某咨詢公司appendix5_改善資金管理舉措-文庫(kù)吧在線文庫(kù)
【正文】 信貸的集中 ? 對(duì)資金管控有一定的作用，但還不完全 ? 少數(shù)企業(yè)可不包括在集中管理的范圍 ? 所有企業(yè)的資金集中管理 ? 能夠?qū)θ粘，F(xiàn)金活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)控 9 SVA/010604/SHDISC(2023GB) 建立資金集中管理步驟一：有選擇地集中 股份公司總部 ? 下屬公司在結(jié)算中心的帳戶信息（股份公司有監(jiān)察權(quán)，無(wú)使用權(quán)） 集團(tuán)結(jié)算中心 結(jié)算中心專(zhuān)用 銀行 下屬公司 ? 閑臵現(xiàn)金存入結(jié)算中心的帳戶 與下屬公司有信貸關(guān)系的 銀行 ? 超出一定量的提取，信息立即由結(jié)算中心上報(bào)股份公司 ? 所有新業(yè)務(wù) ? 部分現(xiàn)有業(yè)務(wù)（有一定現(xiàn)金流但無(wú)重要銀行關(guān)系） 10 SVA/010604/SHDISC(2023GB) 建立資金集中管理步驟二：主體資金集中 股份公司總部 ? 下屬公司在財(cái)務(wù)公司的帳戶信息 集團(tuán)財(cái)務(wù)公司 財(cái)務(wù)公司 專(zhuān)用銀行 下屬公司 ? 閑臵資金儲(chǔ)蓄 與部分下屬公司保持信貸關(guān)系的銀行 ? 超出一定量的提取由股份公司批準(zhǔn) ? 信貸活動(dòng)審批 ? 所有新業(yè)務(wù) ? 大多數(shù)現(xiàn)有業(yè)務(wù) ? 給下屬公司提現(xiàn)的批準(zhǔn)及信貸的支持 11 SVA/010604/SHDISC(2023GB) 建立資金集中管理步驟三：全部資金集中 股份公司總部 ? 下屬公司在財(cái)務(wù)公司的帳戶信息 集團(tuán)財(cái)務(wù)公司 財(cái)務(wù)公司 專(zhuān)用銀行 所有下屬公司 ? 閑臵資金儲(chǔ)蓄 ? 超出一定量的提取由股份公司批準(zhǔn) ? 信貸活動(dòng)審批 ? 給下屬公司提現(xiàn)的批準(zhǔn)及信貸的支持 12 SVA/010604/SHDISC(2023GB) 靜夜四無(wú)鄰，荒居舊業(yè)貧。 , March 2, 2023 雨中黃葉樹(shù)，燈下白頭人。 下午 5時(shí) 3分 4秒 下午 5時(shí) 3分 17:03: 沒(méi)有失敗，只有暫時(shí)停止成功！。 2023年 3月 2日星期四 5時(shí) 3分 4秒 17:03:042 March 2023 1空山新雨后，天氣晚來(lái)秋。 2023年 3月 2日星期四 下午 5時(shí) 3分 4秒 17:03: 1最具挑戰(zhàn)性的挑戰(zhàn)莫過(guò)于提升自我。勝人者有力，自勝者強(qiáng)。 2023年 3月 2日星期四 下午 5時(shí) 3分 4秒 17:03: 1楚塞三湘接，荊門(mén)九派通。 2023年 3月 下午 5時(shí) 3分 :03March 2, 2023 1行動(dòng)出成果，工作出財(cái)富。 SVA/010604/SHDISC(2023GB) 廣電股份資金管理現(xiàn)狀 管理力度不足 監(jiān)控審計(jì)欠缺 流動(dòng)資金分散 ?總部缺乏對(duì)下屬公司具體成文的財(cái)務(wù)管理制度 ?缺乏系統(tǒng)有效的管理辦法，在過(guò)松與過(guò)緊中搖擺，也缺乏針對(duì)性 ?下屬公司財(cái)務(wù)不規(guī)范操作現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生 ?下屬公司對(duì)總部的資金管理要求敷衍應(yīng)付或不予理睬 ?財(cái)務(wù)人員結(jié)構(gòu)與編制過(guò)于固定，大大增加了在崗位上不良操作的可能性 ?對(duì)下屬公司的財(cái)務(wù)狀況缺乏適時(shí)信息、分析及監(jiān)控 ?
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