房地產(chǎn)金融機構(gòu)-文庫吧在線文庫
【正文】 ? 1991年上海首推住房公積金制度， 17年的歷程，住房公積金為居民住房條件的改善發(fā)揮了舉足輕重的作用。 三、 房地產(chǎn)金融機構(gòu)的外部監(jiān)控 ? 外部監(jiān)控是通過法律、制度、機構(gòu)等手段適時地監(jiān)控。 ? 有權(quán)對政策性銀行的金融業(yè)務(wù)進行指導(dǎo)和監(jiān)督。責(zé)令管理混亂，經(jīng)營陷入困境的信托投資公司采取措施進行整頓或重組，并可以建議撤換高級管理人員，在必要時可以接管有關(guān)信托投資公司。中國保險監(jiān)督管理委員會還應(yīng)介入保險公司的解散（人壽保險公司不得解散）、撤銷、業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移、破產(chǎn)等過程，實施清算和業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移的監(jiān)督。 《 控制指引 》將商業(yè)銀行內(nèi)部控制細分為 6個方面，包括授信的內(nèi)部控制、資金業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制、存款和柜臺業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制、中間業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制、會計的內(nèi)部控制、計算機信息系統(tǒng)的內(nèi)部控制等。銀行業(yè)的動態(tài)特性要求監(jiān)管部門定期評估它們的審慎性條件，并評估現(xiàn)有條件存續(xù)的可行性以及提出新標(biāo)準的需要。 c．次級類貸款 ? 次級類貸款的借款人和抵押擔(dān)保人已不能按現(xiàn)有價值足額還款，分類為次級的貸款必定出現(xiàn)了危及債務(wù)流動性的問題。 不良貸款 (NonPerforming Loan) ? 根據(jù)中國人民銀行 1995年 7月 27日發(fā)布的《 貸款通則 》 ，不良貸款分為逾期貸款、呆滯貸款和呆帳貸款。 ? （ 二 ） 風(fēng)險識別與評估 。 金融機構(gòu)公司治理要求 ? （ 1） 建立科學(xué) 、 有效的激勵約束機制 ，培育良好的企業(yè)精神和內(nèi)部控制文化 ，從而創(chuàng)造全體員工均充分了解且能履行職責(zé)的環(huán)境 。 ? （ 8） 應(yīng)當(dāng)實現(xiàn)經(jīng)營管理的信息化 ， 建立貫穿各級機構(gòu) 、 覆蓋各個業(yè)務(wù)領(lǐng)域的數(shù)據(jù)庫和管理信息系統(tǒng) ， 做到及時 、 準確提供經(jīng)營管理所需要的各種數(shù)據(jù) ， 并及時 、 真實 、 準確地向中國銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)報送監(jiān)管報表資料和對外披露信息 。 ? 行長不得擔(dān)任授信審查委員會的成員 ? 實行授信組合管理確?？傮w授信風(fēng)險控制在合理的范圍內(nèi)。 按照代理協(xié)議的約定辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù) ， 遵循銀行不墊款的原則 ， 不介入委托人與其他人的交易糾紛 。 （ 3）建立內(nèi)部控制的風(fēng)險 責(zé)任制 ? A 董事會、高級管理層應(yīng)當(dāng)對內(nèi)部控制的有效性負責(zé)，并對內(nèi)部控制失效造成的重大損失承擔(dān)責(zé)任。 思考與練習(xí) ? 一 、 名詞解釋 ? 房地產(chǎn)金融機構(gòu) 房地產(chǎn)金融機構(gòu)體系 專業(yè)性房地產(chǎn)金融機構(gòu) ? 非專業(yè)性房地產(chǎn)金融機構(gòu) 外部監(jiān)管 內(nèi)部監(jiān)管 三、思考題 ? 我國房地產(chǎn)金融機構(gòu)的組成 ？ ? 房地產(chǎn)金融機構(gòu)的主要任務(wù)是什么 ？ ? 房地產(chǎn)金融機構(gòu)的主要業(yè)務(wù) 是什么 ？ ? 如何深化我國 房地產(chǎn)金融機構(gòu)的改革 ？ 二是構(gòu)建提高房地產(chǎn)金融資產(chǎn)流動性的市場體系 ? 流通市場通過借助資產(chǎn)證券化、指數(shù)化、基金化等金融手段，把本來集中于房地產(chǎn)信貸機構(gòu)的市場風(fēng)險和信用風(fēng)險有效地分散到整個金融市場中 。 五、我國房地產(chǎn)金融機構(gòu)體系的發(fā)展 ? 房地產(chǎn)金融機構(gòu)體系是指在一定的經(jīng)濟條件下，為房地產(chǎn)開發(fā)、經(jīng)營和消費過程籌集、融通、清算資金，提供多種金融服務(wù)的若干金融經(jīng)濟組織構(gòu)成的一個整體。 ? 嚴格執(zhí)行賬戶管理的有關(guān)規(guī)定，認真審核存款人身份和賬戶資料的真實性、完整性和合法性，對賬戶開立、變更和撤銷的情況定期進行檢查，防止存款人出租、出借賬戶或利用存款賬戶從事違法活動。 資金業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制 ? 資金業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的重點：對資金業(yè)務(wù)對象和產(chǎn)品實行統(tǒng)一授信，實行嚴格的前后臺職責(zé)分離，建立中臺風(fēng)險監(jiān)控和管理制度，防止資金交易員從事越權(quán)交易，防止欺詐行為，防止因違規(guī)操作和風(fēng)險識別不足導(dǎo)致的重大損失。 主要內(nèi)容 ? 房地產(chǎn)金融機構(gòu)全部經(jīng)營管理決策要按照規(guī)定程序 ， 并保留可核實的記錄 ， 防止個人獨斷專行 、 超越或違反決策程序 。 ? （ 5）應(yīng)當(dāng)建立有效的核對、監(jiān)控制度，對各種賬證、報表定期進行核對，對現(xiàn)金、有價證券等有形資產(chǎn)及時進行盤點，對柜臺辦理的業(yè)務(wù)實行復(fù)核或事后監(jiān)督把關(guān)，對重要業(yè)務(wù)實行雙簽有效的制度，對授權(quán)、授信的執(zhí)行情況進行監(jiān)控。 （三） 內(nèi)部控制的 措施 金融機構(gòu) 的 公司治理 結(jié)構(gòu) ? 金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立良好的公司治理結(jié)構(gòu)，分工合理、職責(zé)明確、相互制衡、為內(nèi)部控制的有效性提供必要的前提條件。 外資銀行監(jiān)控 銀監(jiān)會將繼續(xù)推行全面風(fēng)險管控，監(jiān)控外資銀行境內(nèi)外、表內(nèi)外和本外幣各類風(fēng)險；實施并表監(jiān)管，監(jiān)控單家銀行在華所有分支機構(gòu)的整體風(fēng)險。 e．損失類貸款（ loss loan） ? 損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分 。不良貸款主要指次級、可疑和損失類貸款。 2023年年底發(fā)布的《 外資銀行管理條例 》 , 對于外資法人銀行 ,完全取消了業(yè)務(wù)范圍、開放地域和客戶對象的限制 ,但是從控制機構(gòu)風(fēng)險的角度制定了一個國際通行的審慎性標(biāo)準，即要求其資本充足率不得低于 8%,并在任何時點上維持與業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險程度相匹配的資本水平，以風(fēng)險管控為核心的審慎監(jiān)管理念初步建立。負責(zé)對證券公司從業(yè)人員進行注冊及日常監(jiān)督管理。檢查保險
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