某咨詢公司appendix5_改善資金管理舉措-展示頁(yè)
2025-02-18 09:49本頁(yè)面
【正文】 10萬元 10萬元 總部指定人員 總部財(cái)務(wù)指定人員 每周 模板供討論用 * 條款編號(hào)與 上海廣電股份有限公司財(cái)務(wù)管理制度 (2023年 6月修訂稿 )條款對(duì)應(yīng) ** 針對(duì)銷售中心 5 SVA/010604/SHDISC(2023GB) 總部對(duì)下屬業(yè)務(wù)單位的等級(jí)財(cái)務(wù)管理制度補(bǔ)充 *（續(xù)） 30. 銀行貸款 (i)≧1 0萬元 (ii)10萬元 32. 閑臵資金上交 35. 36. 費(fèi)用管理的審批 (i)超出預(yù)算部分 金額 (ii)超出預(yù)算部分 比例 38. 財(cái)務(wù)分析工作及上報(bào)要求 (i)差異分析 (ii)現(xiàn)金流量分析 (iii)重大現(xiàn)金活動(dòng) 45. 重要事項(xiàng)報(bào)審及報(bào)備案 審批備案 月報(bào) 要求上交（閑臵 100萬元， 1個(gè)月以上） 10萬元以內(nèi)： 10萬元以上： 10%以內(nèi)： 10%以上： 每月報(bào) 每月報(bào) 二周內(nèi)報(bào) 二周內(nèi) 模板供討論用 審批備案 審批備案 要求上交（閑臵 5萬元， 1個(gè)月以上） 2萬元以內(nèi)： 2萬元以上： 月報(bào) 報(bào)備案 每周報(bào) 每周報(bào) 立即報(bào) 一周內(nèi) 下屬公司負(fù)責(zé)人 總部審批 月報(bào) 報(bào)備案 審批備案 報(bào)備案 要求上交（閑臵 10萬元， 1個(gè)月以上） 5萬元以內(nèi)： 5萬元以上： 月報(bào) 報(bào)備案 每二周報(bào) 每二周報(bào) 立即報(bào) 一周內(nèi) 下屬公司負(fù)責(zé)人 總部審批 下屬公司負(fù)責(zé)人 總部審批 A B C *條款編號(hào)與 上海廣電股份有限公司財(cái)務(wù)管理制度 (2023年 6月修訂稿 )條款對(duì)應(yīng) 6 SVA/010604/SHDISC(2023GB) 公司總部對(duì)下屬公司財(cái)務(wù)人員的控制是非常 有效的資金管理舉措 總部派駐財(cái)務(wù)人員 定期輪換財(cái)務(wù)人員 兩者一起實(shí)施，更為有效 作用 ? 公司總部對(duì)下屬公司現(xiàn)金狀況有清晰了解 ? 易于發(fā)現(xiàn)下屬公司現(xiàn)金上的不規(guī)范操作 ? 票據(jù)及文件的規(guī)范化 ? 下屬公司對(duì)現(xiàn)金使用申請(qǐng)操作的簡(jiǎn)化 ? 不易培養(yǎng)財(cái)務(wù)人員與經(jīng)營(yíng)負(fù)責(zé)人之間的不良關(guān)聯(lián)性 ? 財(cái)務(wù)人員之間的互相核對(duì)監(jiān)督 ? 擴(kuò)展財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)范疇 范例 ? GE ? 金陵公司 實(shí)施要點(diǎn) ? 工資及人事關(guān)系屬總部 ? 獎(jiǎng)金小部分與業(yè)務(wù)單位業(yè)績(jī)掛鉤 ? 協(xié)助經(jīng)營(yíng)及對(duì)業(yè)務(wù)的了解為重要考核內(nèi)
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