是信用擔(dān)保的生存發(fā)展之本 （一）公信人制度 市場(chǎng)主體，市場(chǎng)所有參與者共同信任的法人 信息主觀、主動(dòng)對(duì)稱性 具有與承諾相對(duì)稱的信用能力 承擔(dān)信用的無(wú)限連帶責(zé)任 公平、公開(kāi)、公正、公道的品質(zhì) （二）擔(dān)保機(jī)構(gòu)的公信品質(zhì) 公信是生存之本 公信力是保證人的核心能力 公信品質(zhì)是擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)有境界 （三）擔(dān)保機(jī)構(gòu)公信力的形成與增強(qiáng) 公信能力 有限信用物權(quán) （資本充實(shí)有效） 有限信用倍數(shù) （風(fēng)險(xiǎn)控制能力） 無(wú)限公信品質(zhì) （社會(huì)責(zé)任意志） + + 出資人 信用 資本 形態(tài) + 信用風(fēng)險(xiǎn) 概率 風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 積累 + 資金流 動(dòng)保證 + 法律 責(zé)任 信息 對(duì)稱 + 賠付 承諾 + 擔(dān)保人品質(zhì)：人、體系、經(jīng)驗(yàn) 控制風(fēng)險(xiǎn)能力： — 代償履約率 — 代償率 ↓ 風(fēng)險(xiǎn)概率 — 代償?shù)幕芈? ↓ — 代償收回周期 放大倍數(shù) — 代償損失率 風(fēng)險(xiǎn)自留能力：風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金與保費(fèi)收入 ↓ 準(zhǔn)備金充足率：風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金與代償額 ↓ 風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金與核銷額 安全系數(shù) （四）政府不易直接充當(dāng)企業(yè)保證人的原因 易引發(fā)無(wú)限責(zé)任，帶來(lái)財(cái)政風(fēng)險(xiǎn) 易引發(fā)公務(wù)職能權(quán)力價(jià)值化 不利于風(fēng)險(xiǎn)控制能力專業(yè)化 （五）信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信息全面披露制度 信息不對(duì)稱是信用風(fēng)險(xiǎn)之源 信息對(duì)稱的基本保證是信息全面、真實(shí)披露制度 公信人必須主動(dòng)披露全面真實(shí)信息 信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的必須披露的信息 □歷年及當(dāng)期財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、經(jīng)營(yíng)狀況報(bào)告 □信用評(píng)級(jí)報(bào)告 □擔(dān)保規(guī)模、后管理狀況、風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目管理狀況 □不良資產(chǎn)處置報(bào)告 □擔(dān)保機(jī)構(gòu)管理層個(gè)人資產(chǎn)、信用、業(yè)績(jī)狀況 （六）信用風(fēng)險(xiǎn)分析評(píng)價(jià)體系 A、第一信用能力 —— 第一償債能力評(píng)價(jià) 第一信用直接形式：現(xiàn)金 —— 現(xiàn)金凈流量 凈現(xiàn)金流本質(zhì)：創(chuàng)造新財(cái)富的能力 —— 成長(zhǎng)性 凈現(xiàn)金流公式：現(xiàn)金流入 現(xiàn)金流出 =凈現(xiàn)金流 現(xiàn)金流量形成產(chǎn)生的基礎(chǔ) （ 1）經(jīng)營(yíng)活動(dòng) （ 2）籌資活動(dòng) （ 3）投資活動(dòng) 影響經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流的因素 整合運(yùn)用企業(yè)各項(xiàng)要素的綜合管理能力，包括人、生產(chǎn)資料、技術(shù)技能、制度機(jī)制、產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力、市場(chǎng)營(yíng)銷的能力。 E、風(fēng)險(xiǎn)損失自留與財(cái)政有限補(bǔ)償制度 風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度 （ 1）擔(dān)保代償準(zhǔn)備金 擔(dān)保費(fèi)收入 *50% （ 2）未到期責(zé)任準(zhǔn)備金 擔(dān)保余額 *1% （ 3）風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備基金 稅后利潤(rùn) *20%25% 責(zé)任人風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度 （ 1）責(zé)任人全年收入 *3040% （ 2）到期責(zé)任解除逐步兌現(xiàn) 財(cái)政有限代償損失補(bǔ)償制度 （ 1）代償損失首先沖減風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金 （ 2）不超過(guò)擔(dān)保額 6%以內(nèi)的代償損失由財(cái)政補(bǔ)償 （ 3）財(cái)政對(duì)擔(dān)?；鸬难a(bǔ)償 （七）風(fēng)險(xiǎn)防范十二項(xiàng)原則理念 信息對(duì)稱 —— 信息采集與控制最大化的原則 動(dòng)態(tài)管理 —— 全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)控制原則 轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn) —— 風(fēng)險(xiǎn)利益多元主體協(xié)調(diào)原則