房地產金融機構-文庫吧在線文庫
【正文】 ? 1991年上海首推住房公積金制度， 17年的歷程，住房公積金為居民住房條件的改善發(fā)揮了舉足輕重的作用。 三、 房地產金融機構的外部監(jiān)控 ? 外部監(jiān)控是通過法律、制度、機構等手段適時地監(jiān)控。 ? 有權對政策性銀行的金融業(yè)務進行指導和監(jiān)督。責令管理混亂，經營陷入困境的信托投資公司采取措施進行整頓或重組，并可以建議撤換高級管理人員，在必要時可以接管有關信托投資公司。中國保險監(jiān)督管理委員會還應介入保險公司的解散（人壽保險公司不得解散）、撤銷、業(yè)務轉移、破產等過程，實施清算和業(yè)務轉移的監(jiān)督。 《 控制指引 》將商業(yè)銀行內部控制細分為 6個方面，包括授信的內部控制、資金業(yè)務的內部控制、存款和柜臺業(yè)務的內部控制、中間業(yè)務的內部控制、會計的內部控制、計算機信息系統(tǒng)的內部控制等。銀行業(yè)的動態(tài)特性要求監(jiān)管部門定期評估它們的審慎性條件，并評估現(xiàn)有條件存續(xù)的可行性以及提出新標準的需要。 c．次級類貸款 ? 次級類貸款的借款人和抵押擔保人已不能按現(xiàn)有價值足額還款，分類為次級的貸款必定出現(xiàn)了危及債務流動性的問題。 不良貸款 (NonPerforming Loan) ? 根據(jù)中國人民銀行 1995年 7月 27日發(fā)布的《 貸款通則 》 ，不良貸款分為逾期貸款、呆滯貸款和呆帳貸款。 ? （ 二 ） 風險識別與評估 。 金融機構公司治理要求 ? （ 1） 建立科學 、 有效的激勵約束機制 ，培育良好的企業(yè)精神和內部控制文化 ，從而創(chuàng)造全體員工均充分了解且能履行職責的環(huán)境 。 ? （ 8） 應當實現(xiàn)經營管理的信息化 ， 建立貫穿各級機構 、 覆蓋各個業(yè)務領域的數(shù)據(jù)庫和管理信息系統(tǒng) ， 做到及時 、 準確提供經營管理所需要的各種數(shù)據(jù) ， 并及時 、 真實 、 準確地向中國銀監(jiān)會及其派出機構報送監(jiān)管報表資料和對外披露信息 。 ? 行長不得擔任授信審查委員會的成員 ? 實行授信組合管理確?？傮w授信風險控制在合理的范圍內。 按照代理協(xié)議的約定辦理資金劃轉手續(xù) ， 遵循銀行不墊款的原則 ， 不介入委托人與其他人的交易糾紛 。 （ 3）建立內部控制的風險 責任制 ? A 董事會、高級管理層應當對內部控制的有效性負責，并對內部控制失效造成的重大損失承擔責任。 思考與練習 ? 一 、 名詞解釋 ? 房地產金融機構 房地產金融機構體系 專業(yè)性房地產金融機構 ? 非專業(yè)性房地產金融機構 外部監(jiān)管 內部監(jiān)管 三、思考題 ? 我國房地產金融機構的組成 ？ ? 房地產金融機構的主要任務是什么 ？ ? 房地產金融機構的主要業(yè)務 是什么 ？ ? 如何深化我國 房地產金融機構的改革 ？ 二是構建提高房地產金融資產流動性的市場體系 ? 流通市場通過借助資產證券化、指數(shù)化、基金化等金融手段，把本來集中于房地產信貸機構的市場風險和信用風險有效地分散到整個金融市場中 。 五、我國房地產金融機構體系的發(fā)展 ? 房地產金融機構體系是指在一定的經濟條件下，為房地產開發(fā)、經營和消費過程籌集、融通、清算資金，提供多種金融服務的若干金融經濟組織構成的一個整體。 ? 嚴格執(zhí)行賬戶管理的有關規(guī)定，認真審核存款人身份和賬戶資料的真實性、完整性和合法性，對賬戶開立、變更和撤銷的情況定期進行檢查，防止存款人出租、出借賬戶或利用存款賬戶從事違法活動。 資金業(yè)務的內部控制 ? 資金業(yè)務內部控制的重點：對資金業(yè)務對象和產品實行統(tǒng)一授信，實行嚴格的前后臺職責分離，建立中臺風險監(jiān)控和管理制度，防止資金交易員從事越權交易，防止欺詐行為，防止因違規(guī)操作和風險識別不足導致的重大損失。 主要內容 ? 房地產金融機構全部經營管理決策要按照規(guī)定程序 ， 并保留可核實的記錄 ， 防止個人獨斷專行 、 超越或違反決策程序 。 ? （ 5）應當建立有效的核對、監(jiān)控制度，對各種賬證、報表定期進行核對，對現(xiàn)金、有價證券等有形資產及時進行盤點，對柜臺辦理的業(yè)務實行復核或事后監(jiān)督把關，對重要業(yè)務實行雙簽有效的制度，對授權、授信的執(zhí)行情況進行監(jiān)控。 （三） 內部控制的 措施 金融機構 的 公司治理 結構 ? 金融機構應當建立良好的公司治理結構，分工合理、職責明確、相互制衡、為內部控制的有效性提供必要的前提條件。 外資銀行監(jiān)控 銀監(jiān)會將繼續(xù)推行全面風險管控，監(jiān)控外資銀行境內外、表內外和本外幣各類風險；實施并表監(jiān)管，監(jiān)控單家銀行在華所有分支機構的整體風險。 e．損失類貸款（ loss loan） ? 損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分 。不良貸款主要指次級、可疑和損失類貸款。 2023年年底發(fā)布的《 外資銀行管理條例 》 , 對于外資法人銀行 ,完全取消了業(yè)務范圍、開放地域和客戶對象的限制 ,但是從控制機構風險的角度制定了一個國際通行的審慎性標準，即要求其資本充足率不得低于 8%,并在任何時點上維持與業(yè)務發(fā)展和風險程度相匹配的資本水平，以風險管控為核心的審慎監(jiān)管理念初步建立。負責對證券公司從業(yè)人員進行注冊及日常監(jiān)督管理。檢查保險
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